國防費比較問題研究

元彥梅

摘 要：近年來，媒體和學(xué)者們十分關(guān)注國防費的比較問題，在此過程中，他們發(fā)現(xiàn)存在著諸如統(tǒng)計范疇差異、規(guī)范界定有限、各時段不一致性等問題，使國防費的比較很難反映各國國防力量的真實情況?；诖?，筆者認(rèn)為，國防費經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)水平指標(biāo)、財政負(fù)擔(dān)水平指標(biāo)以及政府多目標(biāo)優(yōu)先次序指標(biāo)可以很好地解決上述問題，而在對這些相對指標(biāo)的運用過程中筆者發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)有數(shù)據(jù)并不適用于國防費的絕對規(guī)模比較，確切地說更適用于相對指標(biāo)的趨勢分析。

關(guān)鍵詞：國防費；支出強度；經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)水平；財政負(fù)擔(dān)水平

中圖分類號：F810.454 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1000-176X（2016）02-0062-09

《SIPRI年鑒2009：軍備·裁軍和國際安全》顯示，中國國防費2008年首次躍居世界第二，因而引起國際社會一片嘩然。在接下來的幾年時間里，中國國防費一直保持著較高的增速，2009年為14.9%、2010年為7.5%、2011年為12.7%、2012年為11.2%、2013年為10.7%、2014年為12.2%。平均兩位數(shù)以上的國防費預(yù)算增長率成為中國國防費的代名詞，更使得外國媒體將其曲解為“不斷增長的軍事雄心”。2015年中國國防預(yù)算增長10.1%，已然是五年來的最低增長值，但澳大利亞商業(yè)旁觀者網(wǎng)卻聲稱，雖然中國國防軍費預(yù)算10.1%的增幅相比往年不算很大，但還是遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于2015年7.0%的經(jīng)濟(jì)預(yù)期增速。在紀(jì)念中國人民抗日戰(zhàn)爭暨世界反法西斯戰(zhàn)爭勝利70周年大會上，當(dāng)中央軍委主席習(xí)近平宣布中國將裁減軍隊員額30萬人時，外國媒體卻將關(guān)注的焦點放在裁軍后國防費的變化方面。從國防費絕對值規(guī)模的國際比較，到國防費增長趨勢的比較，再到國防費與經(jīng)濟(jì)等指標(biāo)的比較，外媒對于中國國防費一直保持著極大的關(guān)注度，其主要原因在于：一方面，國防費反映的是一國的國防政策、軍事戰(zhàn)略、國防建設(shè)規(guī)模和速度在經(jīng)費上的使用，體現(xiàn)了一國的軍事實力；另一方面，對國防費過度關(guān)注的背后是“中國威脅論”者對中國武力和對中國和平發(fā)展道路的不確定。

一、文獻(xiàn)綜述

國內(nèi)外學(xué)者對于國防費的問題研究成果很多，主要表現(xiàn)在國防費開支需求問題、國防支出同經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間的相關(guān)關(guān)系兩個方面。關(guān)于國防費開支需求問題，史密斯[1]建立了新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)軍事開支需求模型，旨在研究國防費開支需求的影響因素；朱慶林和馮長德[2]將國防需求作為國防動員的環(huán)節(jié)之一開展研究；盧周來[3]選取1953—2001年的數(shù)據(jù)樣本，通過新古典模型對中國國防費開支需求問題進(jìn)行研究，發(fā)現(xiàn)中國國防費開支與國民收入、威脅方或潛在方國防費開支成正相關(guān)關(guān)系。關(guān)于國防支出同經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間的相關(guān)關(guān)系，Benoit[4]運用計量經(jīng)濟(jì)學(xué)估算方法對1950—1965年44個欠發(fā)達(dá)國家進(jìn)行典型分析后，得出國防負(fù)擔(dān)對經(jīng)濟(jì)增長具有積極作用的結(jié)論；Lim[5]利用哈羅德—多瑪增長模型，否認(rèn)了Benoit的觀點，指出國防費對經(jīng)濟(jì)增長具有消極影響；李雙杰和陳渤[6]運用費德爾—拉姆模型對中國國防支出與經(jīng)濟(jì)增長的相關(guān)性進(jìn)行了實證分析，指出國防支出對非公共部門（私人經(jīng)濟(jì)部門）的產(chǎn)出具有積極作用。

關(guān)于國防費比較問題，福坦奧[7]認(rèn)為國防費國際比較存在著大量技術(shù)、政治和經(jīng)濟(jì)上的困難，這是由于各國貨幣單位、國防費概念和保密程度及在同一基礎(chǔ)上對各種武器的統(tǒng)計處理方面均存在差異，其特別強調(diào)了匯率在國際比較中作為換算因素存在的局限性，指出了指數(shù)分析法、“搭積木”法及購買力平價法三種比較方法的實際應(yīng)用情況；布諾斯卡[8]對不同的國防費統(tǒng)計機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，認(rèn)為國防費國際比較過程中需要考慮概念界定、通貨膨脹率和匯率等問題，并對國防費相對指標(biāo)研究情況進(jìn)行了簡要介紹，指出“現(xiàn)有數(shù)據(jù)更為適用于趨勢分析而不是國際比較”；庫桂生和沈志華[9]、姜魯鳴和王樹東[10]在其國防經(jīng)濟(jì)學(xué)著作中均對國防費界定與計量問題進(jìn)行了闡述。從國內(nèi)外的研究比較可以看出，由于國防費對政治和軍事戰(zhàn)略的重要性，將國防費比較作為專題進(jìn)行研究的成果較少，但在研究國防費相關(guān)問題的過程中，國防費比較問題又經(jīng)常成為影響實證分析的重要因素，基于此，本文以解決國防費比較難題為出發(fā)點，以探索國防費經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)、財政負(fù)擔(dān)和反映政府多目標(biāo)優(yōu)先次序指標(biāo)的科學(xué)性為途徑，對中國國防費比較進(jìn)行實證分析，最終得出現(xiàn)有數(shù)據(jù)并不適用于國防費的絕對規(guī)模比較，更適用于趨勢分析，確切地說是國防費相對指標(biāo)趨勢分析的結(jié)論。

