商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管理

朱同江　陳思月

【摘要】供應(yīng)鏈金融，是商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)的一種創(chuàng)新，也是為中小企業(yè)融資提供了新的途徑。但供應(yīng)鏈金融這種模式也存在一些值得我們注意的地方，本文首先提出了供應(yīng)鏈金融的存在的風(fēng)險(xiǎn)，并介紹了商業(yè)銀行在供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管理方面還存在的不足，最后對(duì)商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管理提出了相關(guān)的建議。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn)管理 供應(yīng)鏈金融

一、供應(yīng)鏈金融的主要特點(diǎn)

供應(yīng)鏈金融有其獨(dú)特的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)，其提供的金融服務(wù)不是某一部分或階段，而是對(duì)整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈提供的完整的鏈?zhǔn)椒?wù)。供應(yīng)鏈金融有助于促進(jìn)企業(yè)和商業(yè)銀行開展良好的合作，同時(shí)推動(dòng)了金融資本與實(shí)業(yè)經(jīng)濟(jì)的有效融合，形成健康有效的生態(tài)產(chǎn)業(yè)鏈條。1999年，供應(yīng)鏈金融第一次運(yùn)用在實(shí)務(wù)中，其中的業(yè)務(wù)涉及到了多種融資方式。供應(yīng)鏈金融具有如下特點(diǎn)：

（一）參與主體的多元化

在之前比較傳統(tǒng)的商業(yè)銀行的信貸模式下，這種模式下更像是一對(duì)一的服務(wù)，各主體之間沒有整合起來，而這種供應(yīng)鏈金融模式正是把這些獨(dú)立的關(guān)系聯(lián)系起來，提高了資源利用率，商業(yè)銀行成為聯(lián)系物流企業(yè)、融資企業(yè)和核心企業(yè)之間的橋梁，顯著的加強(qiáng)了個(gè)主體之間的合作關(guān)系，更好的實(shí)現(xiàn)互利共贏。

（二）具有封閉性、連續(xù)性和自償性的特點(diǎn)

由于商業(yè)銀行在供應(yīng)鏈中起到了舉足輕重的作用，它對(duì)于企業(yè)不僅要監(jiān)管其賬戶，還要保證公司資金的流動(dòng)正常，避免資金挪用的現(xiàn)象發(fā)生，這就體現(xiàn)了供應(yīng)鏈金融的封閉性。在供應(yīng)鏈金融形成之后，各個(gè)企業(yè)之間就要開始它們之間的交易活動(dòng)了，這個(gè)時(shí)候供應(yīng)鏈模式就可以保證它們之間交易的連續(xù)性了，而企業(yè)償付融資借款的主要來源是企業(yè)之間貿(mào)易活動(dòng)的現(xiàn)金流量，因此也具有自償性。

（三）具有不同的授信視角

供應(yīng)鏈的存在進(jìn)一步加快了新的授信模式和渠道的產(chǎn)生，這樣中小企業(yè)融資難的問題也開始逐漸緩解了，這對(duì)中小企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造了良好的環(huán)境。

二、商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險(xiǎn)分類

供應(yīng)鏈金融使得企業(yè)趨于一體化，因此供應(yīng)鏈金融中的風(fēng)險(xiǎn)也是一體的，并不像原來簡單模式的風(fēng)險(xiǎn)，簡單模式的風(fēng)險(xiǎn)是隔離的，供應(yīng)鏈金融中的任何一個(gè)參與主體發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，都會(huì)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的連鎖反應(yīng)，某一個(gè)主體發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，都會(huì)波及到整個(gè)供應(yīng)鏈。供應(yīng)鏈金融主要有以下幾點(diǎn)：

（一）供應(yīng)鏈自身風(fēng)險(xiǎn)

供應(yīng)鏈金融里的企業(yè)是個(gè)完整體，這就使得這個(gè)整體里每一個(gè)小企業(yè)出現(xiàn)問題都會(huì)影響到其他的企業(yè)，對(duì)于一個(gè)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)來源是多樣的，不僅有企業(yè)自身獨(dú)有的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)還有市場的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響。

