當(dāng)代中國家族財富管理之刑事風(fēng)險與防控

摘 要 家族強(qiáng)則族內(nèi)家庭興旺，地方蒙其恩澤，國家視之為棟梁。改革開放以來，中國人以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心，讓一部分人先富起來的號召，幾乎使得全社會都展開了對財富的追逐，國家、社會以及家族的財富迅速累積，富裕家族蓬勃涌現(xiàn)。與此同時，人們也在短暫的歲月里不斷見證潮起潮落，領(lǐng)略了家族及家族財富的興衰成敗，許多案例驚心動魄，真是“其興也勃焉，其亡也忽焉。

關(guān)鍵詞 家族 財富 刑事風(fēng)險 預(yù)防

作者簡介：尹志金，南京國浩律師事務(wù)所合伙人，高級律師，研究方向：刑事辯護(hù)及其他訴訟、家族治理、并購重組、投融資。

中圖分類號：D924 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2018.12.355

家族強(qiáng)則族內(nèi)家庭興旺，地方蒙其恩澤，國家視之為棟梁。改革開放以來，中國人以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心，讓一部分人先富起來的號召，幾乎使得全社會都展開了對財富的追逐，國家、社會以及家族的財富迅速累積，富裕家族蓬勃涌現(xiàn)。與此同時，人們也在短暫的歲月里不斷見證潮起潮落，領(lǐng)略了家族及家族財富的興衰成敗，許多案例驚心動魄，真是“其興也勃焉，其亡也忽焉?！逼渲校淌路缸镌斐傻募易遑敻凰p、崩解在當(dāng)代中國已經(jīng)成為很常見的社會現(xiàn)象、經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象、文化現(xiàn)象，特別是近年來在國家大力反腐敗和大力打擊黑社會犯罪的大背景下，這種現(xiàn)象尤其突出。相較于市場風(fēng)險、政策風(fēng)險或者自然風(fēng)險來說，刑事風(fēng)險導(dǎo)致家族財富衰竭的案例更顯悲愴，但是如果家族財富管理者主觀上足夠重視，刑事犯罪導(dǎo)致家族財富衰竭的后果卻應(yīng)該比其他風(fēng)險更容易防范和控制，也很值得從事家族財富管理的人們重視、研究和應(yīng)對，家族財富所有者及其管理者充分認(rèn)識刑事風(fēng)險的表現(xiàn)、原因及防控事項(xiàng)極為必要。

一、當(dāng)代中國家族財富面臨刑事風(fēng)險的共性后果和特殊后果

家族財富可以理解為：具有婚姻血緣關(guān)系的群體在繼承家族文化傳統(tǒng)、家族資產(chǎn)或者共同創(chuàng)業(yè)基礎(chǔ)上形成的財富集群，以家族內(nèi)各個個體財富、各個家庭財富、各個企業(yè)或者企業(yè)群體財富等形式存在。財富，一般指物質(zhì)財富，如貨幣存款、設(shè)施設(shè)備、土地房產(chǎn)等，也可泛指一切對于人有價值的東西，包括自然財富、精神財富，精神財富如著作權(quán)、專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、科技成果權(quán)和發(fā)現(xiàn)權(quán)等，也包括文化才藝、技術(shù)技能、遠(yuǎn)見卓識、信念信仰等等。家族，一般指在婚姻、血緣關(guān)系基礎(chǔ)上結(jié)成的社會群體，包括同一血統(tǒng)的多代人與家庭。

當(dāng)代中國家族財富具有以下特點(diǎn)：

1.一般都是改革開放后形成的新興家族，傳統(tǒng)大家族在中國已經(jīng)嚴(yán)重分枝散葉，凋零沒落，或者演變成新興家族。

2.新興家族文化傳承底蘊(yùn)薄弱，財富價值觀有待積淀升華。

3.初期的個體經(jīng)營或者家庭經(jīng)營導(dǎo)致家長制經(jīng)營模式固化、家庭財產(chǎn)與公司財產(chǎn)混同。

4.改革開放是不斷沖破陳規(guī)陋習(xí)的過程，財富積累也容易涉及一些違法甚至犯罪問題，許多財富既面臨被刑事犯罪侵害的風(fēng)險，也面臨自身被刑事執(zhí)法查處的風(fēng)險。

