商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題及對(duì)策

趙 萍

（中國(guó)人民銀行青島市中心支行，山東 青島 266102）

目前商業(yè)銀行已經(jīng)成為了一個(gè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，因此銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的掌控能力在很大程度上也決定了其核心競(jìng)爭(zhēng)力的大小。我國(guó)商業(yè)銀行雖然應(yīng)對(duì)這種趨勢(shì)，并積極建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，綜合的提高銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的控制能力。但是對(duì)比與國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家來(lái)說(shuō)，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力還有較大的差距。特別是目前我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展的重要時(shí)期，做好商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理就變得更加重要。

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)涵

商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理的過(guò)程中總會(huì)有一些不可控制的因素存在，這些因素既有可能來(lái)自于銀行內(nèi)部也有可能來(lái)自于外部環(huán)境，由于受到這些因素的影響，銀行的收入偏離預(yù)期的可能性就是銀行的風(fēng)險(xiǎn)。銀行風(fēng)險(xiǎn)具有一般風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，即收益的不確定性，風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生不僅僅只是會(huì)給銀行帶來(lái)?yè)p失，還有可能會(huì)帶來(lái)收益。風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行客觀存在的內(nèi)在屬性，可以采用技術(shù)和市場(chǎng)等相關(guān)措施將風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平控制在一定范圍內(nèi)，因此需要對(duì)銀行可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別。按發(fā)生范圍的不同，銀行風(fēng)險(xiǎn)可以分為非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是銀行不可控制的，銀行沒(méi)有辦法通過(guò)改變自身的經(jīng)營(yíng)策略來(lái)分散。這類風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于整個(gè)政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境等全局性因素對(duì)銀行的外部沖擊。非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)與銀行的業(yè)務(wù)聯(lián)系，可以通過(guò)改變業(yè)務(wù)內(nèi)容、活動(dòng)方式等來(lái)進(jìn)行控制，進(jìn)而分散風(fēng)險(xiǎn)。按照業(yè)務(wù)的不同，銀行風(fēng)險(xiǎn)可以分為表外和表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)。表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)直接體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表，可以由業(yè)務(wù)指標(biāo)來(lái)反映。表外風(fēng)險(xiǎn)不能在資產(chǎn)負(fù)債表中反映出來(lái)，是表內(nèi)業(yè)務(wù)的衍生風(fēng)險(xiǎn)。按照發(fā)生原因的不同，銀行風(fēng)險(xiǎn)可以分為信用風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等。

二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中風(fēng)險(xiǎn)的成因

（一）外部原因

1.金融體制不健全。由于我國(guó)國(guó)情問(wèn)題，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展非常晚，基本上在本世紀(jì)初才得到快速發(fā)展，跟發(fā)達(dá)國(guó)家還有很大的差距。另一方面，我國(guó)的商業(yè)銀行在之前很長(zhǎng)的一段時(shí)間里都直接受到國(guó)家掌控，政府政策保護(hù)現(xiàn)象非常明顯。雖然說(shuō)這種策略大大加強(qiáng)了商業(yè)銀行的金融安全，但是使得商業(yè)銀行抵御市場(chǎng)環(huán)境壓力。在這種環(huán)境下，大部分商業(yè)銀行的金融體制都不健全，在經(jīng)營(yíng)管理中不注重風(fēng)險(xiǎn)的控制，難以在國(guó)際市場(chǎng)中提高銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

2.社會(huì)公信建設(shè)落后。綜合來(lái)說(shuō)，目前我國(guó)的社會(huì)公信建設(shè)還非常落后。雖然近幾年來(lái)我國(guó)依靠信用卡等金融工具不斷完善我國(guó)的公信建設(shè)，但是目前我國(guó)的公信建設(shè)力度還比較小。一方面是因?yàn)槲覈?guó)人口基數(shù)非常大，建立完善的公信系統(tǒng)本身就非常困難。另一方面，還是因?yàn)槲覈?guó)誠(chéng)信教育的力度不高，很多公民自身并沒(méi)有誠(chéng)信意識(shí)，社會(huì)公信的環(huán)境也不優(yōu)良。這些環(huán)境的影響，使得我國(guó)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中很容易遇到“騙貸”和“賴賬”等問(wèn)題，從而大大增強(qiáng)了商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)。

