供給側改革的價值論依據與制度保障

李松齡

(湖南大學 經濟研究中心，湖南 長沙 410079)

一、引言

2015年11月10日，習近平同志在中央財經領導小組第11次會議上明確指出，在適度擴大總需求的同時，著力加強供給側結構性改革，著力提高供給體系質量和效率，增強經濟持續(xù)增長動力，推動我國社會生產力水平實現整體躍升。在這里，習近平同志把供給側結構性改革的目標和必要性講得十分明白。關于供給側結構性改革的具體內容，人們比較一致的認識是，化解產能過剩，降低企業(yè)成本，消化地產庫存，防范金融風險。這些認識為供給側結構性改革提供了可操作性的政策依據。作為理論研究工作者，如何依據馬克思主義政治經濟學的基本原理，認識和理解黨和國家領導人關于供給側結構性改革的相關論述，應該是義不容辭的責任。我們認為，認識供給側改革的目標、意義和具體內容雖然十分重要，但還需要從政治經濟學的角度揭示供給側改革的理論依據。就現有理論研究的情況來看，人們通過對西方經濟學供給學派理論的比較分析，探討供給側改革理論方面的文章較多，而運用馬克思主義政治經濟學的基本原理論述供給側改革理論的文章卻不多。因此，我認為有必要在已有研究成果的基礎上，通過深化勞動和勞動價值理論的認識，繼承和發(fā)展馬克思主義政治經濟學的基本原理，探討和揭示供給側改革的價值理論依據。供給側改革的目標是為了提高供給體系的質量和效率，以適應社會不斷變化的需求，而能夠提供供給的生產要素又主要是勞動和資本。因此，唯有不斷地提高勞動和資本的創(chuàng)新能力，才有可能提高供給體系的質量和效率。由此可知，供給側改革的主要內容應該是、而且必須是勞動創(chuàng)新和資本創(chuàng)新，供給側改革的理論依據也應當是勞動創(chuàng)新和資本創(chuàng)新的有關理論。所以，我們需要運用勞動價值理論，沿著勞動創(chuàng)新理論和資本創(chuàng)新理論兩個方面展開分析和研究，以探討供給側改革的價值理論依據。創(chuàng)新供給是去產能、降庫存的有效辦法，勞動創(chuàng)新和資本創(chuàng)新又是創(chuàng)新供給的兩個重要方面，只有把這兩個問題認識清楚了，也就是把創(chuàng)新供給的主要矛盾把握住了，其他問題也就迎刃而解了。

二、供給側改革的勞動創(chuàng)新理論依據

之所以需要進行供給側改革，是因為供給同需求不相適應，嚴重地制約社會生產力和國民經濟的可持續(xù)發(fā)展。在開放的社會主義市場經濟條件下，能夠為生產或生活的需要提供供給的主體是多元化的，既有國內的企業(yè)，也有國外的企業(yè)，所以，當國內的有效供給不能滿足生產或生活上的需要時，消費者就會把對國內的需求轉移到國外，有效供給不足、無效供給有余造成國內產能過剩和庫存積壓，供給側問題對國內生產力和國民經濟發(fā)展產生十分不利的影響。如果改革不從供給側入手，而僅僅著眼于需求側，那么擴大需求的政策所起的作用可能就是，對國內的需求因為有效供給不足而沒有被拉動起來，對國外的需求反而被拉動起來了。近年來出現的對國外某些產品的消費熱就說明了這一點。所以，黨和政府把供給側改革作為今后一段時期內的著力點，可謂把脈準確。供給側改革的對象是去產能、去庫存，實際上就是去產品不能滿足需求的產能，去產品不能滿足需求的庫存；就是去傳統產業(yè)中那些不能滿足需求的產品的產能和庫存。鋼鐵、煤炭、水泥、房產等傳統產品，因為投入過多的勞動和資本，生產過剩，庫存過多，無效供給增加，不僅占用資金，抬高成本，而且還增大金融風險，需要通過供給側的制度變革予以解決。

依據勞動價值論的認識，產能過剩和庫存過多的產品之所以不能滿足消費者的需求，是因為它們的使用價值低，不能滿足人們的生產或者生活上的需要。如果它們的使用價值高，能夠滿足人們的生產和生活上的需要，也就不可能出現產能過剩和庫存過多的問題。普通鋼鐵使用價值低，產能過剩，庫存過多；特種鋼鐵使用價值高，就沒有這種現象。這就說明，產品使用價值的高低，能否滿足人們生產和生活上的需要，是產能過剩和庫存過多的原因或理論依據，創(chuàng)新使用價值從而也就是供給側改革的著力點。使用價值是由具體勞動生產出來的，使用價值不能滿足人們的生產或者生活上的需要，就是具體勞動不能滿足人們的生產或者生活上的需要。所以說，與其把產能過剩和庫存過多說成是由使用價值不能滿足人們生產或者生活的需要造成的，還不如說是因為具體勞動的不當配置是造成產能過剩和庫存過多的理由更為貼切，或者更加貼近本質一些。因此，我們不能把去產能和去庫存作為需要進行供給側改革的理由或依據，因為它只是供給側改革的具體目標和任務，只有具體勞動的創(chuàng)新理論才能認為是供給側改革的理論依據。深化認識使用價值理論和生產使用價值的具體勞動的相關理論，是分析和探討供給側改革理論依據的一個非常重要的方面。