財富的刑事風(fēng)險，是指財富群體因外部刑事侵權(quán)、內(nèi)部刑事犯罪財富所有者或者管理人自身涉嫌刑事犯罪，導(dǎo)致的財富所有權(quán)滅失、損毀、權(quán)利中止、終結(jié)以及其他相關(guān)權(quán)利危害的現(xiàn)實(shí)可能性。

當(dāng)代中國家族財富在刑事風(fēng)險中面臨的共性后果是：

1.財富所有者或者管理人失去繼續(xù)管理財富的能力和機(jī)會。

2.財富所有者或者管理人信譽(yù)、信用的消解。

3.財富本身被采取沒收財產(chǎn)、罰金刑、保全、凍結(jié)措施或者辦案機(jī)關(guān)的先行處置。

4.財富本身被轉(zhuǎn)移所有權(quán)、占有權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)，或者滅失、損毀。

當(dāng)代中國家族財富積累過程的特殊性和執(zhí)法、司法的某些習(xí)慣也給家族財富帶來一些特殊的刑事風(fēng)險。比如：

第一，財富在刑事受害中難以得到足夠補(bǔ)償。刑事附帶民事訴訟與單一的民事訴訟是不同的審判組織、使用不同的審判程序，承擔(dān)刑事責(zé)任情形下的民事侵權(quán)責(zé)任與不承擔(dān)刑事責(zé)任情形下的民事責(zé)任使用不同的賠償標(biāo)準(zhǔn)。另外，在許多經(jīng)濟(jì)類犯罪中，侵權(quán)人在前期的行政處罰程序和刑事偵查、檢察、審判程序中經(jīng)歷了查封、凍結(jié)、沒收、罰款、甚至早期資產(chǎn)處置等措施，其后已經(jīng)沒有能力對真正的受害人承擔(dān)民事賠償責(zé)任。即使受害人的損害已經(jīng)被確認(rèn)，但實(shí)現(xiàn)既定民事權(quán)利的過程，一般也會經(jīng)歷無可奈何的長期調(diào)解程序，并可能被要求放棄大量利益，否則很難按照判決全額執(zhí)行。

第二，財富很難通過破產(chǎn)程序自保。在經(jīng)歷刑事程序之前與之后，如果沒有援助力量，財富所有人或者管理人因刑事爭議程序而遭受到的麻煩一般會被拖延至死亡為止。面對刑事侵權(quán)或者自我涉嫌犯罪，財富持有人或者管理人在身陷囹圄或者沒有能力、資源和機(jī)會來繼續(xù)管理和經(jīng)營時，一般都有破產(chǎn)保護(hù)的愿望，但法院一般是不予立案，與國有企業(yè)破產(chǎn)改革適當(dāng)處理甚至大量削減、廢除債務(wù)的做法不可同日而語。不予立案的理由也很正式，比如，破產(chǎn)立案容易引發(fā)債權(quán)人或者職工鬧事，引起社會不穩(wěn)定和其他問題，私人企業(yè)財務(wù)不規(guī)范破產(chǎn)就是逃債等等。如此一來，財富持有人或者管理人一般是直接面對各種合法形式與不合法形式的索債，甚至敲詐勒索、乘火打劫。這種情形下，家族財富已經(jīng)很難自保，更談不上發(fā)展。

