銀行人力資源成本控制思考

王紅

摘要：隨著經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)，金融行業(yè)百花齊放百家爭(zhēng)鳴，尤其是互聯(lián)網(wǎng)金融異軍突起、蒸蒸日上，銀行業(yè)坐收高利的“光環(huán)”正逐漸退散，資產(chǎn)質(zhì)量嚴(yán)重下降，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)日益走高；強(qiáng)化內(nèi)部管理，開(kāi)源節(jié)流、提質(zhì)增效迫在眉睫且勢(shì)在必行。當(dāng)前，人力資本作為時(shí)代“重器”，銀行業(yè)當(dāng)務(wù)之急應(yīng)該瞄準(zhǔn)人力資源管理，從人力資源成本控制入手，梳理銀行現(xiàn)階段人力資源成本控制存在的不足或弊端，并思考強(qiáng)化人力資源成本控制的對(duì)策，從而助力銀行全面管理能力和運(yùn)營(yíng)效率提升。

關(guān)鍵詞：銀行；人力資源；成本控制

近年來(lái)，金融市場(chǎng)的多元化給銀行業(yè)帶來(lái)諸多機(jī)遇的同時(shí)也增加了許多挑戰(zhàn)和壓力，譬如銀行的資金和規(guī)模優(yōu)勢(shì)逐漸被吞噬，結(jié)構(gòu)性改革和企業(yè)轉(zhuǎn)型進(jìn)程被動(dòng)加快等等。而短期內(nèi)最為明顯的影響是銀行利潤(rùn)增長(zhǎng)放緩，根據(jù)銀監(jiān)會(huì)相關(guān)數(shù)據(jù)，2012至2016五年期間建行凈利潤(rùn)增速分別為14.26、11.12%、6.10%、0.28%、1.47%，一些銀行甚至出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)；2017年銀行業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)雖稍有回暖，但均未突破10%。發(fā)展大環(huán)境低迷的情況下，銀行不得不更加關(guān)注開(kāi)源節(jié)流、降本增效，而人力資源成本作為現(xiàn)代化企業(yè)全面成本管理的核心組成部分，必須予以高度重視和深入探討。因此，分析銀行人力資源成本控制現(xiàn)狀，并思考優(yōu)化對(duì)策對(duì)于銀行完善內(nèi)部控制，提升運(yùn)營(yíng)效率，鞏固綜合競(jìng)爭(zhēng)力極具現(xiàn)實(shí)意義和價(jià)值。

一、銀行人力資源成本控制現(xiàn)存問(wèn)題分析

（一）銀行內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)不合理，人力資本價(jià)值較低

供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、十九大報(bào)告及經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議等都強(qiáng)調(diào)了優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)對(duì)提升人力資源成本控制效率的重要性。近年來(lái)，各大銀行積極投入供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革和企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)實(shí)踐當(dāng)中，精簡(jiǎn)機(jī)構(gòu)、去杠桿、去產(chǎn)能已經(jīng)成為銀行內(nèi)部管理工作的常態(tài)。相對(duì)而言，精簡(jiǎn)機(jī)構(gòu)的工作任務(wù)與銀行人力資源成本控制管理息息相關(guān)，但就現(xiàn)狀來(lái)看，民營(yíng)銀行、城市商業(yè)銀行在完善治理結(jié)構(gòu)方面相較資金及規(guī)模較大的大型商業(yè)銀行效率更高，完善程度更明顯。究其原因，大型商業(yè)銀行發(fā)展時(shí)間更長(zhǎng)，資金和產(chǎn)業(yè)規(guī)模更大，內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)改革優(yōu)化面臨的問(wèn)題更多，難度系數(shù)更高。比較突出的問(wèn)題是，大型銀行人力資源基數(shù)龐大，部門機(jī)構(gòu)眾多，內(nèi)部層級(jí)關(guān)系更加復(fù)雜，導(dǎo)致銀行管理難度和決策成本相對(duì)加劇，跨部門溝通難度較大，而且一旦層級(jí)之間信息傳遞和銜接不到位，信息不對(duì)稱，很容易造成決策執(zhí)行不力，人力資源效能低下，人力資源成本浪費(fèi)的結(jié)果。