二、國防費比較存在的問題

（一）國防費定義和統(tǒng)計范疇差異性問題

1.名稱不統(tǒng)一

在國防經(jīng)濟(jì)學(xué)研究領(lǐng)域，與國防費相關(guān)的提法有國防支出、軍事支出、軍費和防衛(wèi)費等。按照國家統(tǒng)計局的定義，國防支出是指國家預(yù)算用于國防建設(shè)和保衛(wèi)國家安全的支出，包括國防費、國防科研事業(yè)費、民兵建設(shè)以及專項工程支出等。按照這個定義，國防支出和國防費顯然是兩個不同的概念。按照中央和地方的責(zé)權(quán)，國家統(tǒng)計局又將國防支出劃分為中央財政國防支出和地方財政國防支出兩種，兩者之和為國家財政國防支出。事實上，對于相關(guān)概念，尚沒有學(xué)者對其進(jìn)行明確區(qū)分，在西方國家，大多數(shù)學(xué)者均將國防費和軍費兩個概念等同看待和使用。這就造成“一個名稱多個數(shù)據(jù)”或“一個數(shù)據(jù)多個名稱”的現(xiàn)象，給國防費比較帶來不便。如中國2015年軍費預(yù)算就存在8 869.0億元和9 114.9億元兩個數(shù)據(jù)，事實上，前者是中央財政國防支出預(yù)算，后者則是國家財政國防支出預(yù)算。因此，在數(shù)據(jù)使用時，特別是進(jìn)行時間序列比較時，概念的一致性就顯得尤為重要。

2.統(tǒng)計范疇的差異

由于沒有直接衡量軍事力量的現(xiàn)成指標(biāo)，國防費被用做衡量軍事投入指標(biāo)，被視做保障國家國防安全的公共開支，在國際政治上更是被賦予了太多額外的“內(nèi)涵”。在國家或聯(lián)盟利益的驅(qū)使下，各國政府往往會根據(jù)自己的意愿、目的對國防費進(jìn)行界定。正是由于軍事、政治或其他原因，使得國防費的范疇界定極具復(fù)雜性，這也給國防費的國際比較帶來了困難。就國防費定義方法而言，可分為功能法和部門法兩種，即俗稱的“寬口徑”和“窄口徑”。所謂“寬口徑”就是根據(jù)費用功能，如根據(jù)用于軍事威懾、國防建設(shè)和作戰(zhàn)費用所界定的國防費。按照此界定方法，國防費是一國在一定時期內(nèi)用于國防及相關(guān)行為的支出，其不僅包含了國防部門的支出，而且也包含了其他部門用于國防方面的支出；所謂“窄口徑”就是根據(jù)政府國防部門花費進(jìn)行加總，按照此界定方法，國防費主要是一國在一段時期內(nèi)用于軍事部門的開支，包括用于支付士兵以及其他有關(guān)常備武裝力量人員的費用、軍事訓(xùn)練維持費以及由軍方購買武器裝備和服務(wù)的費用總和。在具體實施上，各國也是寬窄有異。統(tǒng)計范疇差異導(dǎo)致的結(jié)果是，不同國家或組織對同一國家國防費的統(tǒng)計結(jié)果產(chǎn)生差異，以中國2014年國防費為例，斯德哥爾摩國際和平研究所（SIPRI）的統(tǒng)計結(jié)果為13 296.0億元，而中國國家統(tǒng)計局的統(tǒng)計結(jié)果（中央財政國防支出）為8 082.9億元，相差5 213.1億元，通過歷年統(tǒng)計結(jié)果比較，SIPRI統(tǒng)計的中國國防費大約是國家統(tǒng)計局統(tǒng)計結(jié)果的1.5—1.7倍。

（二）規(guī)范界定及矯正的有限性問題

1.常見的三種規(guī)范界定

為了剔除因統(tǒng)計范疇不同而導(dǎo)致的各國和各軍事聯(lián)盟防務(wù)開支中的水分，便于國際比較，一些國家組織、研究機(jī)構(gòu)對國防費涵蓋的范圍進(jìn)行了規(guī)范界定，并對國防費矯正做出了很大努力。其中有三種界定被廣泛使用，即北大西洋公約組織、國際貨幣基金組織和聯(lián)合國提出的類別劃分。三大組織將國防費劃分為七大類三十項，其中，七大類包括：軍事力量及服務(wù)部分的開支；與軍事、國防、戰(zhàn)略目的有關(guān)的其他開支；對以往的軍事力量及行動支付的費用；準(zhǔn)軍事部隊、憲兵等其他軍事力量開支；人道主義救援與聯(lián)合國維和行動等費用；軍事院校、醫(yī)院、公司的軍事基礎(chǔ)設(shè)施的民用收入，出售專利、技術(shù)的收入等；軍事采購借貸等對未來支出的義務(wù)。三種界定方式在以上七大類項目中均有差別，其中又以與軍事、國防、戰(zhàn)略目的有關(guān)的其他開支項所包括內(nèi)容差別最大。目前常常用于學(xué)術(shù)研究和政策指導(dǎo)的數(shù)據(jù)是SIPRI軍事支出數(shù)據(jù)，該數(shù)據(jù)是根據(jù)北大西洋公約組織的定義得出的。近年來SIPRI等機(jī)構(gòu)組織為國防費的規(guī)范界定矯正做出了很大努力，其數(shù)據(jù)有效性也逐步被世界所承認(rèn)，進(jìn)而被廣泛地應(yīng)用于相關(guān)領(lǐng)域。