第三，違規(guī)違法甚至涉嫌犯罪的相對普遍性與免于被查處的僥幸心理形成的刑事風(fēng)險。改革時期的重要特點(diǎn)是打破許多規(guī)矩，其中有合理的打破，也有不合理的打破，但有的打破情形是特定條件下的犯罪。執(zhí)法者平常對待某些違法犯罪行為可能表現(xiàn)遲鈍，甚至與財富所有人管理人串通牟利，只對非利益相關(guān)者或者利益相關(guān)者的競爭對手嚴(yán)格執(zhí)法。公眾也對違法違規(guī)的相對普遍性心知肚明，但大多輕信自己能夠避免查處，即使查處也歸咎于命運(yùn)不好與小人使壞，使得財富所有人和管理人對待法律的禁止性規(guī)定逐步麻痹，為了生存發(fā)展以及競爭優(yōu)勢，不得不舍棄追求合法性的公平，甚至輕蔑合法性公平，競相爭取違法性優(yōu)勢。然而，一旦被執(zhí)法部門因某種原因盯住，或者觸發(fā)輿論聚焦，天怒人怨，上頭發(fā)話，或者換了領(lǐng)導(dǎo)，風(fēng)格大變，執(zhí)法者又會高舉“從嚴(yán)懲處”的大旗，高喊“罰他傾家蕩產(chǎn)”的口號，進(jìn)行一番矯枉過正的整肅，或者實(shí)行別人發(fā)病統(tǒng)統(tǒng)吃藥的簡單粗暴式運(yùn)動，令沒有違法犯罪行為的財富所有人管理人與真正的違法犯罪者同樣遭遇苦不堪言的執(zhí)法過程。

第四，簡單粗暴的定罪邏輯和刑事誣告陷害風(fēng)險。實(shí)踐中，有一些刑事案件的爆發(fā)似乎不是基于正常的自首、舉報或者依職權(quán)發(fā)現(xiàn)，而是基于最終不能認(rèn)定的舉報、控告，最終沒有人被處以誣告陷害，但被舉報者卻因此被采取強(qiáng)制措施羈押并審訊出其他問題，被以其他事由坐實(shí)犯罪，尤其是經(jīng)濟(jì)犯罪，即使最終認(rèn)定沒有犯罪或者不構(gòu)成犯罪，但經(jīng)歷刑事程序后，相關(guān)人及其家族成員一般也是事業(yè)損毀，意志消沉。按照一些被告人的陳述，存在無可奈何自證犯罪的情形，不然過不了關(guān)。多換幾個審訊人員，多做幾份威逼利誘不得改口的供詞，便可在定罪的法律文書上表述為“被告自己多次供認(rèn)”，再制作幾份所謂證人證言，便可表述為“其供述得到證人證言印證”，但開庭需要就相關(guān)證詞進(jìn)行對質(zhì)時這些證人要么消失，要么“經(jīng)通知未能到庭”，很難到庭接受質(zhì)證。在程序和實(shí)體上機(jī)械地將被舉報人鎖定，這種案件即使是冤案其推翻程序也很漫長。

這些刑事風(fēng)險的減低或者避免，有待于依法治國的深入推進(jìn)、法律的完善和執(zhí)法價值觀的正向積淀。但這種現(xiàn)象在現(xiàn)階段的存在，還難以完全避免，其特殊的風(fēng)險應(yīng)當(dāng)引起足夠重視。

二、當(dāng)代中國家族財富涉及之刑事犯罪危害類型

家族財富涉及到的常見刑事犯罪類型，表現(xiàn)在三個方面，即家族財富的外部刑事犯罪侵害、家族財富的內(nèi)部刑事犯罪損害和家族財富所有者代表自身涉嫌刑事犯罪損害。在此三個方面情形下的分類是基于較大的發(fā)生頻率，并不具有絕對性。以往人們談企業(yè)家刑事犯罪一般僅針對企業(yè)家自身涉嫌刑事犯罪而言，即家族財富所有者代表自身的刑事犯罪，但家族財富管理方面的刑事風(fēng)險危害不僅來自于企業(yè)家自身，還來自于家族內(nèi)部其他人員即除財富所有者代表以外的人員所進(jìn)行的刑事犯罪所造成的侵害，還來自于家族外部人員包括外部單位團(tuán)體針對特定家族財富進(jìn)行刑事犯罪所造成的侵害。這三方面的刑事犯罪風(fēng)險構(gòu)成了對家族財富的立體性刑事威脅。

