公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛常見疑難問題及其司法適用研究

楊覲瑞

【摘 要】在企業(yè)不斷發(fā)展過程中，對于人合性和資合性等經(jīng)營模式來說，已經(jīng)得到了廣大投資經(jīng)營營業(yè)者的廣泛應(yīng)用。其中，對于股權(quán)轉(zhuǎn)讓制度來說，為中小投資者投資提供了極大的便利性，但是也極容易滋生公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛問題，所以要想有效處理好公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛問題，必須要加強(qiáng)司法適用性，維護(hù)股東之間的合法權(quán)益，促進(jìn)交易活動的順利開展。本文主要針對公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛的常見疑難問題及其司法適用性展開深入研究，希望為相關(guān)行業(yè)人士提供些許幫助。

【關(guān)鍵詞】企業(yè)；公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓；糾紛；疑難問題；司法適用性

現(xiàn)階段，對于股權(quán)轉(zhuǎn)讓制度來說，已經(jīng)成為了公司法中的一項重要制度，諸多民事主體的合法權(quán)益有著密切的聯(lián)系，所以立法者在制定股權(quán)轉(zhuǎn)讓制度過程中，要對這一問題予以高度重視。在制定股權(quán)轉(zhuǎn)讓制度過程中，存在著較多疑難問題，極容易引發(fā)公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛問題。因此，必須要制定切實可行的改善策略，制定完善的股權(quán)轉(zhuǎn)讓制度，將司法的適用性充分體現(xiàn)出來，進(jìn)一步明確股權(quán)轉(zhuǎn)讓價格標(biāo)準(zhǔn)、具體程序以及相應(yīng)的界限等，進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展和進(jìn)步。

一、股東違反法定程序轉(zhuǎn)讓股權(quán)問題和司法裁決

針對股東違反法定程序轉(zhuǎn)讓股權(quán)問題，主要包括：

1.股東違反法定程序轉(zhuǎn)讓股權(quán)問題爭議

在公司法的相關(guān)規(guī)定中，明確提出了限定條件對股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同效力的影響，其觀點(diǎn)主要包括：第一，效力待定說。在公司法中，對“同意條款”、“優(yōu)先購買權(quán)條款”等提出了明確的要求，這已經(jīng)成為了合同效力的限制性條款成分，在違背公司法的程序轉(zhuǎn)讓規(guī)定時，將會嚴(yán)重威脅到其他股東的同意權(quán)和優(yōu)先購買權(quán)等正常使用。第二，可撤銷說。對于可撤銷合同，對老股東的優(yōu)先購買權(quán)產(chǎn)生了極大的侵害。通過設(shè)置撤銷權(quán)的方式，也可以做到公平維護(hù)各方當(dāng)事人的權(quán)益。如果沒有經(jīng)過相應(yīng)程序就簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，極容易導(dǎo)致撤銷現(xiàn)象的出現(xiàn)。第三，有效說。對于轉(zhuǎn)讓股權(quán)合同，是債權(quán)行為的重要體現(xiàn)，很難造成股權(quán)變動。在公司法的規(guī)定中，僅僅限制了股權(quán)處分權(quán)，沒有對債權(quán)行為進(jìn)行相應(yīng)的制約，其效力沒有充分發(fā)揮出來。所以對于物權(quán)行為和合同效力之間的關(guān)系，要進(jìn)行明確區(qū)分，也就是將合同效力和合同履行進(jìn)行明確化。

2.違反法定程序的股權(quán)轉(zhuǎn)讓問題處理

首先，股權(quán)轉(zhuǎn)讓基本原則。對于股權(quán)中的財產(chǎn)性權(quán)利，為自由轉(zhuǎn)讓創(chuàng)造了便利條件，但是通過法定程序限制股權(quán)轉(zhuǎn)讓，將公司的認(rèn)合性和封閉性維護(hù)到位。股東如果在違反法定限制程序的情況下，對外轉(zhuǎn)讓股權(quán)合同【1】，可以認(rèn)定為可撤銷合同。原因主要包括：該觀點(diǎn)與程序瑕疵的補(bǔ)救原則相符合，借助復(fù)活限定程序，促進(jìn)交易活動的正常進(jìn)行。而且歸為可撤銷活動，可以不斷確保交易與經(jīng)濟(jì)性要求相符合，防止合同效力出現(xiàn)變動性因素。