2.SIPRI規(guī)范界定及矯正的有限性

研究發(fā)現(xiàn)，雖然目前收集和公開發(fā)表的數(shù)據(jù)機(jī)構(gòu)在矯正軍費開支方面付出了很大努力，我們卻不能因為SIPRI現(xiàn)有數(shù)據(jù)的有效性而忽視了SIPRI規(guī)范界定的有限性。

首先，關(guān)于數(shù)據(jù)資料來源的有限性。SIPRI數(shù)據(jù)來源按優(yōu)先順序排列如下：第一手來源，由各國政府在官方出版物或問卷答復(fù)中提供的官方數(shù)據(jù)資料，包括國家預(yù)算文件、國防白皮書、財政統(tǒng)計資料以及對SIPRI調(diào)查問卷的答復(fù)。第二手來源，引用原始資料，包括國家統(tǒng)計資料，如北大西洋公約組織和國際貨幣基金組織的統(tǒng)計資料。其他二手來源，包括一些專業(yè)期刊和報紙，如經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)主要來源于國際貨幣基金組織的《國際金融統(tǒng)計年鑒》、《世界經(jīng)濟(jì)展望》以及由其職員編寫的國別報告等。其次，關(guān)于數(shù)據(jù)統(tǒng)計方法的有限性。SIPRI數(shù)據(jù)基于公開來源（各國政府提供的官方數(shù)據(jù)），但官方數(shù)據(jù)并不一定符合SIPRI的軍費定義，SIPRI可以根據(jù)官方數(shù)據(jù)按照SIPRI定義重新計算軍費，需要注意的是，并不是所有國家都能通過重新計算的方法得到想要的數(shù)據(jù)；另外，在數(shù)據(jù)統(tǒng)計的過程中，SIPRI常會遇到存在多個系列的可用數(shù)據(jù)的情況，此時SIPRI一般會在保證數(shù)據(jù)時間序列連貫性的基礎(chǔ)上，選擇最符合其軍費定義的系列數(shù)據(jù)，而不會為了某一年度的通用定義而調(diào)整其他年度數(shù)據(jù)，在特定條件下還必須對某些國家的數(shù)據(jù)做出估算。最后，關(guān)于數(shù)據(jù)估算方法的有限性。對于官方數(shù)據(jù)涵蓋范圍嚴(yán)重偏離SIPRI定義的、缺乏完整一致的時間序列數(shù)據(jù)的，SIPRI通過分析官方預(yù)算和開支賬目進(jìn)行估算，或從時間序列中挑出最符合SIPRI定義的數(shù)據(jù)作為年度數(shù)據(jù)，然后根據(jù)已有的年度數(shù)據(jù)結(jié)合年度開支變化百分比，估算出缺失年份數(shù)據(jù)，以實現(xiàn)一個時期的數(shù)據(jù)連貫性。對于不發(fā)布任何官方數(shù)據(jù)的國家，SIPRI并未予以估算，也沒有列出這些國家的任何數(shù)據(jù)。

歸根結(jié)底，規(guī)范界定矯正的有限性是由原始數(shù)據(jù)來源的局限性造成的，也就是由原始數(shù)據(jù)的可靠性、真實性和可比性決定的。在許多國家，國防費實際水平和構(gòu)成往往被視做國家機(jī)密，軍事預(yù)算屬于不受公共監(jiān)督的“黑色項目”，形成“灰色統(tǒng)計”，即使在宣稱開支透明的西方國家也是如此。如在五角大樓公布的預(yù)算實施情況的項目表中，“白堊鷹”、“收縮槭樹”、“綠色森林”和“高貴夫人”等神秘名稱充斥其中，毫無規(guī)律可循，要將項目和金額一一匹配基本是不可能的。2012年2月15日，美國《連線》雜志曾經(jīng)透露，2012年五角大樓整個的“黑色預(yù)算”可能達(dá)到1 200.0億美元甚至更多，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了當(dāng)年中國中央財政國防支出。

（三）各時段一致性問題

1.名義國防費與實際國防費

鑒于國防費統(tǒng)計范疇、規(guī)范界定有限性的問題，袁迎珍 [9]通過對SIPRI數(shù)據(jù)分析后也得出了現(xiàn)有數(shù)據(jù)資料不適合國防費絕對規(guī)模比較，更適用于趨勢分析的結(jié)論。以此結(jié)論分析，國際論壇出現(xiàn)的大肆渲染中國國防費連續(xù)二十多年兩位數(shù)增長趨勢的聲音是否就名正言順了呢？事實上，此種輿論忽視了通貨膨脹因素的影響，即國防費比較還需解決各時段一致性的問題，因此，筆者認(rèn)為，需要先界定名義國防費與實際國防費。名義國防費是單獨、直接地以本國貨幣表示的各財年國防費的絕對量；實際國防費是考慮物價指數(shù)的變動，扣除通貨膨脹因素后的國防費。而媒體上報道的國防費增長率通常指的是名義國防費增長率?；诖?，本文將名義國防費和實際國防費進(jìn)行對比分析，如圖1所示，如若不考慮通貨膨脹的因素，名義國防費增長趨勢確實如外媒所述。1989年中國名義國防費僅為51.5億元，2014年就達(dá)到了8 289.5億元，25年間增加了近33倍，增長速度驚人。本文又以1989年為基年的居民消費價格指數(shù)進(jìn)行縮減，得出了實際國防費趨勢曲線，扣除通貨膨脹因素并考慮歷年物價指數(shù)變動情況，可見實際國防費增長平緩。剔除通貨膨脹因素是處理一個國家歷年國防支出數(shù)據(jù)時所遇到的主要問題，圖1中的數(shù)據(jù)均用居民消費價格指數(shù)進(jìn)行縮減，但應(yīng)采用哪種方式扣除通貨膨脹率，國際上采用的方式仍不統(tǒng)一。