（一）家族財富的外部刑事犯罪侵害

對于家族財富的外部刑事犯罪侵害一般有：

1.強(qiáng)行截取或者秘密竊取類犯罪侵害。包括搶劫、搶奪、聚眾哄搶、強(qiáng)迫交易、敲詐勒索，以及盜竊、侵犯商業(yè)秘密、非法使用竊聽竊照專用器材、破壞計算機(jī)信息系統(tǒng)等。

2.詐騙類犯罪侵害。包括普通詐騙、合同詐騙以及各類金融詐騙犯罪，如集資詐騙、貸款詐騙、票據(jù)詐騙、金融票證詐騙、信用證詐騙、信用卡詐騙、有價證券詐騙、保險詐騙、虛假廣告等。

3.損害類犯罪侵害。包括故意毀壞財物、破壞生產(chǎn)經(jīng)營、損害商業(yè)信譽(yù)和商品聲譽(yù)、假冒注冊商標(biāo)、假冒專利等。

4.瀆職類犯罪侵害。包括國家工作人員普通的濫用職權(quán)或者玩忽職守對家族財富的侵害，以及特殊的瀆職侵害，如：濫用管理公司與證券職權(quán)、非法處置查封扣押凍結(jié)的財產(chǎn)、報復(fù)陷害、刑訊逼供、暴力取證等。

（二）家族財富的內(nèi)部刑事犯罪損害

家族內(nèi)部刑事犯罪是指，家族內(nèi)部人員，包括家族企業(yè)內(nèi)部人員，特別是家族內(nèi)各類形態(tài)財富的管理人員實(shí)施犯罪所帶來的財富損害。一般有：

1.侵占挪用類犯罪損害。包括侵占、職務(wù)侵占、挪用資金等。

2.賄賂類犯罪侵害。包括公司企業(yè)人員受賄、對公司企業(yè)人員行賄、為親友非法牟利。

3.競爭類犯罪損害。如非法經(jīng)營同類營業(yè)。

4.危害公共安全類犯罪損害。如放火、失火、決水、爆炸、投毒等，以及造成重大事故的犯罪，如重大責(zé)任事故、重大勞動安全事故、危險物品肇事、工程重大安全事故、教育設(shè)施重大安全事故、消防責(zé)任事故等。

5.破壞市場經(jīng)濟(jì)秩序類犯罪損害。如生產(chǎn)銷售偽劣商品、生產(chǎn)銷售假藥劣藥、生產(chǎn)銷售不符合衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的食品、生產(chǎn)銷售有害有毒食品、生產(chǎn)銷售不符合標(biāo)準(zhǔn)的醫(yī)用器材、生產(chǎn)不符合安全標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品、生產(chǎn)銷售偽劣農(nóng)藥獸藥化肥種子、生產(chǎn)銷售不符合衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的化妝品等以及走私類犯罪。

（三）家族財富所有者代表自身涉嫌刑事犯罪損害

財富所有人或者管理人自身涉嫌刑事犯罪一般有：

1.賄賂類犯罪損害。如行賄、受賄、公司企業(yè)人員受賄、對公司企業(yè)人員行賄，介紹賄賂、單位行賄等。

2.稅收類犯罪損害。如偷稅、抗稅、逃避追繳欠稅、騙取出口退稅、虛開增值稅專用發(fā)票、虛開用于出口退稅或抵扣稅款發(fā)票、偽造或出售偽造的增值稅專用發(fā)票、非法出售增值稅專用發(fā)票、非法購買增值稅專用發(fā)票、購買偽造的增值稅專用發(fā)票、非法制造或者出售非法制造的用于騙取出口退稅或者抵扣稅款發(fā)票、非法制造或者出售非法制造的發(fā)票、非法出售用于騙取出口退稅或者抵扣稅款發(fā)票、非法出售發(fā)票等。

3.破壞環(huán)境資源類犯罪。近年來，國家加大打擊該類犯罪，一些大的企業(yè)因此停產(chǎn)、關(guān)閉、遭受巨額罰款并承擔(dān)刑事責(zé)任，包括：重大環(huán)境污染事故、非法處置進(jìn)口的固體廢物、擅自進(jìn)口固體廢物、非法捕撈水產(chǎn)品、非法占用耕地、非法采礦等。

