當(dāng)前經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信貸質(zhì)量所帶來(lái)的挑戰(zhàn)和對(duì)策

王宇奇

【摘 要】近年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行受經(jīng)濟(jì)下行，信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷顯現(xiàn)，不良貸款持續(xù)攀升。國(guó)家對(duì)經(jīng)濟(jì)實(shí)行去產(chǎn)能、去杠桿、去庫(kù)存和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的經(jīng)濟(jì)政策，加大了對(duì)商業(yè)銀行的信貸質(zhì)量的考驗(yàn)。同時(shí)，現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動(dòng)呈現(xiàn)出的分工細(xì)化、關(guān)聯(lián)性增強(qiáng)、技術(shù)革新加快等因素，也加劇企業(yè)與銀行間的信息不對(duì)稱性。以上這些外部因素，均對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防控提出了挑戰(zhàn)。針對(duì)商業(yè)銀行所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)情況，文章從提升銀行內(nèi)部管理角度給出了具體的對(duì)策和建議。

【關(guān)鍵詞】信貸風(fēng)險(xiǎn)；內(nèi)部管理

一、我國(guó)商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)所面臨宏觀環(huán)境

（一）“三期疊加”的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響

當(dāng)前，我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)正處于“三期疊加”的新常態(tài)，即經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度的換擋期、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛期和前期刺激政策消化期，這是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀規(guī)律，是化解多年來(lái)積累的深層次矛盾的必經(jīng)階段?！笆濉币?guī)劃中，中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議把經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)性改革和調(diào)整放在突出位置，強(qiáng)調(diào)了去產(chǎn)能、去庫(kù)存、去杠桿、降成本、補(bǔ)短板等五大任務(wù)。

（1）去產(chǎn)能、去庫(kù)存、去杠桿的經(jīng)濟(jì)政策將對(duì)商業(yè)銀行的貸款質(zhì)量造成直接的壓力和影響。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行的信貸資金往往集中投向資金密集型的大中型企業(yè)，和以傳統(tǒng)制造加工業(yè)、工礦類、房地產(chǎn)和建筑行業(yè)等為代表的重資產(chǎn)、周期性行業(yè)。商業(yè)銀行因在規(guī)模擴(kuò)張和業(yè)務(wù)發(fā)展中，為了實(shí)現(xiàn)收益的最大化和抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的需要，長(zhǎng)期以來(lái)奉行“壘大戶”的信貸政策，造成了部分商業(yè)銀行行業(yè)集中度風(fēng)險(xiǎn)較高的狀況，同時(shí)也間接推高了此類企業(yè)的負(fù)債規(guī)模和負(fù)債率。

（2）經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型階段，以往銀行信貸集中投放的高耗能、高排放的資金密集型行業(yè)，因市場(chǎng)需求放緩、技術(shù)更新緩慢、債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重、資源消耗大、污染較重等原因，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)效益持續(xù)下降。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)步入新常態(tài)，特別是“十八大”以來(lái)我國(guó)政府出臺(tái)一系列政策對(duì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化升級(jí)，推行“去產(chǎn)能”、“去庫(kù)存”的宏觀經(jīng)濟(jì)政策，“兩高一剩”行業(yè)和高負(fù)債經(jīng)營(yíng)行業(yè)勢(shì)必會(huì)遭到?jīng)_擊，也不可避免的會(huì)波及其他行業(yè)企業(yè)，這將對(duì)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量造成了巨大壓力。

（二）區(qū)域性信貸風(fēng)險(xiǎn)集中顯現(xiàn)

近年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款余額、不良貸款率雙升的趨勢(shì)有所減緩，資產(chǎn)質(zhì)量整體企穩(wěn)。但部分省市區(qū)域的不良貸款問題，因受宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、區(qū)域信貸客戶類型等因素的影響仍較為突出。

二、現(xiàn)階段外部環(huán)境變化對(duì)商業(yè)銀行信貸質(zhì)量帶來(lái)的挑戰(zhàn)