2.針對軍事價格的通貨膨脹率

居民消費價格指數(shù)是民用指數(shù)，采用此指數(shù)縮減數(shù)據(jù)是否適合國防軍事領(lǐng)域尚值得商榷。目前，世界上已有幾個國家專門在軍事價格中設(shè)定了專用通貨膨脹扣除率，美國就是其中之一。這些指數(shù)一般都要大于具有可比性的民用指數(shù)，使用過程中常常遇到需修正因產(chǎn)品質(zhì)量提高而產(chǎn)生誤差的情況。但換個角度分析，如果用軍費的機(jī)會成本衡量一個研究對象，那么較高的軍事通脹扣除率顯然是不合適的，因此，采用哪種通脹扣除率還要依據(jù)具體的研究目的斟酌而定。

（四）國際比較問題

1.市場匯率（MER）法

各國國防費均是以本國貨幣計價的，而進(jìn)行國防費國際比較時，需要換算成國際間的通用貨幣。與其他經(jīng)濟(jì)總量的國際比較問題相同，國防費國際比較問題最為常用的是MER法。盡管匯率基本反映了諸如貿(mào)易、服務(wù)、外國投資和其他資本轉(zhuǎn)讓等國際經(jīng)濟(jì)交易的可比價格，但是由于國防費的特殊性，容易受到許多不穩(wěn)定因素的影響，因而有時會使換算后的數(shù)據(jù)無法反映客觀現(xiàn)實。這些不穩(wěn)定因素主要體現(xiàn)在三個方面：首先，防務(wù)主體經(jīng)濟(jì)開放程度的影響。一個國家經(jīng)濟(jì)越封閉，其國內(nèi)價格背離市場匯率計算的國家價格的可能性越大。其次，外匯市場管制程度的影響。外匯管制使市場機(jī)制作用不能充分發(fā)揮，因而使國際間成本價格的比較無法進(jìn)行。最后，預(yù)期的影響。主要指匯率會受政府對未來利息率水平的預(yù)期和對政治預(yù)期等因素的影響。

為了修正因素影響所導(dǎo)致的市場匯率偏差，經(jīng)濟(jì)學(xué)家及國際組織做出了各種努力，聯(lián)合國按匯率調(diào)整的價格和世界銀行圖表集中的換算率就是矯正后的結(jié)果，按匯率調(diào)整的價格以某年為基年，用以判斷相對價格的變化，這種相對價格是根據(jù)當(dāng)年國內(nèi)生產(chǎn)總值綜合價格換算系數(shù)制定的。盡管如此，但這些方法仍沒有解決相對價格水平可比結(jié)構(gòu)性問題。

2.購買力平價（PPP）法

針對匯率換算法中出現(xiàn)的諸多問題，經(jīng)濟(jì)學(xué)家逐步運用另一種方法，即PPP法來解決。PPP法是一種以美元為標(biāo)準(zhǔn)貨幣，對兩國物品和勞務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)籃子價格進(jìn)行比較的方法。理論上講，PPP法換算反映了對各國國防費機(jī)會成本的度量，要對國防費產(chǎn)出進(jìn)行定向衡量，最好能用特定的PPP法對軍事部門進(jìn)行相應(yīng)的計算。而且在實踐中，因為原計劃經(jīng)濟(jì)國家匯率不完全由市場決定，西方國防經(jīng)濟(jì)學(xué)專家基本采用PPP法對前蘇聯(lián)、中國等國家國防費進(jìn)行衡量。SIPRI在2001年以前對前蘇聯(lián)轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)的軍費開支使用的都是PPP法計算的數(shù)據(jù)，自2002年起，SIPRI才開始使用MER法計算俄羅斯的數(shù)據(jù)。

如表1所示，以MER法計算的2002年軍費開支排名前15位的國家中，如若用PPP法計算，中國早在2002年就已經(jīng)位列第二；從SIPRI計算結(jié)果來看，中國國防費按PPP法計算的結(jié)果大概是MER法計算結(jié)果的4.6倍。通過對表1的觀察還可以看出，中國、印度和俄羅斯此類發(fā)展中國家，按照PPP法計算結(jié)果排序相對于MER法計算排序而言，其排名都大幅度提前，這是因為運用PPP法對發(fā)展中國家的物品和服務(wù)價格進(jìn)行計算的結(jié)果往往比用MER法計算結(jié)果高出許多[10]。