4.金融類犯罪。如非法集資、非法吸收公眾存款、高利轉(zhuǎn)貸、騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證等。

有些財富持有人或管理者也可能涉嫌其他刑事犯罪，但頻率較低，如：非法獲取公民個人信息、偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體印章、偽造、變造、買賣國家機(jī)關(guān)公文、證件、印章等，家族財富因此衰減滅失的實(shí)例亦有所見。

三、當(dāng)代中國家族財富涉及刑事風(fēng)險的原因

各類型的刑事犯罪有其共性原因和個性原因。當(dāng)代中國家族財富涉及刑事犯罪風(fēng)險的現(xiàn)象具有普遍性，其原因也有其普遍性，而且這些普遍性原因本身也是家族財富面臨的巨大風(fēng)險的潛在根源。

（一）當(dāng)代中國存在蔑視法律的淺氛圍，害人害己

如果承認(rèn)社會有潛規(guī)則，這種潛規(guī)則就共振出一個大的淺氛圍。蔑視法律的特性就是這種潛規(guī)則共振出的淺氛圍。改革開放的表象就是不斷沖破原有法律和規(guī)定，一些違反當(dāng)時法律大膽進(jìn)取的人發(fā)財了，成功了。有些法律后來廢止了，這些人就解除了道義上的枷鎖，成為敢于改革的弄潮兒被社會肯定和贊揚(yáng)。即使有些法律沒有廢止，但某些人使用違法犯罪的手段也成功積累了財富并成功洗白后從事正當(dāng)經(jīng)營也被稱之為“英雄不問出處”。有一段時間，從某些政府人士號召到某些民間人士響應(yīng)這樣一些口號，叫做“遇到紅燈繞道走，遇到黃燈闖著走，遇到綠燈搶著走”的精神，演變?yōu)樯嫌姓呦掠袑Σ叩闹腔?。進(jìn)而認(rèn)為這些現(xiàn)象凝聚了改革的精神，展現(xiàn)出推進(jìn)改革的膽識和氣魄，發(fā)人深思。但實(shí)踐中，類似宣傳則被一些人解讀為敢于以身試法式的敢闖敢試。在這種淺氛圍中，蔑視法律者被潛規(guī)則尊奉，遵守法律者被潛規(guī)則輕賤?！胺杀乇恍叛?，否則他將形同虛設(shè)”，在中國已經(jīng)成為真實(shí)寫照。其對于大多數(shù)人來說，這種氛圍害他人、害國家、害集體，最終也害自己及自己周邊的人，而對于蔑視法律的人來說，這種氛圍正是其蓬勃成長的天然氧吧，求之不得，大力維護(hù)。

（二）當(dāng)代中國存在個體和群體性的刑不上自己的疏忽心理和輕信心理

違法的相對普遍性，特別是有的部門機(jī)關(guān)也時有不少違法操作，如一些地方允許乃至鼓勵土地未批先用，一些地方領(lǐng)導(dǎo)默許或者放任企業(yè)污染環(huán)境，默許或者放任假冒偽劣產(chǎn)品生產(chǎn)銷售、協(xié)助地方壟斷等等實(shí)例，使得人們對違法性的經(jīng)濟(jì)行為、行政行為習(xí)以為常。各種玩忽職守或者濫用職權(quán)行為導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失金額巨大，但能夠嚴(yán)格按照最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、司法部等部門發(fā)布的刑事立案標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行追究的比較少見。

法不責(zé)眾的思維，在當(dāng)代中國仍然根生蒂固。改革開放需要寬松的投資軟環(huán)境，各地為了招商引資，在打造軟環(huán)境方面也是下足了功夫，許多功夫下過了頭。具體表現(xiàn)為對于特定人比如投資商過于寬松的執(zhí)法、有針對性的執(zhí)法、有選擇性的執(zhí)法、各種打招呼生態(tài)下的執(zhí)法，有人形象地表述為“先繁榮，后規(guī)范”。也因此違法者一般會選擇相信自己不可能是那個倒霉者，倒霉也不那么丟人，倒霉了但只要具有財富也比守法的普通人幸運(yùn)和幸福。