具體勞動生產產品的使用價值，產品的使用價值不能滿足人們生產或者生活上的需要就會導致產能過剩和庫存過多。所以，對于產能過剩和庫存過多問題來說，具體勞動是一個比使用價值更為深層次的原因，把握具體勞動的創(chuàng)新使用才可以說是把握住了供給側改革的根本，或者說才是抓住了供給側改革的主要矛盾。關于具體勞動的認識，人們一直認為它是一種有用勞動，它所生產出來的產品就是有使用價值的產品?！坝勺约寒a品的使用價值或者由自己產品是使用價值來表示的有用性的勞動，我們簡稱為有用勞動?！?馬克思：《資本論》第1卷，人民出版社1975年版，第55頁。有用勞動的定義一語道破了人們對具體勞動的認識。既然具體勞動是有用勞動，有用勞動生產的就是有使用價值的產品，那么人們就有可能進一步認為，產能過剩和庫存過多不應該是具體勞動出了問題，或者說不應該是具體勞動出了錯，而更有可能的是需求側出了問題，或者說是因為需求不足導致產能過剩和庫存過多，因此改革的重點就不應該在供給側，而應該在需求側。有人認為我國目前出現的產能過剩和庫存過多的問題，需要通過需求側的制度變革而不完全是供給側的改革才能解決的看法，可能就是基于這種認識。我們認為，所謂有用勞動，是指具體勞動生產的使用價值有用，如果具體勞動生產的使用價值無用，我們就不應該說它是有用勞動。因此，我們不能片面理解“勞動作為使用價值的創(chuàng)造者，作為有用勞動，是不以一切社會形式為轉移的人類生存條件，是人和自然之間的物質變換即人類生活得以實現的永恒的自然必然性”*馬克思：《資本論》第1卷，人民出版社1975年版，第56頁。的意思，不能認為投入生產的具體勞動就是有用勞動。其實，“沒有一個物可以是價值而不是使用物品。如果物沒有用，那末其中包含的勞動也就沒有用，不能算作勞動，因此不形成價值?！?馬克思：《資本論》第1卷，人民出版社1975年版，第54頁。馬克思在這里十分清楚地說明了不能生產使用價值的勞動不能算作勞動，因此就更不能說它是有用勞動了。認識具體勞動，除了把它理解為有用勞動之外，我認為還有必要把它區(qū)分為重復勞動和創(chuàng)新勞動。

創(chuàng)新勞動是一種能夠創(chuàng)新使用價值的具體勞動。具體而言，創(chuàng)新勞動就是一種能夠把使用價值變成一種不同于原來的使用價值(即新的使用價值)，或者高于原來使用價值的具體勞動。新的使用價值具有稀少性的價值特征，不存在需求不足的問題，從而不可能出現產能過剩和庫存過多的現象。提高了的使用價值能夠滿足人們生產或者生活上的需要，因此不容易形成過剩產能和過多庫存。只有重復勞動生產的使用價值低，而且數量太多，產能過剩和庫存過多的現象才不可避免。過去，我們的認識是具體勞動生產使用價值，“更多的使用價值本身就是更多的物質財富”，*馬克思：《資本論》第1卷，人民出版社1975年版，第59頁。把投入的具體勞動只是簡單地理解為生產物質財富，理解為人和自然之間的物質變換即人類生活得以實現的自然必然性，因而對具體勞動可以是重復勞動，生產的使用價值難以滿足人們生產或生活上的需要，以及由此出現的產能過剩和庫存過多問題，沒有引起足夠的認識和重視。如果在社會主義計劃經濟時期，因為短缺經濟，不論使用價值高或者低，都為人們的生產或者生活所需要，根本不存在產能過剩和庫存過多的問題，這種理解或認識還不足以影響社會經濟發(fā)展的話，那么到了社會主義市場經濟時期，短缺經濟轉變?yōu)檫^剩經濟，這種理解和認識就會對社會經濟產生非常不利的影響?，F在，我國已經出現產能過剩和庫存過多的現象，而且對社會經濟的發(fā)展產生了十分不利的影響，如果從理論淵源上來說，不能說與這種理解和認識沒有一點關系。因此，勞動價值理論不只是要把商品勞動的二重性區(qū)分為抽象勞動和具體勞動，而且也要把具體勞動區(qū)分為重復勞動和創(chuàng)新勞動。去產能和去庫存 就是要去傳統產業(yè)的重復勞動，創(chuàng)新供給也就是要提倡和發(fā)展創(chuàng)新勞動。從這個意義上說，去重復勞動，立創(chuàng)新勞動就應該成為供給側改革的理論依據。