（二）內(nèi)部原因

1.內(nèi)部控制機(jī)制不健全。我國(guó)很多商業(yè)銀行的內(nèi)部控制機(jī)制都不完善，沒(méi)有充分覆蓋到全部的業(yè)務(wù)，比如資金負(fù)債業(yè)務(wù)等。不僅如此，大部分商業(yè)銀行的內(nèi)部控制指標(biāo)的認(rèn)定和權(quán)值分配，也沒(méi)有跟我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)變化結(jié)合在一起，從而難以發(fā)揮內(nèi)部控制的效果。其次，我國(guó)商業(yè)內(nèi)部針對(duì)于內(nèi)部管理的自我評(píng)價(jià)機(jī)制過(guò)于落后，不能客觀的評(píng)判自身在經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題，也就不能及時(shí)的發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理中的風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，多數(shù)商業(yè)銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理還不到位，還有一些分行甚至并沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)。這種內(nèi)部構(gòu)架使得商業(yè)銀行對(duì)于經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的掌控能力大大降低，不利于銀行在市場(chǎng)環(huán)境中的發(fā)展。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理人才的缺失。在近幾年以來(lái)，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)一直處于高速的態(tài)勢(shì)，因此商業(yè)銀行在未來(lái)的發(fā)展中將會(huì)面臨更多的風(fēng)險(xiǎn)。這也要求商業(yè)銀行加快建設(shè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，從而應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的變化。但是目前我國(guó)很多商業(yè)銀行在這方面的人才建設(shè)力度過(guò)低，風(fēng)險(xiǎn)管理人才數(shù)量非常少。特別是商業(yè)銀行所需要的風(fēng)險(xiǎn)管理人員不僅要精通經(jīng)濟(jì)管理和數(shù)理統(tǒng)計(jì)，還應(yīng)該對(duì)系統(tǒng)工程學(xué)等其他各類學(xué)科有充分的認(rèn)識(shí)。而商業(yè)銀行現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理人員僅僅掌握了一定的計(jì)量技術(shù)和經(jīng)濟(jì)知識(shí)，對(duì)于銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)還不深入。

三、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略

（一）優(yōu)化外部發(fā)展環(huán)境

1.完善我國(guó)金融體制。由于我國(guó)長(zhǎng)期的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)影響，商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力過(guò)低。因此在下一步的發(fā)展中，我國(guó)政府應(yīng)該不斷的完善商業(yè)銀行的金融體制，增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。第一，建立完善的外部監(jiān)管體制，從而充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的作用。這也需要商業(yè)銀行加大信息披露力度，并自覺(jué)接受政府和社會(huì)的監(jiān)督，從而加強(qiáng)銀行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力，將各類風(fēng)險(xiǎn)控制在萌芽中。第二，完善商業(yè)銀行的相關(guān)法律法規(guī)。這需要我國(guó)政府立足商業(yè)銀行的法律現(xiàn)狀，并結(jié)合發(fā)生的各類商業(yè)銀行事件，有針對(duì)性的補(bǔ)充當(dāng)前法律法規(guī)的空白。

2.完善社會(huì)公信體系。完善的社會(huì)公信體系能夠大大減少由于信息不透明而產(chǎn)生的各類風(fēng)險(xiǎn)，在很大程度上能夠有效降低銀行的不良資產(chǎn)率。但這方面的工作還需要政府和商業(yè)銀行雙方面的努力。首先，我國(guó)政府部門可以專門設(shè)立下屬機(jī)構(gòu)來(lái)收集社會(huì)公民的信用信息。在這之中，商業(yè)銀行應(yīng)該響應(yīng)政府工作，并將內(nèi)部的公民信用信息跟政府部門共享。而政府部門也應(yīng)該做好協(xié)調(diào)工作，有意識(shí)的引導(dǎo)各個(gè)商業(yè)銀行相互之間進(jìn)行信用信息共同，避免因?yàn)殂y行信息溝通不暢而帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)。其次，在征信系統(tǒng)建設(shè)方面，我國(guó)可以借鑒美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家在這方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合我國(guó)國(guó)情引入評(píng)級(jí)、分級(jí)的信用結(jié)構(gòu)，從而直觀的展現(xiàn)出每一個(gè)社會(huì)公民的信用狀況。

四、結(jié)束語(yǔ)

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的風(fēng)險(xiǎn)控制已經(jīng)成為了銀行管理的重要部分，在很大程度上也決定了銀行能不能在市場(chǎng)中生存。因此，我國(guó)的商業(yè)銀行在下一步發(fā)展中，更應(yīng)該重視商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)，積極建設(shè)相應(yīng)的內(nèi)部控制管理體系，并配合我國(guó)相關(guān)部門來(lái)建設(shè)社會(huì)征信系統(tǒng)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的培養(yǎng)，從而深入的提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。