（三）當(dāng)代中國存在政商非正常合作的普遍現(xiàn)象，迷信保護(hù)傘

以前特別是近幾年國家反腐敗行動中，許多高官落馬，順帶著摧毀了許多因?yàn)楣偕坦唇Y(jié)而富裕起來的家族?？梢哉f，當(dāng)代中國存在官商勾結(jié)的潛在激勵機(jī)制，這種結(jié)合能夠給雙方都帶來巨大利益而不太擔(dān)心受到法律制裁，因?yàn)榉珊凸賳T手里的權(quán)力就是一堵保護(hù)各種財富的圍墻，打破圍墻攫取財富是最直接便利的發(fā)財之道，如此一來利益相關(guān)者便無須辛勤智慧，無需學(xué)習(xí)研發(fā)，無需科技知識，無需資金資源，只要有官方關(guān)系。

當(dāng)代中國還存在對保護(hù)傘的迷信，一般人都認(rèn)同中國是人情社會的觀點(diǎn)，執(zhí)法者與違法者都有各種千絲萬縷的聯(lián)系，選擇性執(zhí)法時可以說欲加之罪何患無辭，幫助逃避法律制裁時也都有千變?nèi)f化的說辭，所謂法不外乎人情。于是，迷信當(dāng)官者，迷信親友圈中的當(dāng)官者能夠保護(hù)到自己，當(dāng)事者直到迷信被摧毀才會如夢方醒。

（四）當(dāng)代中國存在妨礙正當(dāng)財富積累的陳規(guī)陋習(xí)

從改革開放到當(dāng)下，多少勇闖禁區(qū)的個體戶、企業(yè)家被繩之以法，而后來這些法律本身被迫修改或者直接廢除。如投機(jī)倒把、流氓、收容審查、抽逃注冊資本、非法集資、查稅、侵占、挪用等都是撂倒企業(yè)家的法律大口袋。具體執(zhí)行過程，更可能被利用來整治財富所有者和管理者。涉嫌犯罪即抓人、查封、凍結(jié)、沒收、隨意處置財產(chǎn)、脅迫犯罪嫌疑人親友，而涉嫌是很容易被制造出來的。這些不合理法律和不合理執(zhí)法程序的存在及制約監(jiān)督機(jī)制的缺失，為針對家族財富進(jìn)行刑事犯罪的人提供了制度上的契機(jī)和激勵。

四、當(dāng)代中國家族財富管理必須采取的刑事風(fēng)險防控措施

避免刑事風(fēng)險是家族財富管理的重要內(nèi)容，防范和控制刑事風(fēng)險可以從多方面著手，但至少應(yīng)該采取以下措施：

（一）家族財富管理必須強(qiáng)化家族尊法守法意識

一般人都會信奉以往成功的經(jīng)驗(yàn)，包括通過違法手段獲取財富，在他們遭受法律懲處之前，他們一般也會迷戀和持續(xù)這種手段，因?yàn)檫@種手段在他們的成功歷史和現(xiàn)實(shí)中已經(jīng)證明卓有成效，尚未遭受處罰的情形容易被理解為他們的所作所為不會被輕易發(fā)現(xiàn)、即使被發(fā)現(xiàn)也輕信不會被處罰，因而進(jìn)一步增強(qiáng)了他們的這種判斷和信心。但是，事實(shí)一再證明，刑事犯罪總有那么一天會受到國家機(jī)關(guān)的懲處，或者會受到被傷害一方的報復(fù)，而不再有僥幸。特別是當(dāng)今中國正在全面實(shí)施依法治國，各行各業(yè)會越來越規(guī)范，法律會越來越嚴(yán)密，執(zhí)法會越來越嚴(yán)格，僥幸心理沒有穩(wěn)定的未來。