如果說具體勞動就是有用勞動，那么重復勞動作為具體勞動的一種形式，生產的就不一定是無用的或是有用性很低的使用價值。而且，從社會經濟發(fā)展的過程來看，我們似乎也不能說，在社會主義計劃經濟時期，因為產品短缺，重復勞動生產的就是有用的使用價值；在社會主義市場經濟時期，因為產能過剩，重復勞動生產的就是無用的或是有用性變小的使用價值。要解釋和說明這些問題，就只有通過深化認識具體勞動及其生產的使用價值的變化規(guī)律，才有可能作出比較合理和滿意的回答。我們知道，具體勞動的有用或者無用，是大或是小，不是由具體勞動本身表現出來的，而是由它生產的使用價值的有用或者無用，以及有用性的大小體現出來的。所以，只有把重復勞動生產的使用價值為什么無用或者有用性變??；創(chuàng)新勞動生產的使用價值為什么有用或者有用性變大的原因講清楚，才有可能把具體勞動創(chuàng)新的理論之所以能夠成為供給側改革理論依據的道理說明白。使用價值理論的傳統認識是不可能把上述理論問題說清楚的，倒是西方經濟學的效用價值理論能夠把它說明白。勞動的不斷重復生產的產品效用價值邊際遞減，就把重復勞動生產的產品不能滿足人們生產或生活上的需要的道理講清楚了。因為我們把效用價值視為唯心的價值理論，沒有吸取其中的有用成分，用以發(fā)展使用價值理論，才難以說明重復勞動生產的使用價值為什么會變小的道理。所以，只有吸取西方經濟學效用價值理論中的有用成分，深化對使用價值理論的認識，才有可能把重復勞動和創(chuàng)新勞動的本質特征說明白，具體勞動創(chuàng)新理論作為供給側改革理論依據的道理也就能夠充分揭示出來。

使用價值理論的傳統認識之所以難以揭示重復勞動和創(chuàng)新勞動的本質特征，是因為它僅把使用價值直接當作商品體，而不是把它作為如同馬克思所說的“物的有用性”。*馬克思：《資本論》第1卷，人民出版社1975年版，第48頁。如果把使用價值視為物的有用性，而不是商品體，重復勞動生產的使用價值變小，創(chuàng)新勞動生產的使用價值變大的道理就不難揭示出來了。使用價值是物的有用性，體現出來的是一種人和物的關系。就是說，物的有用性是由人感覺出來的，不論這種感覺是由于生理需要還是由于心理需要產生的，表現出來的都是人和物的關系。實際上，一種物的生產性消費或者生活性消費的數量不斷增多，人們會感覺到它的有用性邊際遞減。肥料投入過多，肥效邊際遞減；食物吃得過多，食效也會邊際遞減，前者是客觀存在，后者是人的生理或者心理上的感受。我認為這同效用價值理論的解釋沒有什么本質上的差別，難怪斯密在他的《財富論》一書中沒有嚴格區(qū)分使用價值和效用價值，反而認為效用即使用價值，使用價值即效用。所以，我們不應該把使用價值理解為商品體，因為它只是商品體中內含的有用性。商品體是客觀存在，不會因為生產或消費的數量增加而出現邊際遞減的現象，而商品體中的有用性則會因為生產或消費的商品數量增加而邊際遞減。重復勞動生產的商品體隨著勞動投入量的不斷增加而成正比例地增加，當商品供給多于需求時，它的有用性即使用價值就會隨著商品體的不斷增加而邊際遞減。這是重復勞動生產的商品產能過剩和庫存過多的理論原因。與此相反，創(chuàng)新勞動是一種稀缺性的勞動，它生產的商品體也是稀缺的，供給不能滿足需求，它的有用性即使用價值不會下降，不可能產生有用性邊際遞減的現象，反而還會因為具體勞動的創(chuàng)新而出現使用價值提高的現象。只有當這種創(chuàng)新勞動因為市場競爭成為重復勞動的時候，生產的使用價值才有可能出現邊際遞減的現象。這是供給側改革為什么強調創(chuàng)新的理論依據。我們在研究馬克思的使用價值理論時，對馬克思提出的商品體就是使用價值、“使用價值總是構成財富的物質內容”*馬克思：《資本論》第1卷，人民出版社1975年版，第48頁。的認識深刻，而沒有對馬克思在《資本論》中提及的使用價值就是有用性的論述進行深入分析。馬克思曾對使用價值有過這樣的論述，“交換過程使商品從把它們當作非使用價值的人手里轉到把它當作使用價值的人手里?！薄熬褪褂脙r值來看，交換雙方顯然都能得到好處。雙方都是讓渡對自己沒有使用價值的商品，而得到自己需要使用的商品?！?馬克思：《資本論》第1卷，人民出版社1975年版，第122頁、第179頁。顯然，馬克思認為使用價值就是商品的有用性，商品是客觀存在，不以人的意志為轉移，但它的有用性卻會因人而異。從使用價值是物的有用性，從而使用價值具有邊際遞減性質的意義上認識重復勞動，去產能、去庫存和把供給側改革必須要創(chuàng)新勞動的道理也就講清楚了。

供給側改革提倡創(chuàng)新，其實就是提倡使用價值的創(chuàng)新。無論是新產品、新技術還是新思想，都是它們的使用價值發(fā)生了新的變化。如果不是使用價值發(fā)生了新的變化，一種產品就不能說是新產品，一種技術就不能說是新技術，一種思想就不能說是新思想?！白鳛槭褂脙r值，商品首先有質的區(qū)別；作為交換價值，只能有量的區(qū)別，因而不包含任何一個使用價值的原子?！?馬克思：《資本論》第1卷，人民出版社1975年版，第50頁。這就說明，產品之所以有質的區(qū)別，是因為它的使用價值不同于其他產品的使用價值，而不是它的價值不同于其他商品的價值?；蛘哒f，是具體勞動的創(chuàng)新而不是抽象勞動的創(chuàng)新能夠實現使用價值創(chuàng)新，這是因為，抽象勞動根本就不存在創(chuàng)新或者不創(chuàng)新的道理。所以，研究具體勞動和具體勞動結構的創(chuàng)新，即創(chuàng)新有用勞動和有用勞動的結構，應該是實現供給側改革的根本。如果把這個根本丟了，我認為就不能完成供給側改革的目標和任務。這也是我要深化勞動和勞動價值理論的認識，為供給側改革提供理論依據的原因。

