淺談商業(yè)銀行加強反洗錢工作的措施

□ 王以澤 朱宜凡 錢 晶 豐曉菁

一、商業(yè)銀行反洗錢工作新形勢

（一）國際反洗錢監(jiān)管要求日益嚴厲。一是從國際形勢來看，金融特別行動工作組（FATF）等國際組織相繼更新反洗錢標準建議和風(fēng)險管理指引，反洗錢覆蓋面逐漸擴大到外交、軍事、法律等領(lǐng)域。2012年，F(xiàn)ATF首次將反洗錢、反恐融資和反大規(guī)模殺傷性武器擴散融資三位一體寫進新的《打擊洗錢和恐怖、擴散融資國際標準40項建議》，同時FATF全面引入風(fēng)險為本的反洗錢方法，即要求反洗錢主體通過科學(xué)評估不同組織機構(gòu)、業(yè)務(wù)、客戶和交易等所面臨的洗錢風(fēng)險,決定反洗錢資源的投入方向和比例,采取差異化反洗錢措施,確保有限的反洗錢資源優(yōu)先投入到高風(fēng)險領(lǐng)域,提高預(yù)防與打擊洗錢活動的有效性。2013年2月，F(xiàn)ATF全會通過了新的各國反洗錢體系互評估方法，首次將有效性評估放在合規(guī)性評估同等重要的地位，并作為第四輪互評估的重點。二是從重點區(qū)域看，美國、歐盟等重要國家和地區(qū)不斷加大反洗錢監(jiān)管力度，特別是美國，其制裁政策不斷變化，制裁對象全面，包括國家、企業(yè)、個人；制裁手段多樣，包括罰款、凍結(jié)資產(chǎn)和限制金融交易，美國嚴厲的監(jiān)管政策已對國際金融業(yè)產(chǎn)生了深遠影響。比如，法國巴黎銀行因違反美國對外制裁法規(guī)而被罰款89億美元等等。

（二）國內(nèi)監(jiān)管部門從嚴監(jiān)管已成新常態(tài)。2018年是我國改革開放40周年，也是金融業(yè)深化改革的關(guān)鍵一年。隨著國家一帶一路政策的穩(wěn)步推進，我國商業(yè)銀行將逐步對外放開限制，國際化發(fā)展已成趨勢。在步伐加快邁進的同時，商業(yè)銀行必然面臨更為嚴厲的監(jiān)管。一方面，在過去的幾年里，從國務(wù)院到人民銀行，相繼出臺了一系列反洗錢方面的意見、辦法和規(guī)程，如《國務(wù)院辦公廳關(guān)于完善反洗錢、反恐怖融資、反逃稅監(jiān)管體制機制的意見》（國辦函【2017】84號）、《中國人民銀行關(guān)于加強開戶管理及可疑交易報告后續(xù)控制措施的通知》（銀發(fā)【2017】117號）、《中國人民銀行關(guān)于加強反洗錢客戶身份識別有關(guān)工作的通知》（銀發(fā)【2017】235號）等，特別是2017年7月1日起實施的中國人民銀行《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令【2016】第3號），對金融機構(gòu)大額及可疑交易監(jiān)測報告等工作提出更高標準和要求。另一方面，監(jiān)管層頻頻重拳出擊，2017年共處罰商業(yè)銀行239家，處罰總額6688.32萬元。2018年初，陜西銀監(jiān)局又對涉及190億黃金騙貸案的19家商業(yè)銀行因反洗錢措施執(zhí)行不力等原因，處以罰款5250萬元。

（三）商業(yè)銀行反洗錢工作面臨嚴峻挑戰(zhàn)。隨著國際國內(nèi)反洗錢形勢不斷變化，我國商業(yè)銀行反洗錢工作也面臨著嚴峻的挑戰(zhàn)。一是2018年，我國將迎來FATF第四輪互評估，評估結(jié)果直接關(guān)系到國家利益，其中商業(yè)銀行反洗錢工作的有效性和合規(guī)性將是此次評估的重點；二是網(wǎng)絡(luò)賭博、非法傳銷、非法集資、地下錢莊等洗錢活動形式日趨隱蔽，違法犯罪活動繼續(xù)呈現(xiàn)高發(fā)、多發(fā)態(tài)勢，嚴重危害國家安全、群眾利益，破壞金融秩序；三是第三方支付平臺不斷興起，但又缺乏相應(yīng)的行業(yè)規(guī)范，資金流向難以跟蹤，商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營面臨巨大挑戰(zhàn)。