為了長治久安，家族財富所有者和管理者必須有很強(qiáng)的法律意識，從自身做起，為家族成員樹立表率，將尊法守法基因注入家族文化。人們會發(fā)現(xiàn)，有些企業(yè)家，包括家族財富創(chuàng)始人在法律面前非常漠然、不以為然，甚至嗤之以鼻，這種法律虛無的意識就是刑事犯罪的主觀基礎(chǔ)，對其所創(chuàng)造的家族財富來說不是福音，對別人的家族財富來說也是悲訊。也有些企業(yè)家或者家族財富所有者為人寬厚謙卑，行事情理分明中規(guī)中矩，他們自強(qiáng)不息以厚德載物，敬畏法律和社會規(guī)則，這樣的人一般不會招惹刑事風(fēng)險。

（二）家族財富管理必須引入財富刑事隔離機(jī)制

家族財富管理的目的是實(shí)現(xiàn)財富的安全積累、保值增值、實(shí)現(xiàn)人生價值，如果家族財富涉入刑事案件，所有這些目的不僅無法實(shí)現(xiàn)，而且會走向反面，家族正常生活都難以保證。有些家族中的個人、各個家庭、各個企業(yè)事業(yè)單位的財產(chǎn)混同、業(yè)務(wù)混同、主體混同，財產(chǎn)產(chǎn)權(quán)關(guān)系不清晰。一個人或者一個單元出事，所有家族財富都被牽扯其中，遭受滅頂之災(zāi)或者刑事程序的漫長煎熬。

家族財富的刑事隔離就是要將家族內(nèi)各個體、家庭、企業(yè)實(shí)體財產(chǎn)邊界清晰化，各自管理主體行使財富權(quán)力的邊界清晰化，做到刑事責(zé)任的主體清晰化、責(zé)任清晰化。一旦某個個體涉嫌刑事犯罪問題，承擔(dān)刑事責(zé)任的財富范圍因這種主體責(zé)任與財富邊界的清晰化而有所限定，不至于殃及全部。這種隔離通過財產(chǎn)的有效登記、協(xié)議安排、資產(chǎn)主體和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)配置、拒絕混同等風(fēng)險防控機(jī)制設(shè)計來實(shí)現(xiàn)。

（三）家族財富管理必須引入刑法合規(guī)審查機(jī)制

合規(guī)是當(dāng)代中國發(fā)展市場經(jīng)濟(jì)對經(jīng)濟(jì)主體的必然要求，也是經(jīng)濟(jì)主體自身健康發(fā)展的正確途徑。其目的是確保經(jīng)濟(jì)主體主動避免違法違規(guī)事件發(fā)生，主動發(fā)現(xiàn)并采取正當(dāng)措施糾正已經(jīng)發(fā)生的違法違規(guī)事件，為此設(shè)計特別的工作流程要求切實(shí)遵循。

家族財富管理中引入刑法合規(guī)審查，是指在家族中或者家族成員中建立犯罪預(yù)防、發(fā)現(xiàn)、報告、應(yīng)對機(jī)制，從而在設(shè)定和落實(shí)工作項(xiàng)目、目標(biāo)、計劃、措施、方案時，通過上述機(jī)制的有效運(yùn)轉(zhuǎn)，達(dá)到避免、終止、防范外部和內(nèi)部刑事犯罪行為危害，能夠合理解釋或者減輕、免除自身可能涉嫌刑事犯罪的責(zé)任。刑法合規(guī)審查機(jī)制應(yīng)當(dāng)因地制宜、因時制宜、因事制宜、因人制宜，具體問題具體分析，根據(jù)不同家族類型、財富類型、主體結(jié)構(gòu)、主體性質(zhì)、主體規(guī)模、運(yùn)行方式、文化習(xí)慣、目標(biāo)追求等的不同而有所區(qū)別，即設(shè)計的審查機(jī)制與特定家族的特點(diǎn)相適應(yīng)，便于接受、落實(shí)、求得實(shí)效。