三、供給側改革的資本創(chuàng)新理論依據

具體勞動創(chuàng)新理論是供給側改革的主要理論依據，資本創(chuàng)新理論則是供給側改革理論依據的一個重要方面，但不是主要理論依據。這是因為，勞動和資本雖然都是供給側的兩個不可缺少的生產要素，但前者是活的生產要素，而后者只是死的生產要素，后者要依賴前者才能發(fā)揮作用。盡管如此，但任何一次具體勞動的創(chuàng)新都離不開資本的創(chuàng)新，或者說都要以資本的創(chuàng)新作為條件。蒸汽機的發(fā)明和投入使用引起的勞動創(chuàng)新就是一個例子。所以說，如果具體勞動創(chuàng)新理論是供給側改革理論的一個主要依據的話，那么資本創(chuàng)新理論也就可以說是供給側改革理論依據的不可缺少的重要方面。一般來說，資本創(chuàng)新必須具備一定的條件。一是要有激勵技術創(chuàng)新人員的利益機制，因為沒有激勵技術創(chuàng)新的利益機制，技術人員和普通勞動者的勞動創(chuàng)新積極性就不可能充分發(fā)揮出來，資本創(chuàng)新也就不可能有多大的技術含量。二是要有激勵資本所有者創(chuàng)新資本投入的利益激勵機制，因為投資者不能從資本創(chuàng)新中獲得相應的利益份額，他就不可能有投資創(chuàng)新的積極性、主動性和創(chuàng)造性。另一方面，如果虛擬資本的收益高于實物資本的收益，資本所有者也不大可能有把資本投入物質生產，擴大實物供給的積極性，而更有可能的是把資本投入金融證券等能夠賺錢的虛擬經濟行業(yè)。正是因為實物資本的收益較低，投資于實體經濟的資本增長幅度不如虛擬經濟，所以實體經濟創(chuàng)新發(fā)展緩慢。這說明，供給側改革要把資本創(chuàng)新理論作為它的一個不可缺少的理論依據，就得把技術創(chuàng)新的利益激勵機制和資本創(chuàng)新投入的利益激勵機制作為它所依據的一個重要內容。

無論是普通勞動者還是科研技術人員，他們的創(chuàng)新勞動才是技術創(chuàng)新的基礎。所以，如何培育和形成他們的創(chuàng)新勞動能力才是技術創(chuàng)新的關鍵?，F代化的教育和培訓固然能夠培育和形成創(chuàng)新勞動能力，但是接受教育的卻是勞動者，他是否愿意接受教育或者有能力接受教育，才是他能否成為創(chuàng)新勞動者的主要矛盾。一般認為，勞動者愿意接受教育，是因為受了教育的勞動者能夠獲得較高的收益；勞動者有能力接受教育，是因為他的收入較高，能夠支付教育和培訓費用。受教育程度高的勞動者獲得高收益的理由是因為他們通過教育培訓，勞動生產力水平能夠得到大幅度的提高。勞動者是否有能力接受教育，一般人都會認為是他的收入高。這就提出了一個問題，勞動者有的能夠獲得高收入，有的為什么又不能獲得高收入呢？如果勞動力只是作為勞動者的商品，他就只能獲得與勞動力價值相當的勞動工資，也就只能維持勞動力的簡單再生產。農民進城務工，他的勞動力只是作為商品，勞動工資除了維持勞動力的簡單再生產，就沒有多少能夠投資于教育和培訓。只有勞動力能夠成為勞動者的資本，他就既能夠以自己的勞動為基礎獲得相當于勞動力價值的工資，維持勞動力的再生產；而且也能夠依據勞動力資本，分享剩余勞動價值，才有能力進行內含式的勞動力擴大再生產，即有能力提高勞動力的素質和技術水平?；蛘哒f，勞動者如果能夠把他的勞動力作為資本，他才有條件和有能力接受現代化的教育和培訓，進行勞動力的內含式擴大再生產。當然，勞動者接受教育和培訓的程度越高，他能夠獲得的收入就越多，不僅能夠維持勞動力的再生產，而且還有剩余，這種剩余就是他的勞動力價值的增值。因為勞動力的價值只是維持勞動力的再生產，所以只有勞動力價值的增值部分才有可能成為勞動者的剩余，用于教育和培訓，實現勞動力的內含式的擴大再生產。這說明，勞動力能夠成為勞動者的資本與勞動者有條件和有能力接受現代化的教育和培訓是一種互為因果的關系，這種相互影響和促進的關系對于勞動力進行內含式擴大再生產，形成創(chuàng)新勞動力，促進具體勞動的創(chuàng)新，具有十分重要的意義和作用。所以我認為，勞動力能夠成為勞動者的資本，是廣大勞動者能否成為創(chuàng)新勞動者，從而能否進行創(chuàng)新勞動的根本，是形成技術創(chuàng)新利益機制的核心內容。用獎勵的辦法激勵勞動者和科研人員創(chuàng)新勞動的積極性，固然十分重要，但不具有勞動力成為勞動者的資本所形成的、能夠保持持久性的激勵勞動創(chuàng)新的作用。勞動力成為資本，激勵的不只是科研技術人員，而且還有廣大的普通勞動者，這是創(chuàng)新勞動的堅實基礎。創(chuàng)新勞動只有建立在這種堅實的基礎之上，才能夠不斷地發(fā)揚光大。