二、商業(yè)銀行反洗錢工作新轉(zhuǎn)變

（一）集中監(jiān)測，建立高標準集中處理模式。建立高標準集中處理模式是適應(yīng)全球監(jiān)管變化，對商業(yè)銀行反洗錢管理體系做出的必要調(diào)整，是對照日益嚴格的監(jiān)管標準，全面實施精細化、標準化反洗錢管理，保障商業(yè)銀行有效履行反洗錢職責(zé)的必要措施。建立高標準集中處理模式必將加速商業(yè)銀行反洗錢工作集約化、專業(yè)化、系統(tǒng)化的發(fā)展，推動商業(yè)銀行反洗錢合規(guī)管理工作規(guī)范性、集約性和有效性的全面提升。筆者認為，相較于傳統(tǒng)依靠基層營業(yè)機構(gòu)人海戰(zhàn)術(shù)處理海量數(shù)據(jù)而言，集中監(jiān)測具有明顯優(yōu)勢。

1.減輕基層金融機構(gòu)壓力。人行3號令第二十條要求“金融機構(gòu)應(yīng)當設(shè)立專職的反洗錢崗位，配備專職人員負責(zé)大額交易和可疑交易報告工作，并提供必要的資源保障和信息支持”，而目前商業(yè)銀行基層網(wǎng)點的主要任務(wù)和精力在于日常經(jīng)營和服務(wù)方面，同時受經(jīng)營成本和人員配置的限制，在基層網(wǎng)點很難配備專職的反洗錢崗位人員，反洗錢監(jiān)測分析工作通過集中處理模式統(tǒng)一處理能有效釋放基層網(wǎng)點人員反洗錢工作壓力，同時減少基層資源占用。

2.提高反洗錢監(jiān)測分析質(zhì)量和有效性。一方面，反洗錢集中監(jiān)測模式能及時落實外部監(jiān)管部門不斷變化的監(jiān)管要求，統(tǒng)一可疑交易報告甄別標準，提高監(jiān)測分析質(zhì)量，極大地減少防御性“垃圾報告”數(shù)量；另一方面，在反洗錢業(yè)務(wù)管理上，反洗錢集中監(jiān)測模式能提高商業(yè)銀行員工反洗錢學(xué)習(xí)的有效性，自上而下的推動反洗錢工作在商業(yè)銀行內(nèi)部開展，有效推動客戶部門、業(yè)務(wù)部門、基層網(wǎng)點齊抓共管，形成合力。

3.加強反洗錢工作保密性。從發(fā)現(xiàn)可疑交易到上報可疑交易報告，需要對涉及的客戶主體進行身份識別和盡職調(diào)查，必然會涉及客戶信息，傳統(tǒng)的層層上報模式容易造成調(diào)查信息的擴散。而由集中處理平臺直接收集數(shù)據(jù)，上報可疑報告，縮短了中間鏈條，保證信息完整性的同時，有效保護了客戶身份信息。

（二）持續(xù)學(xué)習(xí)，KYC和CDD工作緊跟監(jiān)管部門新要求。加強KYC（客戶身份識別）和CDD（盡職調(diào)查）是控制洗錢風(fēng)險的基礎(chǔ)保障，也是商業(yè)銀行反洗錢工作的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，沒有有效的客戶身份識別和盡職調(diào)查，識別和報告可疑交易無從談起，商業(yè)銀行反洗錢工作也就失去了基礎(chǔ)。隨著監(jiān)管部門不斷提升反洗錢標準和要求，我國商業(yè)銀行反洗錢工作客戶身份識別和盡職調(diào)查制度取得了長足發(fā)展。從2000年4月1號，商業(yè)銀行推出“個人存款賬戶實名制”；到2007年8月1號，《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》首次提出“了解你的客戶”的客戶身份識別原則；再到2017年5月12日，《中國人民銀行關(guān)于加強開戶管理及可疑交易報告后續(xù)控制措施的通知》（銀發(fā)【2017】117號）拓展了“有權(quán)拒絕開戶”的適用范圍以及提出“加強可疑交易報告后續(xù)控制措施”的理念；最后到2017年10月20日，《中國人民銀行關(guān)于加強反洗錢客戶身份識別有關(guān)工作的通知》（銀發(fā)【2017】235號）明確要加強對“自然人、特定自然人、特定業(yè)務(wù)關(guān)系中客戶”三類客戶的身份識別。作為反洗錢工作“第一道防線”的客戶身份識別和盡職調(diào)查制度，經(jīng)歷了從僅出示身份證件到了解客戶真實身份、交易目的、實際受益人等具體情況的轉(zhuǎn)變，滿足了FATF、巴塞爾委員會等國際組織的反洗錢新要求。