（二）操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于技術(shù)缺陷、員工操作不當(dāng)或某一外部事件對(duì)商業(yè)銀行造成重大損失的風(fēng)險(xiǎn)。如商業(yè)銀行要時(shí)刻保持信息的動(dòng)態(tài)更新，如果商業(yè)銀行在信息技術(shù)和質(zhì)押物品信息更新上出現(xiàn)滯后或者紕漏，都會(huì)產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)如果缺乏規(guī)范的、完整的和科學(xué)的運(yùn)作管理流程，就很容易產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)并發(fā)生傳遞。

（三）信用風(fēng)險(xiǎn)

中小企業(yè)由于信用普遍比較低，造成了中小企業(yè)在融資上是相對(duì)比較困難的，供應(yīng)鏈金融的信用相當(dāng)是一種信用擔(dān)保，完全是某個(gè)企業(yè)具有很好的信用，這個(gè)企業(yè)起到對(duì)整個(gè)供應(yīng)鏈的信用保證。如果信用擔(dān)保企業(yè)出現(xiàn)信用問題，那將會(huì)是整個(gè)供應(yīng)鏈的信用問題，風(fēng)險(xiǎn)一直會(huì)在其中蔓延，且融資企業(yè)一般在信息披露上是不完全的，商業(yè)銀行很難根據(jù)披露的信息進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，中小企業(yè)自身的經(jīng)營的不穩(wěn)定性，很容易使得商業(yè)銀行的應(yīng)收賬款難以及時(shí)收回。

（四）法律風(fēng)險(xiǎn)

供應(yīng)鏈金融關(guān)系的構(gòu)成需要很多法律進(jìn)行保障。供應(yīng)鏈金融是各主體之間的緊密合作關(guān)系，建立這種緊密的合作關(guān)系，就需要相應(yīng)的法律進(jìn)行支持和保障，如果這種合作關(guān)系缺少法律的保障，就會(huì)誘發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)，從而影響商業(yè)銀行的利益。每個(gè)國家對(duì)于新興事物的法律法規(guī)的建設(shè)都存在一定的滯后性，是個(gè)逐漸完善的過程。

（五）市場風(fēng)險(xiǎn)

供應(yīng)鏈金融的市場風(fēng)險(xiǎn)主要來自計(jì)劃產(chǎn)品的銷售預(yù)期和實(shí)際產(chǎn)品銷售產(chǎn)生巨大的偏差，由于市場需求者對(duì)產(chǎn)品需求會(huì)隨著時(shí)間或技術(shù)的更新發(fā)生變化，就很容易對(duì)銷售產(chǎn)品的流通性和價(jià)格產(chǎn)生重大影響，也會(huì)影響產(chǎn)品進(jìn)行抵押的價(jià)值和資產(chǎn)的變現(xiàn)。當(dāng)企業(yè)原本想通過預(yù)期的產(chǎn)品銷售來償還商業(yè)銀行的貸款，但由于市場環(huán)境的變化，使得企業(yè)無法取得預(yù)期的收益，而無法及時(shí)或償還商業(yè)銀行貸款，這就會(huì)嚴(yán)重影響商業(yè)銀行的收益，更嚴(yán)重會(huì)對(duì)整個(gè)供應(yīng)鏈產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。

三、應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管理問題的建議

（一）管理者需要掌握供應(yīng)鏈金融管理方法

由于商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融的業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理的特殊性導(dǎo)致管理者必須從多方面進(jìn)行考慮，這時(shí)候就體現(xiàn)出來一個(gè)企業(yè)對(duì)管理型人才的需求。首先就要能夠樹立系統(tǒng)分析以及系統(tǒng)管控的思想，所有的事物都存在擁有某種聯(lián)系的整體當(dāng)中，銀行需具備集合管理的思想。通過分析各種有效的信息并應(yīng)用于商業(yè)銀行的供應(yīng)鏈金融中，從而做到有的放矢。