我們依舊不能忽視運用PPP法經(jīng)常出現(xiàn)的操作上的困難：首先，在選取代表商品過程中，由于各國消費水平、消費結(jié)構(gòu)、消費習(xí)慣及消費質(zhì)量存在很大差別，這種方法換算的結(jié)果與客觀現(xiàn)實之間有一定差距。其次，這種方法是按權(quán)數(shù)求出的某種商品或勞務(wù)的世界平均價格，必須將選定的商品按其在各國經(jīng)濟(jì)中的比重加以均衡。再次，各國直接參與國際交換與分工的主要是貿(mào)易品部分，而按此方法換算的國民生產(chǎn)總值（GNP）既包括貿(mào)易品也包括非貿(mào)易品，這在一定程度上夸大了一國參與國際交換的能力。對于貿(mào)易品占較小份額的國家尤為如此。且此方法的選擇和調(diào)查手段還不完善，限于目前的條件，統(tǒng)計與調(diào)查主要集中在一國比較發(fā)達(dá)的城市和地區(qū)，未能涵蓋廣大農(nóng)村和落后地區(qū)，這對于經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡的國家來說顯然又存在夸大的傾向。最后，這種方法對于國民核算資料的要求比較高，需要做大量的調(diào)查并需要具有較高的統(tǒng)計技巧，必須在每個國家收集數(shù)百種商品的價格指數(shù)，并要根據(jù)文化與質(zhì)量差異計算權(quán)數(shù)，這對于發(fā)展中國家來說有一定的實現(xiàn)難度。因此，到底該用MER法換算還是用PPP法換算，目前仍存在爭議。

三、避免國防費比較難題探索

（一）衡量國防費支出強度指標(biāo)

正如在理解國內(nèi)生產(chǎn)總值GDP時，常將GDP排名與人均GDP排名相比較一樣，人均國防費指標(biāo)同樣值得關(guān)注。除此之外還有軍人人均國防費支出和單位領(lǐng)土面積國防費支出，前者反映的是軍隊自身發(fā)展對國防資源投入的需求水平，后者反映的是國家防務(wù)壓力與國家領(lǐng)土領(lǐng)海面積的關(guān)系，從一般意義上講，國家領(lǐng)土領(lǐng)海面積越大，看家護(hù)院的責(zé)任也越大，同時，復(fù)雜的歷史形成的特定邊界線的不確定性越明顯，國與國之間的矛盾越突出，國家的防務(wù)壓力也就越大，因而國防費需求規(guī)模就越大。以上三個指標(biāo)均用來衡量國防費支出強度，但從以上三個指標(biāo)的定義來看，雖然加入了人口數(shù)量、軍人數(shù)量、領(lǐng)土和領(lǐng)海面積為參考因素，卻不能消除國防費總額各時段一致性問題和國際比較問題。

（二）衡量負(fù)擔(dān)的指標(biāo)

李潔等 [12]對國防費與國民經(jīng)濟(jì)、財政支出等指標(biāo)關(guān)聯(lián)度進(jìn)行分析并指出，考慮一個國家國防費開支是否合理還要看其國家承受力。衡量經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)水平和衡量財政負(fù)擔(dān)水平的相對指標(biāo)作為國家承受力的體現(xiàn)，其最大的優(yōu)點就是很好地解決了國防費比較過程中時間段一致性問題和國防費國際比較問題，即規(guī)避了通貨膨脹扣除率和貨幣換算問題，使大國與小國、富國與貧國國防費比較變得相對容易。

1.衡量經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)水平指標(biāo)

國防費占GDP比重即“國防費/GDP”是較為傳統(tǒng)且廣為使用的一個指標(biāo)，這一指標(biāo)用于衡量一個國家所創(chuàng)造的GDP中有多少用于國防消費，SIPRI年鑒中的“Share of GDP”采用的就是該指標(biāo)。也有人曾經(jīng)提出采用國防費占GNP比重來衡量，但由于GNP的核算范圍和計算難度較大而最終放棄。另外一個衡量經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)水平的指標(biāo)是國防費占扣除居民生活消費GDP比重指標(biāo)，即“國防費/（GDP-居民生活消費）”。研究認(rèn)為，在GDP中扣除居民生活消費，用剩余量代表可供國防利用的資源更為合理，特別是和平時期與戰(zhàn)爭時期相比，居民生活消費水平差異很大，二者得出的結(jié)果自然存在較大差異。相對而言，在戰(zhàn)爭時期國防可能擠占更多的居民消費，但在和平時期或非全面戰(zhàn)爭時期，居民消費水平的變化具有較強的穩(wěn)定性和延續(xù)性，因此，用國防費與調(diào)整后的GDP比重反映國家經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)水平的變化，具有縱向可比性。

2.衡量財政負(fù)擔(dān)水平指標(biāo)

衡量財政負(fù)擔(dān)水平的指標(biāo)有兩個：國防費占國家財政支出比重即“國防費/國家財政支出”和國防費占中央財政支出比重即“國防費/中央財政支出”。理論上，國防費占國家財政總支出的比重可以反映國防建設(shè)給財政收支帶來的壓力，但在現(xiàn)實中，許多國家財政采用的是多級財政體制，基本劃分為中央和地方兩級，不同層級的財政承擔(dān)其相應(yīng)層級的公共產(chǎn)品提供任務(wù)。國防作為純公共產(chǎn)品，主要由中央財政負(fù)擔(dān)。因此，計算國防費占中央財政支出的比重，更能體現(xiàn)國防建設(shè)給政府財政的壓力，SIPRI年鑒中的“Share of Govt.Spending”即為國防費占中央財政支出的比重。在中國，中央財政和地方財政財權(quán)和事權(quán)劃分不盡合理，轉(zhuǎn)移支付不夠規(guī)范，財政收支在中央和地方兩級間的分配尚處于改革的變化中。習(xí)慣上，以國家統(tǒng)計局?jǐn)?shù)據(jù)為依據(jù)進(jìn)行計算時，多數(shù)采用國防費占國家財政支出的比重來衡量財政負(fù)擔(dān)水平指標(biāo)。