（三）精準護航，明確反洗錢工作新定位。當前，反洗錢工作已成為現(xiàn)代商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系中的重要一環(huán)，為商業(yè)銀行合規(guī)發(fā)展精準護航。

1.規(guī)避合規(guī)風(fēng)險。反洗錢工作秉承勤勉盡責(zé)的原則，應(yīng)對國際國內(nèi)金融監(jiān)管。從國際角度看，近年來，美國利用其所謂的長臂管轄權(quán)，對觸犯其制裁政策的金融機構(gòu)頻開罰單，金額從數(shù)千萬美元增長到數(shù)十億美元；監(jiān)管執(zhí)法的數(shù)量成倍增長；監(jiān)管執(zhí)法對象從美國、歐洲銀行逐步擴散到亞洲銀行。商業(yè)銀行應(yīng)對涉俄、涉伊等涉及制裁名單的客戶業(yè)務(wù)及時審慎的處理，對確實命中制裁名單的客戶應(yīng)及時采取相對的風(fēng)險控制措施。從國內(nèi)角度看，2017年7月1日正式實施的人民銀行3號令，相較于1號令和2號令，提出了更為嚴格的要求。一是不再對金融機構(gòu)可疑交易監(jiān)控規(guī)則做硬性要求，由金融機構(gòu)自行制定、定期評估和不斷完善可疑交易監(jiān)測標準，同時要求金融機構(gòu)不論金額大小，有合理理由懷疑涉及洗錢或恐怖融資行為的，都應(yīng)上報國家有關(guān)部門；二是新增涉恐名單實時監(jiān)測并明確要求監(jiān)測范圍應(yīng)覆蓋所有的業(yè)務(wù)條線和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，同時也提出必要時開展回溯性調(diào)查等等。新政策的變化方面，必然是日后監(jiān)管層重點監(jiān)察的方向。

2.規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險?，F(xiàn)代商業(yè)銀行面臨的經(jīng)營風(fēng)險復(fù)雜多樣，如聲譽風(fēng)險、員工行為風(fēng)險和信貸不良風(fēng)險等，任何一種風(fēng)險的發(fā)生都可能使銀行面臨巨大的經(jīng)濟損失。反洗錢工作秉持風(fēng)險為本的原則，以銀行利益為核心，通過風(fēng)險提示、宣傳培訓(xùn)等方式，及時有效規(guī)避各種經(jīng)營風(fēng)險，為商業(yè)銀行做加法。從風(fēng)險提示角度看，一是通過客戶洗錢風(fēng)險等級分類和產(chǎn)品風(fēng)險評估，有效識別高風(fēng)險客戶和高風(fēng)險產(chǎn)品，提示基層營業(yè)機構(gòu)有針對性地開展盡職調(diào)查，達到對反洗錢資源有效利用；二是通過對可疑數(shù)據(jù)的深度分析，包括對資金鏈的追蹤、上下游交易對手分析、交易渠道、交易模式分析等，同時對照可疑交易模型，識別出潛在的內(nèi)外部風(fēng)險，比如該客戶主體及交易對手是否可能涉及上游犯罪、是否為本行信貸客戶、是否是本行員工等。商業(yè)銀行除了向人民銀行報送可疑交易報告，也會適時下發(fā)風(fēng)險提示，提醒客戶、業(yè)務(wù)部門、營業(yè)機構(gòu)關(guān)注洗錢高風(fēng)險客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)，并為其提供決策參考，使其全面掌握客戶風(fēng)險狀況并防控風(fēng)險。從宣傳培訓(xùn)角度看，通過穿透式宣傳培訓(xùn)、反洗錢宣傳月、微信公眾號、不定期推送反洗錢和反恐怖融資相關(guān)信息等多種形式，可以直接向基層營業(yè)機構(gòu)傳達監(jiān)管層的新要求，介紹當前商業(yè)銀行反洗錢面臨的嚴峻形勢，提高基層員工的責(zé)任感和使命感，真正做到“了解你的客戶”，真正發(fā)揮基層營業(yè)機構(gòu)“第一道防線”的堡壘作用。