不過，勞動力成為勞動者的資本，還有一個理論上的問題需要解決，那就是馬克思的在商品經濟條件下，勞動力只是勞動者的商品或財產，而不是勞動者的資本的認識。“勞動力只是勞動者的財產(它將不斷自行更新，自行再生產)，而不是他的資本。勞動力是他為了生存而能夠不斷出賣和必須不斷出賣的唯一商品，它只有到了買者即資本家手中，才作為資本(可變資本)起作用?！?馬克思：《資本論》第2卷，人民出版社1975年版，第491頁。在這里，馬克思承認勞動力是資本，但不是勞動者的資本，而是資本家的資本(可變資本)。其實，馬克思是在資本主義私有制條件下提出上述認識的。勞動者因為沒有生產資料同自身的勞動力相結合，生產滿足勞動力再生產需要的商品，他才不得不把他的勞動力當作商品。所以，在私有制條件下，勞動力只是勞動者的商品而不是他的資本的認識是能夠自圓其說的。如果勞動者能夠擁有生產資料，不管這種生產資料是實物形態(tài)的或是價值形態(tài)的，那么勞動力能否成為勞動者的資本就是一個需要進一步研究的問題。人力是資本，因為勞動力屬于人力范疇，如果說勞動力不是資本，不僅理論邏輯上說不過去，而且人力是資本的認識也不可能是正確的。因此，研究人力資本，就必須要研究和說明勞動力成為勞動者的資本的道理。實際上，勞動力能否成為勞動者的資本，要看勞動力是否具有成為資本的條件。我們知道，資本之所以稱為資本，一是在生產過程中，它能夠實現其價值及其價值增值；二是實現的資本價值及其價值增值能夠為資本所有者占有。在生產過程中，勞動力不僅能夠生產出勞動力價值，而且也能夠生產出剩余價值(即勞動力價值的增值)，勞動力成為資本的第一個條件是具備的。如果有一種制度安排能夠使勞動者擁有實物形態(tài)或者價值形態(tài)的生產資料，他就既能夠通過自己的勞動獲得勞動力的價值——勞動工資，也能夠獲得剩余價值(即勞動力價值的增值)，勞動力成為勞動者資本的第二個條件也就具備了。所以，如何形成勞動力成為勞動者的資本的制度條件，應該是所有制形式改革的一個方向。如果勞動力成為勞動者的資本的條件完全具備，技術創(chuàng)新利益激勵機制就能形成和完善。

激勵資本不斷投入的利益機制，依據勞動價值理論的認識，那就是資本能夠無償占有生產中的剩余勞動價值。激勵資本不斷創(chuàng)新投入的利益機制，勞動價值理論則認為是資本能夠無償占有相對剩余價值。資本不斷投入和資本不斷創(chuàng)新投入的利益激勵機制是不完全相同的，前者是因為增加資本投入需要增加使用勞動力，從而能夠占有增加的勞動力生產的絕對剩余價值；后者是因為創(chuàng)新資本投入，能夠提高生產力，生產并占有相對剩余價值。供給側改革需要資本創(chuàng)新投入，也就需要形成資本創(chuàng)新投入的利益激勵機制。如果按照上述認識，資本創(chuàng)新投入獲得的相對剩余價值也是無償的，那么供給側改革以資本創(chuàng)新理論作為依據，就不符合馬克思主義政治經濟學的基本原理。因為無償占有相對剩余價值是資本對勞動的剝削，所以供給側改革作為社會主義市場經濟的一種制度變革方式，就不應該以這種利益占有形式作為激勵資本創(chuàng)新的手段。供給側改革要以資本創(chuàng)新理論作為依據，就必須對資本創(chuàng)新利益激勵機制進行研究，也就需要對資本占有相對剩余價值的性質作出深化認識。我認為，創(chuàng)新投入的資本對相對剩余價值的占有是有償的，由這種占有方式形成的資本創(chuàng)新利益激勵機制也是合理的，資本創(chuàng)新理論能夠作為供給側改革的理論依據。之所以我有這種認識，是因為基于以下的分析、研究和推斷。