（三）反映政府多目標(biāo)與優(yōu)先次序指標(biāo)

除了上述指標(biāo)之外，聯(lián)合國開發(fā)計劃署在其《人類發(fā)展報告》中突出強調(diào)了一個指標(biāo)，即反映國防費與衛(wèi)生教育開支關(guān)系的指標(biāo)“國防費/公共教育醫(yī)療衛(wèi)生支出”[8]，該指標(biāo)在美國軍備控制與裁軍署和西瓦德出版物的早期版次中均有記載。聯(lián)合國開發(fā)計劃署通過宣布將衛(wèi)生和教育開支置于人類發(fā)展優(yōu)先考慮的項目，格外強調(diào)了這一指標(biāo)的重要性。盡管該指標(biāo)以衛(wèi)生和教育開支為基礎(chǔ)的比較存在諸如個人與政府供給份額不同等問題，但該指標(biāo)在宏觀上反映了政府對公共品供給先后次序的排列，在微觀上也能在一定程度上反映軍事集團(tuán)與非軍事集團(tuán)之間預(yù)算分配力量的對比情況，還可以考慮國防支出與科研支出的比重，由此可見，國防費與比較項目的關(guān)聯(lián)性反映了“大炮”與“黃油”的問題，即國防資源的配置問題。通過其定義我們也可以看出，此類指標(biāo)也有效地規(guī)避了國防費比較中時間段一致性問題和國際間比較問題。

（四）相對指標(biāo)的比較方法

除了以上指標(biāo)外，如何評價合理開展國防費比較，應(yīng)該從兩個角度加以考慮。首先，時間序列的縱向比較。該比較揭示了國防費顯著名義增長下給經(jīng)濟(jì)帶來的實際負(fù)擔(dān)，解決了時間段一致性問題，相對于“現(xiàn)有數(shù)據(jù)更為適用于趨勢分析”[12]而言，筆者認(rèn)為，現(xiàn)有數(shù)據(jù)更適用于相對負(fù)擔(dān)指標(biāo)的趨勢分析。其次，國際間的橫向比較。該比較的目的是為了參考國際實踐經(jīng)驗，評價國防費持續(xù)良性增長的可能性空間，以及未來中國國防費增長可能遇到的結(jié)構(gòu)性阻礙，也更加側(cè)重于該類指標(biāo)國際間的趨勢分析。

四、中國國防費比較的經(jīng)驗分析

（一）比較對象的選擇

本文依據(jù)國際政治與軍事關(guān)系，選擇典型國家與中國進(jìn)行比較。美國是世界超級大國與軍事大國；英國、法國和德國是歐洲最重要的三國；俄羅斯與中國均為新興市場經(jīng)濟(jì)體，且面臨經(jīng)濟(jì)建設(shè)與軍事戰(zhàn)斗力提升的雙重任務(wù)；日本、韓國是美國的軍事同盟國，日本與中國長期存在領(lǐng)海糾紛；印度與中國存在領(lǐng)土糾紛，而且同為新興經(jīng)濟(jì)體?；谶@些國際關(guān)系與經(jīng)濟(jì)特點，本文選擇以上8國作為中國的比照對象。數(shù)據(jù)來源于國家統(tǒng)計局年鑒和SIPRI各年份年鑒。

（二）衡量國防費支出強度

1.時間序列的縱向比較

以人均國防費為例，該指標(biāo)與一國國防費總額、人口數(shù)量有關(guān)。本文以SIPRI統(tǒng)計數(shù)據(jù)為依據(jù)，將人均國防費歷年名義增長率與國防費歷年名義增長率相比較可以得出如下結(jié)論：首先，人均國防費增長幅度略低于國防費增長幅度，2010—2014年國防費增長率分別是10.3%、19.4%、15.2%、12.8%和13.2%，而人均國防費增長率為9.8%、18.8%、14.6%、12.2%和10.2%。其次，人均國防費發(fā)展趨勢與國防費發(fā)展趨勢基本一致，與此相類似的還有軍人人均國防費支出和單位領(lǐng)土面積國防費支出指標(biāo)，在一定時期內(nèi)，它們與國防費總量指標(biāo)發(fā)展趨勢相似，這主要是由軍隊員額和領(lǐng)土面積階段穩(wěn)定性所決定的。因此，一般情況下，在進(jìn)行國防費規(guī)模增長趨勢分析時，只要考慮國防費增長率即可。另外，軍人人均國防費支出和單位領(lǐng)土面積國防費支出指標(biāo)同國防費總量指標(biāo)一樣，難以規(guī)避時段一致性問題，使用時應(yīng)該結(jié)合研究目的慎重考慮。

2.國際間的橫向比較

2015年2月12日，中國外交部指出，2014年中國人均國防費支出僅相當(dāng)于美國的1/22、英國的1/9和日本的1/5。該數(shù)據(jù)中，中國國防費人均額是以國家統(tǒng)計局口徑進(jìn)行統(tǒng)計的，那么，SIPRI統(tǒng)計的結(jié)果又如何呢？從表2中可以看出，即使采用統(tǒng)計結(jié)果相對較高的SIPRI數(shù)據(jù)，中國國防費人均水平仍相對較低，同樣以2014年的數(shù)據(jù)為例，僅為美國的8.2%，英國、法國、德國和俄羅斯的15.0%—30.0%，不到日本和韓國的50.0%。這說明，就人口規(guī)模角度的相對支出強度而言，中國的國防費整體規(guī)模并不算高。