三、完善反洗錢工作的進一步措施

（一）完善制度流程，加強制度建設(shè)。一是商業(yè)銀行要認真學(xué)習(xí)、嚴格遵守所在國相關(guān)法律法規(guī)，主動對接國際標準和規(guī)則，并根據(jù)監(jiān)管期望開展反洗錢合規(guī)工作。法律法規(guī)是監(jiān)管的基本依據(jù)，監(jiān)管期望是執(zhí)法的實踐標準，既要充分學(xué)習(xí)和認識規(guī)則，更要充分理解、掌握所在地監(jiān)管核心期望，否則很難得到監(jiān)管的認可。二是商業(yè)銀行應(yīng)全面完善反洗錢內(nèi)控制度，將各項相關(guān)反洗錢法律法規(guī)和制裁規(guī)定有效融合、準確移植到業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理中。實現(xiàn)從客戶準入管理，到具體業(yè)務(wù)的盡職調(diào)查、資金交易事中監(jiān)測攔截、事后監(jiān)測分析、發(fā)現(xiàn)風(fēng)險后的報告、處置的全流程反洗錢風(fēng)險管理。三是商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和人行等監(jiān)管部門新文件要求，對相關(guān)反洗錢制度進行梳理，并結(jié)合商業(yè)銀行實際情況查漏補缺，建立起一套具有國際水準、體系齊全、層次分明、流程清晰的反洗錢專業(yè)制度體系。

（二）完善模型開發(fā)，加強科技支撐。首先，加強科技系統(tǒng)建設(shè)。持續(xù)加大科技投入，充分利用網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)、大數(shù)據(jù)技術(shù)和數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)等手段，整合業(yè)務(wù)管理、反洗錢管理、非現(xiàn)場檢查、涉恐及制裁名單篩查、員工行為檢查等系統(tǒng)資源，結(jié)合國際反洗錢相關(guān)制度要求，打造與業(yè)務(wù)種類規(guī)模及復(fù)雜程度相匹配、境內(nèi)外制度相統(tǒng)一、反洗錢和反恐怖融資相融合的一體化綜合分析管理平臺，使反洗錢科技系統(tǒng)具有前瞻性、開放性和有效性，為反洗錢管理提供強有力的科技支撐，全面提升反洗錢工作質(zhì)量。其次，加強可疑交易監(jiān)測報告。一是堅持“風(fēng)險為本”的反洗錢監(jiān)管理念，深入開展洗錢風(fēng)險和犯罪行為的模式研究，建立動態(tài)有效的交易監(jiān)測指標體系，針對涉毒、非法集資、傳銷、電信詐騙、地下錢莊等重點風(fēng)險領(lǐng)域，優(yōu)化監(jiān)測模型，提升交易監(jiān)測的針對性和有效性。二是不斷總結(jié)、改進可疑交易監(jiān)測、分析方法，引進流計算、圖型化等數(shù)據(jù)分析工具，加強數(shù)據(jù)挖掘應(yīng)用，提升大數(shù)據(jù)環(huán)境下的反洗錢監(jiān)測分析能力。三是拓寬可疑交易監(jiān)測渠道，豐富可疑交易調(diào)查手段，加強內(nèi)部協(xié)作，為可疑交易監(jiān)測分析提供系統(tǒng)和信息支持。四是研究設(shè)計反洗錢數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)測指標體系，建立監(jiān)測、反饋、整改、考評為一體的數(shù)據(jù)綜合治理機制，加大督導(dǎo)考核力度，不斷提高可疑交易報告質(zhì)量。

（三）完善反洗錢管理體系，加強反洗錢文化建設(shè)。一是完善全面風(fēng)險管理體系。洗錢風(fēng)險管理是商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的重要內(nèi)容。商業(yè)銀行應(yīng)嚴格執(zhí)行我國政府和聯(lián)合國相關(guān)制裁政策，將洗錢風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等一并統(tǒng)籌考慮、統(tǒng)一管理，明確合理的反洗錢風(fēng)險偏好，制定針對性的風(fēng)險管理政策，以國際標準加強洗錢風(fēng)險管控。二是加快反洗錢文化建設(shè)，做實反洗錢宣傳工作。一方面，金融機構(gòu)應(yīng)持續(xù)加強反洗錢法規(guī)政策學(xué)習(xí)和管理認識，牢固樹立合規(guī)理念，始終以反洗錢合規(guī)為業(yè)務(wù)創(chuàng)新和發(fā)展的基礎(chǔ)和前提。另一方面，金融機構(gòu)應(yīng)積極履行反洗錢義務(wù)，開展反洗錢知識普及宣傳工作，提高廣大群眾對反洗錢工作的理解。