關(guān)于個(gè)體工商戶參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)問題的研究

畢鵬飛+李彰馳+尹芹+俞群俊+何梅

摘要：本文以A市B區(qū)為例探討靈活就業(yè)人員中個(gè)體工商戶群體參加社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的問題和成因，并提出意見和建議，希望對(duì)建立完善的社會(huì)保障制度和全民覆蓋的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系提供參考。

Abstract： Taking B District of A City as an example， this paper explores the problems and causes of individual business man 's participation in basic endowment insurance and puts forward opinions and suggestions in the hope of providing reference for establishing a perfect social security system and universal coverage of pension insurance system.

關(guān)鍵詞：個(gè)體工商戶；養(yǎng)老保險(xiǎn)；參保率；參保意愿

Key words： individual business man；pension insurance；insured rate；insured willingness

中圖分類號(hào)：F840.67 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006-4311（2018）04-0083-02

1 對(duì)A市B區(qū)個(gè)體工商戶參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)調(diào)查的基本情況

本次調(diào)查是從A市B區(qū)個(gè)體工商戶的個(gè)體特征和基本信息、養(yǎng)老保險(xiǎn)參與情況、養(yǎng)老保險(xiǎn)政策了解情況和參保意愿及態(tài)度等方面入手，采用了問卷調(diào)查和走訪調(diào)查的方法。

本次調(diào)查共發(fā)放200份問卷，收回有效問卷197份，回收率98.5%。在問卷調(diào)查中，男性106人，女性91人；25歲以下的有24人，26-35歲的有63人，36-45歲的有75人，45歲以上的有35人；本地戶口67人，外地戶口130人，外地人占比66.0%；農(nóng)業(yè)戶口123人，占比62.4%，城鎮(zhèn)戶口74人。此外還走訪了6位退休前從事個(gè)體經(jīng)營，已到退休年齡開始領(lǐng)取社保養(yǎng)老金的老年人和2位該區(qū)社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)工作人員。

行業(yè)分布。在調(diào)查的197人中，從事服務(wù)行業(yè)121人，制造業(yè)35人，交通運(yùn)輸業(yè)32人，建筑業(yè)和其他行業(yè)各有7人和2人，而且多以家庭經(jīng)營為主，雇員少或沒有雇員。

受教育情況。在此次調(diào)查的197人中，小學(xué)及以下學(xué)歷23人，初高中112人，專科51人，本科及以上11人，本次調(diào)查中個(gè)體工商戶多數(shù)接受過中等學(xué)歷教育，接受高學(xué)歷教育的人數(shù)較少，其整體受教育水平并不高。

工作時(shí)長。在調(diào)查的197人中，每天工作時(shí)長不到8小時(shí)的11人，8-10小時(shí)的35人，11-13小時(shí)的126人，14小時(shí)以上的25人，由此可以看出個(gè)體工商戶的工作時(shí)長高于上班族，他們希望通過延長工作時(shí)間提高收入。

收入水平。通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)低于A市最低月工資標(biāo)準(zhǔn)1710元的有1人，收入在1710-3500元的有63人，3501-5000元有88人，5001-7000元有45人，收入在7000元以上的0人，這說明個(gè)體工商戶收入水平處于中等水平的較多，整體收入水平不高。

養(yǎng)老保險(xiǎn)參與情況。在受訪的197人中，已參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)133人，其中94人參加了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，29人參加了城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，64人未參保，這部分人也沒有能力參加商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。此外，通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)近年來新晉參保人數(shù)增多，49.6%的參保者參保年限在5年以下，說明A市的社會(huì)保障事業(yè)正處于快速發(fā)展期，提高社保覆蓋率的工作在近年來有顯著成效。

對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)政策認(rèn)知程度。本次調(diào)查通過“對(duì)社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的了解程度、對(duì)繳費(fèi)額和繳費(fèi)方式的了解程度和政策了解渠道”等幾個(gè)選項(xiàng)來衡量個(gè)體工商戶對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)的認(rèn)知程度。通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，表示非常了解社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的有15人，比較了解的60人，不了解的62人，完全不清楚的60人。另外，對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)方式和繳費(fèi)額的了解程度調(diào)查發(fā)現(xiàn)，表示知道其一的33人，都知道的27人，都不知道的137人。

參保意愿及態(tài)度。在被調(diào)查的197人中，表示愿意參加社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的有141人，并有121人認(rèn)為社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是最可靠的養(yǎng)老方式，這說明個(gè)體工商戶參保意愿還是比較高的。

2 存在的問題

2.1 制度層面

①政策宣傳不到位。通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，在受訪的197人中有137人認(rèn)為政策宣傳存在問題，對(duì)繳費(fèi)方式和繳費(fèi)額度不了解的比例達(dá)到62%。對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)的了解渠道，聽親戚朋友介紹的有137人，這勢(shì)必造成了政策普及不系統(tǒng)、不準(zhǔn)確，且只有47人選擇了互聯(lián)網(wǎng)方式，表明宣傳部門對(duì)新媒體的利用率較低。

②政策針對(duì)性低。受訪者中有167人認(rèn)為現(xiàn)有政策落實(shí)在個(gè)體工商戶群體中會(huì)產(chǎn)生困難?，F(xiàn)階段個(gè)體工商戶主要是根據(jù)城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的相關(guān)規(guī)定參保，一方面沒有強(qiáng)制參保，導(dǎo)致參保覆蓋率低；另一方面?zhèn)€體工商戶收入不穩(wěn)定卻沒有單位分擔(dān)繳費(fèi)，繳費(fèi)壓力大，容易產(chǎn)生斷保問題。