我們知道，個別資本之所以創(chuàng)新投入，是為了提高生產力水平。生產力水平的提高能夠降低商品的個別價值，資本所有者通過交換就可以獲得社會價值即市場價格高于個別價值的超額剩余價值，即相對剩余價值。所以我認為，相對剩余價值是來源于社會價值高于個別價值的差額，而不是創(chuàng)新資本的個別勞動的必要勞動時間減少和剩余勞動時間增加的結果。然而傳統的認識是，相對剩余價值是來源于個別勞動的必要勞動時間和剩余勞動時間的比例的改變。生產力水平沒有提高以前，個別勞動的必要價值和剩余價值有一個比例。生產力水平提高后，因為出現相對剩余價值，總的剩余價值提高了，在工作日不變的條件下，剩余價值與必要價值的比例改變，即剩余價值的比例增大，必要價值的比例減少，所以，相對剩余價值的產生是源于生產必要價值的必要勞動時間減少，生產剩余價值的剩余勞動時間增加，資本對相對剩余價值的占有是無償的。*馬克思：《資本論》第1卷，人民出版社1975年版，第354頁。這種推理的過程雖然沒有錯，但是把由社會價值高于個別價值的超額剩余價值說成是個別勞動的剩余勞動生產的，卻是一個需要研究和認識的問題。需求者以與社會價值等額的市場價格購買個別勞動的使用價值，價格高于個別價值的部分雖然是他的價值損失，但是他得到了與別的個別勞動生產的一樣的使用價值，因而是一種有償的價值損失。或者說，個別資本獲得的相對剩余價值是以它的個別勞動生產的無差異的使用價值交換來的，而不是個別勞動增加的剩余勞動時間形成的。流通雖然不能生產價值，但是它能把需求者的價值損失轉化為個別資本的相對剩余價值，或者說它能把需求者的價值損失部分轉移給個別資本。價值沒有增多，也沒有減少，只是在需求者與個別資本之間轉移。再說，需求者如果不同提高生產力的個別資本交換使用價值，而同沒有提高生產力的個別資本交換使用價值，雖然他沒有價值損失，但得到的使用價值是一樣的，他感受不到有什么價值損失。我之所以認為創(chuàng)新投入的資本獲得相對剩余價值是有償占有而不是無償占有，就是因為這個道理。如果我說的這些道理還能自圓其說，或者說還沒有違背基本常識的話，那么供給側改革以資本創(chuàng)新理論作為它的理論依據，就沒有理論認識上的障礙了。以不斷發(fā)展生產力為目的的資本創(chuàng)新利益激勵機制就能夠成為供給側改革理論依據的重要內容。從這個意義上說，深化對相對剩余價值理論的認識，對于確立供給側改革的理論依據有著非常重要的意義和作用。

四、供給側改革的制度保障

基于供給側改革的理論依據，對照現有的制度安排，我認為有必要進行以下幾個方面的制度變革，才有可能保證供給側改革的順利進行。當然，我提出的制度變革內容僅僅是根據供給側改革的上述理論依據，而沒有兼顧其他的認識。因為制度區(qū)分為正式制度和非正式制度，其中，正式制度指的是政策法規(guī)和法律等等，非正式制度指的是經濟學理論、哲學理論和思想意識形態(tài)等等，所以供給側改革的制度保障需要從這兩個方面展開分析和討論。而我要探討的問題主要是供給側改革的價值論依據，所以從非正式制度的角度認識供給側改革的制度保障的內容也就較多一些，而且論述得也更加詳實一些。

長期以來，我國之所以對勞動創(chuàng)新的問題沒有引起足夠的重視，是因為缺乏相應的政治經濟學理論作為指導。傳統政治經濟學的理論研究主要集中在生產關系等方面的問題上。因為價值關系體現的是生產過程中資本與勞動的關系，資本家與勞動者的關系，也就是人和人之間的生產關系，所以政治經濟學對生產價值的抽象勞動研究較多，而對生產使用價值的具體勞動研究較少，甚至缺乏研究。從政治經濟學中我們所認識到的只是具體勞動生產使用價值，使用價值就是客觀存在，就是物質財富的具體內容，只要投入具體勞動就能生產物質財富，就能提高人們的物質生活水平等等的道理，而對具體勞動能夠區(qū)分為重復勞動和創(chuàng)新勞動，尤其是對重復勞動所造成的不能滿足社會日益提高的生產和生活上的消費需求，以及造成的資源無效利用和巨大浪費的問題缺乏足夠的重視。正是因為對使用價值理論的深化認識不足，對重復勞動所造成的資源無效利用和巨大浪費的危害研究不夠，勞動創(chuàng)新的有關理論也就沒有得到足夠的重視和發(fā)展。所以，要建立和完善供給側改革的勞動創(chuàng)新理論依據，就必須對政治經濟學中的使用價值理論進行創(chuàng)新發(fā)展，對重復勞動的危害性進行深入分析和研究。使用價值理論的創(chuàng)新發(fā)展就是具體勞動理論的創(chuàng)新發(fā)展，也是有用勞動理論的創(chuàng)新發(fā)展，這是建立供給側改革的勞動創(chuàng)新理論依據所需要和必須堅持的認識。

盡管科研技術人員的作用不容忽視，但我認為勞動創(chuàng)新的基礎還在于最廣大的普通勞動者。然而，要使廣大的普通勞動者煥發(fā)出勞動創(chuàng)新的積極性，勞動力成為勞動者的資本則是非常重要的和必不可少的條件。所以，在社會主義市場經濟條件下，勞動力能否成為勞動者的資本，而且在什么樣的條件下才能夠成為勞動者的資本就是一個非常重要的理論問題。在商品經濟條件下，勞動力通常被認為是勞動者的商品而不是勞動者的資本，人們的思想也因為馬克思的有關理論論述而被束縛在這種認識上。實際上，馬克思是在勞動者除了他的勞動力以外，沒有任何生產資料的前提下，論述勞動力只是勞動者的商品而不是勞動者的資本的，他的這種認識是能夠自圓其說的。然而，我國進行新民主主義革命和社會主義革命的目的不是要把勞動者變成無產者，而是要把勞動者變成有產者；鄧小平同志曾指出，“社會主義必須大力發(fā)展生產力，逐步消滅貧窮，不斷提高人民的生活水平。”*鄧小平：《鄧小平文選》第3卷，人民出版社1993年版，第10頁。這就是說，社會主義無論是實行計劃經濟體制還是實行市場經濟體制，都要使勞動者富裕，能夠成為有產者。所以，社會主義市場經濟不只是要把勞動力作為勞動者的商品，而且也要使勞動者成為有產者，從而使勞動力有條件成為勞動者的資本。既然如此，我們就有必要把勞動力不是勞動者的資本的傳統認識轉變到勞動力是勞動者的資本的新觀念上來，并且通過相應的制度變革，積極創(chuàng)造勞動力能夠成為勞動者的資本的條件。如果能夠做到這一點，勞動力作為勞動者的資本的理論就可以成為供給側改革的勞動創(chuàng)新理論依據的重要內容了。