（三）衡量經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)水平

1.時間序列的縱向比較

如圖2所示，綜合SIPRI和中國國家統(tǒng)計局的數(shù)據(jù)可知，中國國防支出給整個宏觀經(jīng)濟(jì)帶來的壓力基本可以分為三個階段：第一階段是1978—1997年，中國國防建設(shè)給經(jīng)濟(jì)帶來的壓力不斷減小，1997年降至最低點1.6%。第二階段是1998—2007年，中國國防費經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)逐漸增大。第三階段是2008年至今，雖然在2009年有小范圍波動（與國際整體趨勢相同），但該指標(biāo)趨勢基本穩(wěn)中有降。從三個階段的發(fā)展情況來看，總體趨勢與中國國防戰(zhàn)略是一致的，1988—1997年，為彌補國防基礎(chǔ)建設(shè)不足和維護(hù)國家安全統(tǒng)一的需要，中國在經(jīng)濟(jì)不斷增長的基礎(chǔ)上逐步加大國防投入，但同期年均GDP增長20.7%，國防費占GDP的比重卻繼續(xù)下降；1998—2007年，國防建設(shè)進(jìn)入新的歷史時期，國防費進(jìn)入補償性增長階段，為了維護(hù)國家安全和發(fā)展利益，適應(yīng)軍事變革需要，國防費占GDP比重在2002年上升到一個高度后依舊穩(wěn)中有升是符合國家利益的；2007年至今，中國國防費正從過去的補償性增長向協(xié)調(diào)性增長轉(zhuǎn)變，雖然在2009年有小范圍波動，但該指標(biāo)趨勢基本平穩(wěn)，并向協(xié)調(diào)性增長轉(zhuǎn)變。另外，從SIPRI和中國國家統(tǒng)計局兩個不同統(tǒng)計機(jī)構(gòu)的指標(biāo)對比來看，由于二者統(tǒng)計口徑不同，得出的國防費占GDP比重值相差較遠(yuǎn)，但是二者在相對指標(biāo)整體趨勢上卻是一致的。

2.國際間的橫向比較

如圖2所示，本文以計算國防費占GDP比重即“國防費/GDP”為主要比較指標(biāo)，從SIPRI近18年的數(shù)據(jù)統(tǒng)計結(jié)果中可以看出，即使使用SIPRI公布的數(shù)據(jù)，中國國防費的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)水平仍在2.0%上下浮動，遠(yuǎn)低于俄羅斯、美國3.0%—5.0%的波動區(qū)間，與韓國、印度、英國和法國也有一定差距。以2014年數(shù)據(jù)為例，中國國防費經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)水平低于SIPRI公布的2014年度世界平均標(biāo)準(zhǔn)2.3% ，2015年預(yù)測指標(biāo)略高于2014年，符合國防費適度增長的規(guī)律，說明中國的國防費經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)仍然有上升空間。

（四）衡量財政負(fù)擔(dān)水平

1.時間序列的縱向比較

如圖3所示，SIPRI統(tǒng)計的中國國防費占財政支出的比重呈下滑趨勢，從1996年的15.7%下降到2013年6.9%，說明近20年來，國家財政支出用于國防支出以外的其他公共品的比重越來越高，中國國防建設(shè)始終遵從支持、服務(wù)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的原則。從SIPRI和中國國家統(tǒng)計局的指標(biāo)對比來看，二者統(tǒng)計口徑不同，得出的國防費占財政支出比重雖然有差距，但在相對指標(biāo)趨勢上，自2007年起基本是一致的，從2015年的預(yù)測值來看仍低于2014年的值。

2.國際間的橫向比較

如圖3所示，將歷年國防費占財政支出比重進(jìn)行國際比較可以發(fā)現(xiàn)，存在如下兩類國家：一類國家國防費支出占中央財政支出比重低，如日本、德國、法國和英國，僅占2.5%—6.0%；另一類國家國防費占中央財政支出比重明顯較高，如美國、韓國、俄羅斯、印度和中國，均保持在7.0%以上。一般情況下，與財政相關(guān)指標(biāo)的國際差異受制于兩個因素，即國防費支出水平和政府的財政支出責(zé)任。通過對各國政策背景進(jìn)行分析不難發(fā)現(xiàn)，歐洲國家政府為居民提供較高水平的社會服務(wù)，中央財政履行均等化地方財政收支的職能，因而補貼、轉(zhuǎn)移支付占財政總支出的比重明顯高于其他國家；美國的社會福利制度、福利水平不同于歐洲國家，政府承擔(dān)的社會保障責(zé)任低于德國、法國和英國，因而國防費占中央財政支出的比重較大；中國的社會保障制度尚處于發(fā)展階段，覆蓋面、保障水平有限，中央財政支出規(guī)模較小，因而相比之下，中國國防費占中央財政支出的比重也要大于歐洲國家，特別是近年來中國注重民生工程、逐步完善社會保障制度，使得中國國防費占財政支出比重呈下降趨勢?？傊?，如果忽視財政支出責(zé)任的差異，僅比較國防支出占財政支出的份額，會低估歐洲福利國家的國防費支出水平，高估其他類型國家的國防費支出水平。

（五）反映政府多目標(biāo)優(yōu)先次序指標(biāo)