其次，股東之間轉(zhuǎn)讓股權(quán)的規(guī)則。在股東之間中，對全部股權(quán)或部分股權(quán)，可以進(jìn)行自由轉(zhuǎn)讓，股東之間在轉(zhuǎn)讓股權(quán)過程中，對其他股東行使優(yōu)先購買權(quán)產(chǎn)生了極大的限制性作用，但是在公司章程中，對于股東之間相互轉(zhuǎn)讓股權(quán)問題，可以對其轉(zhuǎn)讓方式和比例進(jìn)行規(guī)定。轉(zhuǎn)讓人在選擇受讓人權(quán)利時，具有高度的自由性，對股東之間相互轉(zhuǎn)讓股權(quán)，如果公司章程想要進(jìn)行一定的制約，但是要控制在股東外轉(zhuǎn)讓規(guī)定的要求內(nèi)。

再次，股權(quán)對外轉(zhuǎn)讓的處理問題。股東向股東外之第三人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，其他股東可以正常行使同意權(quán)和優(yōu)先購買權(quán)等。在權(quán)利不能正常影響的情況下，其他股東可以主張撤銷轉(zhuǎn)讓合同。此外，在對外轉(zhuǎn)讓的優(yōu)先購買權(quán)的救濟(jì)過程中，允許撤銷權(quán)訴訟。

最后，優(yōu)先購買權(quán)的處理方式。在股東對外轉(zhuǎn)讓股權(quán)條件與轉(zhuǎn)讓給股東的條件相等的情況下，對于對外轉(zhuǎn)讓合同約定的條件，要予以尊重的態(tài)度，股東對外轉(zhuǎn)讓股權(quán)合同，其必備條款主要包括轉(zhuǎn)讓股權(quán)的數(shù)量、價格以及支付方式等。

對轉(zhuǎn)讓人對外轉(zhuǎn)讓股權(quán)數(shù)量，要深入分析其他股東主張部分優(yōu)先購買權(quán)這一問題，在轉(zhuǎn)讓人或受讓人同意的情況下，其他股東在部分股權(quán)優(yōu)先購買權(quán)時，具有自主性。其中，對于優(yōu)先購買權(quán)來說，主要以轉(zhuǎn)讓合同內(nèi)容為主，如果在主張部分優(yōu)先購買權(quán)過程中，侵害到了轉(zhuǎn)讓人的權(quán)利，而且對于法定的同等條件原則，也沒有貫徹落實到位，要予以反對的態(tài)度。

二、名實不符的股權(quán)轉(zhuǎn)讓問題及其司法適用

名實不符情況下的股東資格認(rèn)定。對于名義股東，主要是指沒有出資，但是卻屬于行使股東權(quán)之人，在文件中也有著相應(yīng)的記載。與實際出資人相比，名義股東雖然沒有出資，但是在諸多方面已經(jīng)被記載【2】，比如在股東名冊和公司章程等方面。對于股東名冊來說，是確認(rèn)股東資格的重要一項條件，在確認(rèn)股東資格時，工商登記時重要的一項證據(jù)，股東外之第三人大都借助工商登記，以此來確定股東名稱。結(jié)合公司法中的相關(guān)規(guī)定，由名義股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)引發(fā)的案件，主要包括名義股東和受讓人之間、債權(quán)人和名義股東之間的案件類型。

1.名義股東處分股權(quán)問題

名義股東對股權(quán)進(jìn)行有償轉(zhuǎn)讓，但是如果沒有辦理變更，受讓人不了解名義股東無權(quán)轉(zhuǎn)讓，在這種情況下很難對轉(zhuǎn)讓合同的效力造成影響。但是對于受讓人來說，要主張股權(quán)變動結(jié)合瑕疵出資股權(quán)轉(zhuǎn)讓原則。