既然勞動力成為勞動者的資本是勞動力再生產和勞動創(chuàng)新的重要條件，而且也是供給側改革的勞動創(chuàng)新理論的重要依據，那么就有必要通過所有制形式的變革，使勞動力具備成為勞動者的資本的條件。從以上分析的情況來看，勞動力成為勞動者的資本的第一個條件是具備的，即勞動力在生產過程中能夠實現自身的價值和價值增值；勞動力成為勞動者資本的第二個條件還不完全具備，即有勞動力所有權的勞動者尚難以占有部分或者全部勞動剩余價值。如果在社會主義市場經濟條件下，有一種所有制形式能夠保證勞動者不僅占有勞動力的價值，而且能夠部分或全部占有勞動剩余價值，那么勞動力成為資本的第二個條件也就具備了。以自己勞動為基礎的實物形態(tài)生產資料個人所有制能夠使勞動者占有勞動力價值和剩余價值或者部分剩余價值，例如，有土地生產資料的農民通過自己的勞動就能夠占有他生產的全部勞動產品?，F行的土地承包經營責任制能夠把勞動者的勞動力同土地生產資料相結合，生產的產品除了上交國家的，留夠集體的，余下全部是勞動者的。農民既能夠通過自己的勞動獲得勞動力價值部分的勞動產品，也能占有余下的屬于自己的那部分剩余價值的勞動產品。因為農民只是擁有土地的承包經營權，而不是土地的所有權，所以只能講土地承包經營責任制是一種準實物形態(tài)生產資料個人所有制形式。

以自己勞動為基礎的價值形態(tài)生產資料個人所有制也能使勞動者占有勞動力價值和部分勞動剩余價值。勞動者持有股份公司的股份，并參加勞動生產，就既能夠以自己的勞動獲得勞動力價值，又能夠通過股份分紅占有部分剩余勞動價值。如果說以自己勞動為基礎的實物形態(tài)生產資料個人所有制形式只適用于小規(guī)模的生產方式，不是社會主義經濟發(fā)展方向的話，那么，以自己勞動為基礎的價值形態(tài)生產資料個人所有制因為建立在現代股份制的大規(guī)模生產方式的基礎上，因而就是一種適應社會經濟發(fā)展需要的制度安排。我認為，這種所有制形式就是勞動力能夠成為勞動者的資本的制度條件，也是馬克思所指出的重新建立的個人所有制?！皬馁Y本主義生產方式產生的資本主義占有方式，從而資本主義的私有制，是對個人的、以自己勞動為基礎的私有制的第一個否定。但資本主義生產由于自然過程的必然性，造成了對自身的否定。這是否定的否定。這種否定不是建立私有制，而是在資本主義時代的成就的基礎上，也就是說，在協作和對土地及靠勞動本身生產的生產資料的共同占有的基礎上，重新建立個人所有制?！?馬克思：《資本論》第1卷，人民出版社1975年版，第832頁?，F代股份公司是在資本主義時代的成就的基礎上發(fā)展起來的，它只是為重新建立個人所有制(即建立以自己勞動為基礎的價值形態(tài)個人所有制)提供了一定的條件，并不必然導致以自己勞動為基礎的價值形態(tài)個人所有制。供給側改革以勞動創(chuàng)新理論為依據，就必須通過所有制形式的變革，培育和形成勞動力能夠成為勞動者的資本的制度安排——以自己勞動為基礎的價值形態(tài)生產資料個人所有制。改革開放以來，我國通過企業(yè)制度的變革，基本上完成了企業(yè)國有制向承包經營責任制，再到股份公司制的轉變，并且已經涌現出了大量的現代股份公司，基本上具備了以自己勞動為基礎的價值形態(tài)生產資料個人所有制的條件。只是因為勞動力作為商品，勞動者除了維持勞動力的再生產之外，沒有多少收入可以用于購買股票，持有的股份甚少，而且也很不均衡，以自己勞動為基礎的價值形態(tài)生產資料個人所有制尚未形成氣候。所以，需要在股份公司制的基礎上，進一步加大所有制形式改革的力度，如把公有股份合理配置給勞動者，或者通過增加勞動者的收入水平，提高他們的持股能力，擠出那些不以自己勞動為基礎的人所占有的股份。只有把這些基礎工作做好了，勞動力作為勞動者的資本才有可能成為現實。