（四）家族財富管理必須引入刑事風(fēng)險預(yù)案機(jī)制

現(xiàn)實(shí)中，一旦某個家族的中堅人物涉嫌刑事問題被采取措施，一大家族馬上亂作一團(tuán)，是否構(gòu)成犯罪、構(gòu)成何種犯罪、可能的刑期等等尚未確定，其家族財富、事業(yè)、家族信譽(yù)、家族成員的危機(jī)處理能力就已經(jīng)被判了死刑。特別是不了解刑事程序的家族，此時最容易誤入歧途，聽信沒有法律根據(jù)的各種所謂忠告、關(guān)心、幫忙，簡單的事情復(fù)雜化，單一的事情全盤化，直至延誤時機(jī)，病入膏肓，覆巢無完卵。

刑事風(fēng)險預(yù)案區(qū)別于刑事合規(guī)審查，重點(diǎn)在于其針對性、處置性，針對的是已經(jīng)發(fā)生涉嫌刑事犯罪或者具有發(fā)生涉嫌刑事犯罪的現(xiàn)實(shí)可能性時，家族內(nèi)部的應(yīng)急組織管理指揮機(jī)制、應(yīng)急法律服務(wù)機(jī)制、綜合協(xié)調(diào)支持機(jī)制有效運(yùn)轉(zhuǎn)，確保維持家族穩(wěn)定或者動態(tài)穩(wěn)定，確保正常生產(chǎn)經(jīng)營生活的繼續(xù)運(yùn)行，確保刑事案件處理遵循正確的法律程序，維護(hù)自身合法權(quán)益。

（五）家族財富管理必須引入統(tǒng)一協(xié)調(diào)機(jī)制和專業(yè)服務(wù)——家族財富辦公室

有效的家族財富管理是一項(xiàng)復(fù)雜科學(xué)的系統(tǒng)工程，目前中國大多數(shù)家族沿襲傳統(tǒng)的家長制模式，一家之長說了算。問題在于，經(jīng)歷民主主義革命和文化大革命洗禮的新興家族許多不具有深厚的家族文化底蘊(yùn)，家族事業(yè)往往毀滅于創(chuàng)始人或者其繼任者的以下幾種情況：

1.身不配位。身體不行。

2.心不配位。想不開放不下。

3.靈不配位。興趣缺缺。

4.德不配位。失去人心。

5.能不配位。能力與理想差距大。

6.人不配位。沒有團(tuán)隊(duì)。這種情形下的家族，經(jīng)不起刑事風(fēng)險的沖擊。

當(dāng)代中國家族財富管理非常復(fù)雜，規(guī)模較大的家族財富涉及內(nèi)容非常廣泛。比如國內(nèi)資產(chǎn)配置、境外資產(chǎn)配置、境內(nèi)慈善信托、海外家族信托、海內(nèi)外保險規(guī)劃、海外醫(yī)療與健康管理、國籍身份規(guī)劃與移民、財稅服務(wù)、私人基金會、家族治理等等，其中，許多事項(xiàng)一旦違規(guī)就可能涉嫌刑事犯罪，家族財富管理需要統(tǒng)籌協(xié)調(diào)這些方方面面事務(wù)和人際關(guān)系，都需要專業(yè)人士介入提供服務(wù)。因此，家族辦公室有針對性地培養(yǎng)家族管理綜合性人才，宣傳和教育家族財富管理理念、知識和技術(shù)，應(yīng)當(dāng)也能夠?yàn)榧易遑敻还芾硖峁┫到y(tǒng)設(shè)計、執(zhí)行、反饋、完善等方面的服務(wù)。

綜上所述，重視刑事犯罪問題研究是家族財富管理的重要課題，家族財富管理需要培養(yǎng)和配備提供刑事風(fēng)險防控解決方案的法律服務(wù)人員，為客戶提供專項(xiàng)服務(wù)，為當(dāng)代中國家族的健康發(fā)展提供針對性強(qiáng)的社會幫助。

參考文獻(xiàn)：

[1]王芳律師家族辦公室團(tuán)隊(duì).家族財富保障及傳承（第1版）.中國出版集團(tuán)現(xiàn)代出版社.2016.

[2]蔡彰.中國刑法讀本（第1版）.人民法院出版社.2000.