2.公司債權(quán)人的保護(hù)問題

對于債權(quán)人，有權(quán)結(jié)合工商登記，向名義股東主張股東要對相應(yīng)義務(wù)進(jìn)行積極承擔(dān)，名義股東對于債權(quán)人來說，對于公司法規(guī)定的義務(wù)，要履行到位，在名義股東承擔(dān)責(zé)任的情況下，要對實際出資人進(jìn)行追償。

三、股權(quán)轉(zhuǎn)讓案件司法適用的片段策略

（一）股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同效力

根據(jù)法律和行政法規(guī)的規(guī)定，如果需要辦理審批手續(xù)，在一審法庭辯論終結(jié)之前，如果沒有辦理審批手續(xù)，可以認(rèn)定股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的效力沒有體現(xiàn)出來。在股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同生效以后，受讓方或出讓方如果提出了變更公司章程記載、股東名冊等請求，人民法院要予以相應(yīng)的支持。

（二）細(xì)化優(yōu)先購買權(quán)制度

1.明確行使優(yōu)先購買權(quán)的前提條件

如果擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股東以外的其他股東不同意轉(zhuǎn)讓，這種情況下可以享用優(yōu)先購買權(quán)。擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股東在轉(zhuǎn)讓股權(quán)過程中，其他股東有權(quán)同意轉(zhuǎn)讓或不同意。如果予以同意的態(tài)度，表示該股東不能享有優(yōu)先購買權(quán)。在現(xiàn)行法律制度中，要想促進(jìn)交易活動正常運(yùn)行【3】，并貫徹落實好法律的宗旨和原則，還要進(jìn)一步明確規(guī)定擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股東以外的其他股東在同意轉(zhuǎn)讓以后，不能在繼續(xù)使用優(yōu)先購買權(quán)。

2.明確股權(quán)轉(zhuǎn)讓價格標(biāo)準(zhǔn)

在股權(quán)轉(zhuǎn)讓的交易行為中，轉(zhuǎn)讓價格占據(jù)著極其重要的地位，但是這也極容易造成擬轉(zhuǎn)讓方與擬受讓方出現(xiàn)爭議。因此，擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)股東應(yīng)該及時進(jìn)行通知，也就是要對公司其他股東轉(zhuǎn)讓事宜進(jìn)行通知，以便于正確行使其優(yōu)先購買權(quán)。而且對于轉(zhuǎn)讓價格，其他股東可以行使異議權(quán)，在對轉(zhuǎn)讓價格存有異議的情況下，要重新進(jìn)行確定。其中，在重新確定股權(quán)轉(zhuǎn)讓價格方式中，主要包括以下幾點(diǎn)內(nèi)容：當(dāng)事人公平協(xié)商、申請仲裁機(jī)構(gòu)仲裁裁決。

（三）明確優(yōu)先購買權(quán)適用條件

一方股東如果以另外一方股東股權(quán)轉(zhuǎn)讓侵害為由，導(dǎo)致不能正常使用優(yōu)先購買權(quán)，人民法院要持以反對的態(tài)度。而要想享有優(yōu)先購買權(quán)，要對轉(zhuǎn)讓股權(quán)數(shù)量、轉(zhuǎn)讓價格以及支付方式等因素進(jìn)行深入分析。

四、結(jié)束語

綜上所述，在企業(yè)經(jīng)營管理中，必須要處理好公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛問題，不斷提高股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易活動的流動性，促進(jìn)交易活動的順利開展，并實現(xiàn)穩(wěn)定市場、促進(jìn)社會發(fā)展的長遠(yuǎn)目標(biāo)，進(jìn)而規(guī)范股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易活動，確保高度的安全性。

【參考文獻(xiàn)】

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[3]王建文.有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓限制的自治邊界及司法適用[J].社會科學(xué)家，2014（01）：85-91.