（二）要構(gòu)建供應(yīng)鏈信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系

通過對(duì)供應(yīng)鏈信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系和獨(dú)立的管理體系的建設(shè)，從具體的實(shí)施措施，加強(qiáng)全過程動(dòng)態(tài)監(jiān)控信用風(fēng)險(xiǎn)，建立強(qiáng)有力地內(nèi)部控制審計(jì)制度，對(duì)內(nèi)部控制的監(jiān)督機(jī)構(gòu)獨(dú)立性的增強(qiáng)，還可以使相應(yīng)的內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)管理該程序，然后明確貸款管理委員會(huì)的職責(zé)，提高分離系統(tǒng)，從而創(chuàng)建信用科學(xué)的決策體系和信用風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)整個(gè)模式實(shí)施動(dòng)態(tài)管理，而且還努力構(gòu)建信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制專業(yè)的管理系統(tǒng)，包括跟蹤、及時(shí)、高效的管理。

（三）加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)范建設(shè)

具體的方法是構(gòu)建明確的操作流程。這時(shí)候就極其需要用過規(guī)范的內(nèi)部規(guī)范來推動(dòng)商業(yè)銀行健康的發(fā)展了。如果能夠有一個(gè)合理的內(nèi)部控制體系，就會(huì)使商業(yè)銀行運(yùn)行效率提高的同時(shí)降低風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部控制體系直接關(guān)系到商業(yè)銀行是否能夠在發(fā)展的道路上一帆風(fēng)順。endprint

（四）構(gòu)建信息服務(wù)

企業(yè)與企業(yè)之間的聯(lián)系方式也越來越多樣化。從辦理業(yè)務(wù)的角度而言，完全可以通過互聯(lián)網(wǎng)來實(shí)現(xiàn)，大大提高企業(yè)運(yùn)營效率。供應(yīng)鏈中各主體之間的信息交流和互換需要快捷性，這時(shí)建立完善的信息服務(wù)平臺(tái)就至關(guān)重要了，不僅可以為整個(gè)供應(yīng)鏈服務(wù)，還可以有利于相關(guān)機(jī)構(gòu)了解該供應(yīng)鏈的運(yùn)作情況，有利于供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)健康有效的開展。

（五）建立健全相關(guān)的法律法規(guī)

如果能夠從國內(nèi)相關(guān)的商業(yè)銀行的案例或者借鑒國外相關(guān)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)中，為供應(yīng)鏈金融建立一個(gè)完善的法律框架，那么商業(yè)銀行在供應(yīng)鏈金融運(yùn)作過程中就可以做到有法可依了，大大降低了商業(yè)銀行可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)供應(yīng)鏈金融中商業(yè)銀行所面臨的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也會(huì)促進(jìn)供應(yīng)鏈金融的運(yùn)作效率。相關(guān)法律的建立，要具有較強(qiáng)的操作性，不然反而對(duì)供應(yīng)鏈金融的發(fā)展起到了阻礙的作用。

四、總結(jié)

供應(yīng)鏈金融對(duì)于商業(yè)銀行的運(yùn)作來說不僅是一種機(jī)遇，還是一個(gè)挑戰(zhàn)。所以，商業(yè)銀行應(yīng)該在新形勢(shì)下正確的認(rèn)識(shí)到在供應(yīng)鏈金融模式下存在的諸多問題，同時(shí)還應(yīng)該及時(shí)解決這些問題，不僅可以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理水平得到顯著的提高，還能夠促進(jìn)商業(yè)銀行運(yùn)轉(zhuǎn)的效率，從而有利于我國經(jīng)濟(jì)健康的發(fā)展。

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作者簡介：朱同江（1990-），男，江西上饒人，貴州財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院研究生，研究方向：金融投資與網(wǎng)絡(luò)金融；陳思月（1993-），女，河北唐山人，貴州財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院研究所，研究方向：金融投資。endprint