（二）人力資源隱性成本控制工作進(jìn)度緩慢

現(xiàn)階段企業(yè)人力資源成本控制工作多集中于顯性成本，例如招聘、廣告宣傳、培訓(xùn)、薪資、福利等“看得見(jiàn)”的資本消耗，對(duì)人力資源隱性成本管理的關(guān)注度普遍不高。以招聘成本管理為例，根據(jù)相關(guān)統(tǒng)計(jì)，60%以上的企業(yè)尚未將招聘人員人工成本、內(nèi)部溝通協(xié)商成本、內(nèi)部推薦獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用、內(nèi)部員工異地安置費(fèi)用等隱性成本納入員工平均招聘成本核算當(dāng)中。除了招聘成本外，員工缺勤、離職、企業(yè)文化、管理流程、人力資源管理系統(tǒng)實(shí)施和維護(hù)等都屬于人力資源隱性成本范疇，根據(jù)美國(guó)勞工部的統(tǒng)計(jì)顯示，招聘一名員工的平均成本為4000 美金，隱性成本占比達(dá)80%；突發(fā)病假與長(zhǎng)期病假合計(jì)成本在總體薪資成本中占比8.7%；各種主要缺勤的總成本（包括直接和間接成本）在基礎(chǔ)薪資中占比35%；員工跳槽損失是其工資的1.5至2倍；僅有20%左右的被訪企業(yè)基本形成完善的隱性人力資源成本管理機(jī)制。銀行企業(yè)近年來(lái)雖然已經(jīng)開(kāi)始關(guān)注隱性成本控制，但是實(shí)際效果尚不明顯。

（三）對(duì)人力資源風(fēng)險(xiǎn)控制不足，限制了成本控制效率提升

2017年中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議指出控制風(fēng)險(xiǎn)將成為未來(lái)銀行業(yè)的首要任務(wù)；進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制既是政策對(duì)銀行工作的具體要求，也是加強(qiáng)人力資源成本控制的切實(shí)需求。人力資源風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行運(yùn)營(yíng)管理的方方面面，甚至與其他各類風(fēng)險(xiǎn)交叉重合，因此其風(fēng)險(xiǎn)控制難度系數(shù)相對(duì)較高，是銀行加強(qiáng)人力資源成本控制工作的最大阻力之一。人力資源管理過(guò)程中比較明顯的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括人才流失、“重使用，輕培訓(xùn)”、人才隊(duì)伍不穩(wěn)定、人力資源效能低下等。以人才流失為例，根據(jù)中國(guó)企業(yè)離職率調(diào)研報(bào)告顯示，任職一年、三年、五年、五年以上的員工離職率分別為49.7%、37.9%、9.1%、3.2%；而中國(guó)企業(yè)面試準(zhǔn)確率平均水平只有30%，可見(jiàn)，企業(yè)在在源頭上就存在人力資源風(fēng)險(xiǎn)控制能力不足的問(wèn)題。銀行屬于政治色彩比較濃厚的金融機(jī)構(gòu)，相對(duì)其他企業(yè)對(duì)人力資源的重視程度較低，其中潛在風(fēng)險(xiǎn)難以估量，給人力資源成本控制的實(shí)際執(zhí)行增加了壓力。

二、加強(qiáng)銀行人力資源成本控制的對(duì)策思考

（一）加快優(yōu)化內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，提升人力資本價(jià)值

為了加強(qiáng)人力資源成本控制，近年來(lái)銀行正逐步加大人員控制力度，通過(guò)控制員工總量以控制人工成本，從而降低人力資源成本。根據(jù)建行公開(kāi)資料，截止2013年末，建行員工為36.8萬(wàn)人，2014年增長(zhǎng)至37.2萬(wàn)人，而截止2015年6月末，員工總數(shù)降至36.6萬(wàn)人，減少了6000多人；根據(jù)2016年某網(wǎng)站校園招聘計(jì)劃顯示，建行當(dāng)年計(jì)劃招聘人數(shù)為50人，且相關(guān)內(nèi)部人員表示未來(lái)銀行行業(yè)目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)人員“零增長(zhǎng)”。同時(shí)，有資料顯示，截止2015年五大行及郵儲(chǔ)銀行30歲（含）至40歲、30歲以下人員占比分別為20.98%、27.24%，共計(jì)不足50%；具有碩士及以上學(xué)歷水平的員工占比5.75%，專科以下學(xué)歷員工占比42.64%；人力資源年齡結(jié)構(gòu)和學(xué)歷結(jié)構(gòu)嚴(yán)重失衡問(wèn)題亟待解決。所以近年來(lái)，建行正逐漸通過(guò)壓縮招聘基數(shù)，加大內(nèi)部淘汰力度的形式對(duì)人力資源進(jìn)行淘換，控員增效、合理化員工隊(duì)伍，以優(yōu)化人力資源結(jié)構(gòu)，提升人力資本價(jià)值和效能。