除了宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化對(duì)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量帶來(lái)的壓力外，現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)出的生產(chǎn)分工細(xì)化、多元化經(jīng)營(yíng)、技術(shù)革新等均加劇了企業(yè)與銀行間的信息不對(duì)稱性，同時(shí)社會(huì)信用機(jī)制的不健全、金融市場(chǎng)激烈競(jìng)爭(zhēng)帶來(lái)的逆向選擇，也對(duì)商業(yè)銀行信貸質(zhì)量提出了挑戰(zhàn)。

（一）企業(yè)與銀行間的信息不對(duì)稱性加劇

（1）生產(chǎn)技術(shù)更新和商業(yè)模式變化，提高了銀行信貸調(diào)查的難度

在信貸市場(chǎng)上，銀行與企業(yè)間的信息不對(duì)稱一直存在，借款企業(yè)對(duì)于自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況、產(chǎn)品技術(shù)優(yōu)勢(shì)等情況的了解遠(yuǎn)多于銀行，并且企業(yè)出于自身利益考慮傾向于向銀行提供有利于自己的情況和信息。目前，社會(huì)分工不斷細(xì)化、企業(yè)的生產(chǎn)技術(shù)更新?lián)Q代加快，同時(shí)新的經(jīng)濟(jì)模式對(duì)傳統(tǒng)行業(yè)形成了較大沖擊，均對(duì)商業(yè)銀行所積累的原有信貸經(jīng)驗(yàn)形成了較大沖擊。在實(shí)際信貸業(yè)務(wù)中，銀行信貸人員由于自身專業(yè)知識(shí)缺失、調(diào)查手段不足等因素，對(duì)借款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)模式、盈利能力、生產(chǎn)技術(shù)、產(chǎn)品水平等不能充分了解把握的情況普遍存在。

（2）企業(yè)多元化經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)和關(guān)聯(lián)關(guān)系緊密，對(duì)信貸授信把控提出了挑戰(zhàn)

企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展到一定程度，為了防御經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型所帶來(lái)的不確定性，企業(yè)往往會(huì)選擇多元化經(jīng)營(yíng)和投資以擴(kuò)張業(yè)務(wù)，同時(shí)有效規(guī)避和分散風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，隨著社會(huì)生產(chǎn)的集約化程度和經(jīng)濟(jì)關(guān)聯(lián)緊密程度的加深，這既包括了同類型企業(yè)的橫向關(guān)聯(lián)關(guān)系，也包括上下游產(chǎn)業(yè)鏈上的縱向關(guān)聯(lián)關(guān)系。對(duì)于橫向關(guān)聯(lián)型企業(yè)，往往產(chǎn)業(yè)集群化程度較高、專業(yè)化程度較強(qiáng)的。而此類企業(yè)的生產(chǎn)工藝、產(chǎn)品、銷售渠道等均相同或相似，且往往存在著某種程度上的合作關(guān)系，在市場(chǎng)環(huán)境尤其是行業(yè)情況發(fā)生變化時(shí)，往往對(duì)銀行信貸質(zhì)量造成明顯壓力。

（3）資金往來(lái)、物資流轉(zhuǎn)便利頻繁，對(duì)信貸資金使用和押品監(jiān)督帶來(lái)難度

現(xiàn)代銀行開戶的便利性和電子金融科技的普及，一個(gè)企業(yè)往往在不同銀行開有多個(gè)賬戶，其通過(guò)不同賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)十分便利。而銀行在為企業(yè)辦理貸款前，往往會(huì)依據(jù)資金流水等為依據(jù)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)；在貸款資金發(fā)放后，也會(huì)對(duì)企業(yè)貸款資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督。而目前企業(yè)多銀行開戶、資金往來(lái)便捷的情況，一旦信貸資金流轉(zhuǎn)出了業(yè)務(wù)辦理銀行體外，銀行無(wú)法對(duì)資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)管，這為企業(yè)規(guī)避銀行對(duì)信貸資金使用的監(jiān)管提供了便利條件，為銀行的貸款管理帶來(lái)了難度。