③待遇領(lǐng)取水平需要提高。調(diào)查顯示，197人全部表達(dá)了希望提高待遇領(lǐng)取水平的愿望，有49人認(rèn)為繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)不劃算，154人希望政府加大投入力度，177人認(rèn)為養(yǎng)老金替代率應(yīng)達(dá)到50%以上，有47人認(rèn)為需要其他途徑輔助養(yǎng)老，尤其是農(nóng)村老人認(rèn)為養(yǎng)老金只是田地收成外的略微補(bǔ)充。

2.2 個(gè)體工商戶自身

①經(jīng)濟(jì)收入低，繳費(fèi)壓力大。受訪者中有77%的人月收入在5000元以下，不愿參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的人中全部選擇了沒有富余的錢用來參保；對(duì)于繳納年限和繳費(fèi)額與收入水平的百分比，90%以上的人選擇了最小選項(xiàng)，并強(qiáng)調(diào)越短越好、越低越好。

②存在短視現(xiàn)象。調(diào)查顯示，69%的人學(xué)歷在初高中及以下，文化程度普遍不高，一定程度的短視行為較為明顯——在對(duì)收入的支配上，更多的人愿意把收入用于提高暫時(shí)的生活水平，再存儲(chǔ)一部分，還有一部分投入擴(kuò)大再生產(chǎn)，這樣一來便不愿用有限的收入去投資未來比如參加養(yǎng)老保險(xiǎn)。endprint

③存在逆選擇問題。在受訪人群中，27人因?yàn)樽约哼€很年輕不愿參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，53人表示不擔(dān)憂養(yǎng)老問題，這些人全部是35歲以下的年輕人，而45歲以上的中年人全部選擇了十分擔(dān)心養(yǎng)老問題，表示愿意參加養(yǎng)老保險(xiǎn)。

④傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老觀念仍存在于一部分人中。在調(diào)查中有21人因家庭養(yǎng)老而不愿參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，這些人主要是農(nóng)村戶籍和家中兒女多的老人，他們思想觀念仍很傳統(tǒng)，相信自己存錢養(yǎng)老、相信家庭養(yǎng)老、相信養(yǎng)兒防老，很難接受社會(huì)養(yǎng)老的觀念。

3 對(duì)策建議

3.1 加強(qiáng)政策宣傳，提高新媒體利用效率

從走訪社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)可以了解到A市所在省份近年出臺(tái)過有利于個(gè)體工商戶參保的好政策，但不為大眾所知。所以加強(qiáng)宣傳力度、豐富宣傳形式是應(yīng)首要解決的問題。一方面要加強(qiáng)社區(qū)基層宣傳力度，開展政策普及走訪活動(dòng)；另一方面要提高新媒體宣傳形式的利用率，如短信通知，在人氣高的新聞客戶端、社交軟件增加這類新聞的投入量和推送力度。

3.2 增加半強(qiáng)制參保措施

可以以個(gè)體工商戶的注冊(cè)登記和參保捆綁結(jié)合的形式強(qiáng)制參保。已參保的個(gè)體工商戶可以適當(dāng)減免部分稅費(fèi)，在其他層面限制未參保群體的社會(huì)活動(dòng)，如購房、貸款等。

3.3 根據(jù)參保者的經(jīng)濟(jì)水平靈活參保

靈活就業(yè)人員參?？筛鶕?jù)自身經(jīng)濟(jì)承受能力，按照所在省或市在崗職工平均工資一定的比例范圍自主確定繳費(fèi)基數(shù)。同時(shí)還應(yīng)加強(qiáng)稅務(wù)管理，明確低收入群體，對(duì)這部分人適當(dāng)降低參保門檻，盡可能先將他們納入?yún)⒈ｓw系，貫徹“多繳多領(lǐng)，少繳少領(lǐng)，長繳多領(lǐng)”的理念。

3.4 完善對(duì)個(gè)體工商戶的社會(huì)統(tǒng)計(jì)

現(xiàn)如今對(duì)個(gè)體工商戶的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)不獨(dú)立、不完善是無法對(duì)其做出針對(duì)性政策和安排的前提原因。統(tǒng)計(jì)事關(guān)能否為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供科學(xué)決策的可靠依據(jù)。[1]一方面要加強(qiáng)工商管理，另一方面要加強(qiáng)跨省市聯(lián)網(wǎng)管理，深入跨地域聯(lián)網(wǎng)合作。

3.5 提高個(gè)體工商戶群體的收入

提高個(gè)體工商戶參加社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保率不僅僅是社保部門、工商部門的工作，更應(yīng)有全社會(huì)、政府各職能部門的共同努力。對(duì)于機(jī)會(huì)型從業(yè)者，要保護(hù)、鼓勵(lì)、支持、引導(dǎo)新興行業(yè)、朝陽產(chǎn)業(yè)的個(gè)體從業(yè)人員向企業(yè)升級(jí)轉(zhuǎn)型，提高他們的生產(chǎn)能力和經(jīng)濟(jì)收入。對(duì)于生存型從業(yè)者，在不影響城市管理的前提下保持市場(chǎng)活力，充分維護(hù)個(gè)體工商戶貼近群眾、貼近生活的優(yōu)勢(shì)特點(diǎn)，尊重他們的生存權(quán)利。

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