（二）強(qiáng)化人力資源隱性成本控制，有效節(jié)約成本

加強(qiáng)投資成本預(yù)算是銀行有效提升人力資源成本控制效率的途徑之一。預(yù)算人員要對(duì)人力資源投資進(jìn)行全面預(yù)算，以保證實(shí)際投資的全面性，促進(jìn)某些無(wú)法單獨(dú)提升效益的投資活動(dòng)在與其他活動(dòng)相互配合的條件下產(chǎn)生間接效益，從而促進(jìn)人力資源投資效益的全面提升。保證員工職業(yè)發(fā)展、學(xué)習(xí)成長(zhǎng)、高度參與比制定繁復(fù)的規(guī)定更有效的思想，所以要適當(dāng)調(diào)整員工教育培訓(xùn)預(yù)算，實(shí)現(xiàn)銀行運(yùn)營(yíng)發(fā)展與人才成長(zhǎng)雙贏。要轉(zhuǎn)換以往粗放式的成本控制理念，以精細(xì)化為標(biāo)準(zhǔn)加強(qiáng)人力資源成本管控，例如嘗試進(jìn)行人力資源數(shù)字化轉(zhuǎn)型，建立人力資源大數(shù)據(jù)庫(kù)，通過(guò)大數(shù)據(jù)分析細(xì)化企業(yè)人力資源結(jié)構(gòu)，預(yù)算特定崗位核心員工離職概率，計(jì)算包括員工缺勤、管理制度流程執(zhí)行、人力資源管理系統(tǒng)系統(tǒng)運(yùn)維以及直接人工、直接非人工、間接人工等隱性成本，進(jìn)一步完善和細(xì)化人力資源成本核算指標(biāo)，提高成本核算的準(zhǔn)確性，提升人力資源成本控制效率。

（三）提高人力資源風(fēng)險(xiǎn)防范能力，全面提升成本控制水平

銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人應(yīng)該緊跟市場(chǎng)，充分采集人力資源市場(chǎng)的實(shí)時(shí)信息，對(duì)人力資源投資、管理的方向、趨勢(shì)、潛在效益作出正確考量，對(duì)人才的多元化需求、相關(guān)政策的變更保持高度敏感，避免盲目投資引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，減少無(wú)效人力資源損失成本。要優(yōu)化和完善銀行內(nèi)部人才培訓(xùn)資源，制定科學(xué)合理的人才標(biāo)準(zhǔn)和人才培養(yǎng)體系，并通過(guò)人才招聘和培訓(xùn)對(duì)員工進(jìn)行企業(yè)文化宣傳，加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，提升新員工對(duì)企業(yè)的認(rèn)可，從源頭上降低人才流失率，避免人才流失、離職引發(fā)的人力資資本投資風(fēng)險(xiǎn)。要充分了解員工需求，根據(jù)市場(chǎng)變化及行業(yè)實(shí)際合理調(diào)整和完善福利制度，建立全面的員工激勵(lì)機(jī)制，在物質(zhì)激勵(lì)的同時(shí)要完善晉升規(guī)劃，實(shí)現(xiàn)員工尊重、信任和權(quán)利方面的滿足感，從而激發(fā)員工就業(yè)動(dòng)機(jī)，提升招才引智和留人能力，降低人才流失風(fēng)險(xiǎn)，增加社會(huì)人力資源回報(bào)，提升人力資本價(jià)值。此外，某商業(yè)銀行與AMT合作，通過(guò)人力資源外包降低企業(yè)人力成本、運(yùn)營(yíng)成本、用工風(fēng)險(xiǎn)，提高運(yùn)營(yíng)效率及員工滿意度，也是非常值得借鑒的有效方法。

三、結(jié)語(yǔ)

優(yōu)化人力資源成本控制是銀行突破發(fā)展環(huán)境惡劣困境的必要法寶，也是新形勢(shì)下銀行健全全面成本控制管理的必然選擇。銀行應(yīng)該瞄準(zhǔn)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、隱性成本控制和風(fēng)險(xiǎn)控制等重要的突破口，通過(guò)精簡(jiǎn)結(jié)構(gòu)、優(yōu)化人力資源配置，精細(xì)化管理人力資源隱性成本，調(diào)整企業(yè)人力資源管理制度，加強(qiáng)人力資源風(fēng)險(xiǎn)防控等對(duì)策妥善應(yīng)對(duì)銀行人力資源成本控制中存在的缺陷，助力銀行全面成本管理水平和運(yùn)營(yíng)效率提升。

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