（二）社會(huì)信用機(jī)制尚不成熟

目前，我國(guó)信用體制機(jī)制尚不十分健全，系統(tǒng)的信息量仍無(wú)法完全滿足銀行對(duì)企業(yè)資信情況的需求，大量放貸信息還得不到及時(shí)、有效的歸集和準(zhǔn)確的反映。同時(shí)，我國(guó)整體信用環(huán)境整體信用環(huán)境比較差，部分企業(yè)尤其是中小企業(yè)的財(cái)務(wù)管理和經(jīng)營(yíng)狀況上存在較多缺陷，企業(yè)通過(guò)操縱應(yīng)收賬款、存貨、其他應(yīng)收款、固定資產(chǎn)和在建工程價(jià)值等方式，夸大收入和利潤(rùn)，虛增資產(chǎn)來(lái)粉飾財(cái)務(wù)報(bào)表的情況尤為普遍。

（三）金融市場(chǎng)激烈競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致逆向選擇

近些年隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)不斷增長(zhǎng)，我國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)展日趨完善，競(jìng)爭(zhēng)也日趨激烈。除了大型國(guó)有商業(yè)銀行、全國(guó)性股份制商業(yè)銀行外，還有大量的地方性城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、信托行業(yè)也參與到信貸市場(chǎng)中。除此之外，大量的小額貸款公司、互聯(lián)網(wǎng)融資平臺(tái)等準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)，也想在信貸市場(chǎng)中分一杯羹。與此同時(shí)，隨著“金融脫媒”的大勢(shì)所趨，越來(lái)越多的企業(yè)選擇以股權(quán)、債券的形式直接從市場(chǎng)上進(jìn)行融資，這直接對(duì)以銀行信貸為主的融資體系形成了挑戰(zhàn)。

三、商業(yè)銀行通過(guò)內(nèi)部管理提升信貸防控能力

（一）完善信貸調(diào)查職能，真實(shí)反映借款客戶經(jīng)營(yíng)狀況

商業(yè)銀行對(duì)此，應(yīng)不斷全方位的強(qiáng)化對(duì)基層信貸客戶經(jīng)理隊(duì)伍的培養(yǎng)和建設(shè)。對(duì)于因經(jīng)驗(yàn)不足、社會(huì)經(jīng)驗(yàn)缺乏的新聘信貸經(jīng)理，必須有經(jīng)驗(yàn)豐富的老信貸客戶經(jīng)理在實(shí)際業(yè)務(wù)中傳授教導(dǎo)；對(duì)于因業(yè)務(wù)能力缺乏的客戶經(jīng)理，應(yīng)強(qiáng)化其調(diào)查技術(shù)、調(diào)查水平等技能培養(yǎng)。同時(shí)，針對(duì)客戶經(jīng)理信貸調(diào)查工作中，往往因調(diào)查能力不足導(dǎo)致未識(shí)別企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的情況，商業(yè)銀行可根據(jù)實(shí)際工作情況，制定具體的調(diào)查要素、調(diào)查動(dòng)作，并制成調(diào)查模板加以標(biāo)準(zhǔn)化，全面反映企業(yè)的信用狀況、經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況。

（二）完善中臺(tái)風(fēng)控部門的審查技術(shù)

信貸中臺(tái)風(fēng)控階段對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)防控起著制衡和總體把關(guān)的作用。其評(píng)級(jí)職能直接關(guān)系到信貸客戶的準(zhǔn)入，授信直接影響了客戶的融資規(guī)模，業(yè)務(wù)審查直接決定了貸款資金是否發(fā)放。目前來(lái)看，我國(guó)商業(yè)銀行中臺(tái)風(fēng)控階段可從以下幾個(gè)方面加強(qiáng)審查技術(shù)、提高風(fēng)險(xiǎn)把關(guān)。

（三）完善貸后跟蹤及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步強(qiáng)化貸后跟蹤及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警相關(guān)機(jī)制建設(shè)，提高對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)見性。一方面強(qiáng)化信貸客戶經(jīng)理每隔一段時(shí)間對(duì)信貸客戶進(jìn)行跟蹤檢查的機(jī)制，制定標(biāo)明規(guī)定動(dòng)作的貸后情況跟蹤模板，避免貸后管理流于形式。另一方面，商業(yè)銀行應(yīng)充分利用現(xiàn)在信息技術(shù)、大數(shù)據(jù)分析技術(shù)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)模型等技術(shù)手段，通過(guò)遠(yuǎn)程監(jiān)控、輿情跟蹤、數(shù)據(jù)分析等方式，全方位的開展對(duì)信貸客戶的監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。