1.時間序列的縱向比較

本文通過收集國家統(tǒng)計局歷年統(tǒng)計年鑒中，國家財政國防支出、國家財政教育支出、國家財政醫(yī)療衛(wèi)生支出項目數(shù)據(jù)，依據(jù)“國家財政國防支出/（國家財政教育支出+國家財政醫(yī)療衛(wèi)生支出）”，計算出中央財政國防支出占醫(yī)療衛(wèi)生教育比重，并做出如下判斷：從財政支出結(jié)構(gòu)角度分析，中國國防支出相對于科學(xué)教育、醫(yī)療衛(wèi)生等支出而言增長緩慢，甚至出現(xiàn)下滑趨勢。該指標(biāo)在1978年為150.0%，1989年下降至45.0%，2007以后不超過30.0%，特別是2011年以后一直在20.0%上下浮動。因此，可以推斷30多年來，中國政府首要追求的目標(biāo)是經(jīng)濟(jì)增長與社會發(fā)展，而不是謀求軍事大國和軍事強國地位。

2.國際間的橫向比較

受數(shù)據(jù)來源所限，筆者并未收集到完全具體的年度數(shù)據(jù)資料。但李凌等[13]曾就2009年以前的數(shù)據(jù)進(jìn)行研究，指出中央財政國防支出占醫(yī)療衛(wèi)生教育支出比重超過1.0的國家有兩個，即中國和美國，其他國家這一指標(biāo)明顯小于1.0，尤其是德國，國防支出僅為公共教育與醫(yī)療支出的10%。該指標(biāo)與國防費占中央財政支出比重指標(biāo)的性質(zhì)特征有其相似之處，這與前文提及的財政支出職責(zé)相關(guān)。同時，該指標(biāo)是衡量財政負(fù)擔(dān)指標(biāo)的細(xì)化和補充，反映了中央財政支出對國防、公共教育、公共醫(yī)療供給責(zé)任的優(yōu)先次序。筆者認(rèn)為，歐洲福利型國家政府對民生領(lǐng)域、支撐經(jīng)濟(jì)長期增長的教育領(lǐng)域給予了更多支持，中國政府在這方面與其他國家相比較為落后。

五、結(jié) 論

本文從分析國防費比較中存在的問題入手，研究了國防費支出強度指標(biāo)、國家經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)及財政負(fù)擔(dān)指標(biāo)、政府多目標(biāo)與優(yōu)先次序指標(biāo)對于規(guī)避國防費比較難題的可行性。研究表明，國防費作為反映軍事力量的主要指標(biāo)，在對其進(jìn)行比較時，必須結(jié)合研究目的合理使用現(xiàn)有統(tǒng)計數(shù)據(jù)，在使用現(xiàn)有數(shù)據(jù)資料和統(tǒng)計指標(biāo)時須謹(jǐn)慎小心，特別要注意不同統(tǒng)計機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計口徑差異問題、不同時段數(shù)據(jù)一致性問題以及不同國家比較過程中的匯率換算問題。對于統(tǒng)計結(jié)果不能盲目下結(jié)論，須審慎斟酌后做出合理判斷。就目前國防費數(shù)據(jù)而言，并不適用于絕對規(guī)模的國際比較，而更適用于趨勢分析，確切地說是國防費相對指標(biāo)的趨勢分析，更精確地說是衡量經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)、財政負(fù)擔(dān)以及反映政府多目標(biāo)優(yōu)先次序指標(biāo)的趨勢分析。

在對國防費比較指標(biāo)進(jìn)行論證后，本文又對中國國防費比較進(jìn)行了實證分析。分析發(fā)現(xiàn)：SIPRI和國家統(tǒng)計局兩個統(tǒng)計機(jī)構(gòu)對中國國防費統(tǒng)計結(jié)果雖然不同，但兩者對于國防費增長趨勢、國防費經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)與財政負(fù)擔(dān)趨勢分析結(jié)果卻相近，SIPRI統(tǒng)計的中國國防費絕對值規(guī)模是國家統(tǒng)計局統(tǒng)計結(jié)果的1.5—1.7倍；關(guān)于國防費經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)適度區(qū)間，陳炳福[14]從大國崛起的經(jīng)驗出發(fā)，得出中國未來適度的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)區(qū)間為2.0%—3.0%，中值以2.5%偏弱為宜的論斷，并為廣大研究者所接受，以此為依據(jù)，目前中國國防費經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)水平大概為2.0%，處于區(qū)間內(nèi)下限位置，依舊有上升空間，按照中國目前國防經(jīng)濟(jì)向協(xié)調(diào)性增長發(fā)展戰(zhàn)略來看，未來中國國防費發(fā)展趨勢穩(wěn)定。關(guān)于國防費財政負(fù)擔(dān)問題，SIPRI統(tǒng)計結(jié)果顯示，目前中國國防費財政負(fù)擔(dān)趨勢相對穩(wěn)定，未來仍將在7.0%上下波動。從反映政府多目標(biāo)優(yōu)先次序的指標(biāo)來看，中國相對于歐洲國家來說指標(biāo)值較高，未來政府應(yīng)繼續(xù)加大民生工程投入，該指標(biāo)值的繼續(xù)降低乃是未來發(fā)展的主要趨勢。

綜上所述，筆者認(rèn)為，在實際數(shù)據(jù)的分析過程中，不能單就國防費的比較而比較，應(yīng)緊密結(jié)合國際環(huán)境和國家戰(zhàn)略政策分析指標(biāo)發(fā)展是否和經(jīng)濟(jì)、社會發(fā)展指標(biāo)相適應(yīng)。就國防費整體發(fā)展情況來看，研究者需要充分認(rèn)清中國國防費補償性增長的歷史，保持國防費補償性增長向協(xié)調(diào)性增長轉(zhuǎn)變的現(xiàn)狀。就未來而言，中國國防費將以中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和國家財政支出為重要依據(jù)，保持平穩(wěn)的發(fā)展態(tài)勢。

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（責(zé)任編輯：徐雅雯）