勞動創(chuàng)新能夠提高勞動生產力，資本創(chuàng)新也能夠提高資本生產力；生產力水平的提高能夠生產相對剩余價值，相對剩余價值被資本占有又被認為是無償的，或者說成是資本對剩余勞動的剝削。顯然，這樣的認識會對資本創(chuàng)新者造成思想上的壓力，供給側的資本創(chuàng)新理論依據也就會受到人們的質疑。長期以來，我國對資本和資本創(chuàng)新的看法基本上停留在上述認識的基礎之上。在社會主義計劃經濟時期，我們根本不敢提資本一詞，而是把資本說成資金，如此當然就不可能有資本創(chuàng)新的認識和提法。為了發(fā)展生產力，我國揚棄了社會主義計劃經濟體制，建立了社會主義市場經濟體制，資本一詞不再被排斥，而且不只是要發(fā)展國內的資本，還要引進國外的資本。然而，資本創(chuàng)新引起的生產力水平提高所導致的相對剩余價值被資本無償占有的認識，至今卻并沒有因為發(fā)展生產力的現實和需要而轉變。因為資本無償占有相對剩余價值的觀念沒變，人們對發(fā)展資本仍然心有余悸。一個明顯的例子就是，私有資本不敢做大做強，資本轉移國外的現象時有發(fā)生，其中的原因，不能說與意識形態(tài)方面的壓力毫無關系。所以，供給側改革需要資本創(chuàng)新使用，而且要把資本創(chuàng)新理論作為它的理論依據，就必須要有思想觀念上的大解放。遺憾的是人們對相對剩余價值或稱超額剩余價值(超額利潤)被資本無償占有的認識至今并沒有多大的轉變，對資本有償占有相對剩余價值的觀念還沒有完全樹立起來，確立供給側改革的資本創(chuàng)新理論依據不可避免地要受到意識形態(tài)方面的影響。所以，深化對相對剩余價值理論的認識，對于建立供給側改革的資本創(chuàng)新理論依據具有十分重要的意義和作用。

資本創(chuàng)新區(qū)分為實物資本創(chuàng)新和虛擬資本創(chuàng)新兩種類型。其中，實物資本創(chuàng)新能夠影響和促進產業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展；虛擬資本創(chuàng)新能夠影響和促進金融服務業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展。供給側改革既需要實物資本創(chuàng)新，也需要虛擬資本創(chuàng)新，但改革的目標主要集中在產業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展上，因此更需要重視對實物資本的創(chuàng)新投入。從現實情況來看，虛擬資本創(chuàng)新的收益大于實物資本創(chuàng)新的收益，人們更多地把資本投向虛擬經濟而不是實體經濟，實體經濟也因為資本投入不足而創(chuàng)新發(fā)展乏力。虛擬經濟則因為過多的資本涌入，虛假繁榮的泡沫現象大量出現。所以，供給側改革以資本創(chuàng)新理論為依據，就應該根據虛擬經濟和實體經濟的發(fā)展情況，制定相應的政策和法律法規(guī)，運用利益杠桿，調控資本市場，引導資本更多地流向實體經濟，以促進實體經濟的創(chuàng)新發(fā)展，避免虛擬經濟的泡沫化。

要實現勞動創(chuàng)新，就必須要有現代科技和教育制度作為保障。就現行的科技教育體制而言，盡管在社會經濟發(fā)展中發(fā)揮了相當大的作用，但與勞動創(chuàng)新對它的要求還相距甚遠。城鄉(xiāng)教育資源配置不合理、非均衡，城鄉(xiāng)勞動者受教育的程度差別大、勞動創(chuàng)新的意識較差、能力不強，科研團隊和教育行政化的趨勢比較明顯、科研教學的評價機制和考核制度不夠合理等問題不僅是比較普遍地存在，而且還比較嚴重。這些問題不只是對培育和形成勞動創(chuàng)新的意識和能力十分不利，而且也是制約現代科技和教育自身發(fā)展的不利因素。供給側改革以勞動創(chuàng)新理論為依據，就必須針對這些問題，對現行的與勞動創(chuàng)新不相適應的科技教育體制進行變革，通過建立現代化的科技教育體制，不斷地提高勞動者的科技教育水平，促進勞動的創(chuàng)新發(fā)展，推進供給側改革不斷前行。

五、結論

供給側改革是以提高供給體系質量和效率，增強經濟持續(xù)增長動力，推動社會生產力水平實現整體躍升為目的。要實現供給側改革的目標，就需要發(fā)揮勞動力、資本、創(chuàng)新和政府等方面的積極作用。其中，勞動和資本是生產力的兩個基本要素，勞動創(chuàng)新和資本創(chuàng)新因而是供給側改革的兩個重要要方面，供給側改革因此需要以勞動創(chuàng)新理論和資本創(chuàng)新理論作為依據。我們認為，勞動創(chuàng)新理論和資本創(chuàng)新理論是有其勞動價值論基礎的。創(chuàng)新是產品、技術或者思想的使用價值的創(chuàng)新，使用價值是由具體勞動生產出來的，使用價值的創(chuàng)新因而就是具體勞動的創(chuàng)新。使用價值理論的深化認識能為勞動創(chuàng)新理論提供依據，從而是供給側改革理論依據的重要內容。資本創(chuàng)新能夠提高生產力，生產力的提高能夠產生相對剩余價值，相對剩余價值理論的深化認識能夠為資本創(chuàng)新收益提供合理依據，從而也是供給側改革的資本創(chuàng)新理論依據的重要內容。確立供給側改革的理論依據，需要思想觀念的大解放，需要科技教育體制、生產資料所有制形式以及收入分配體制等方面的制度變革。