摘 要:改革開(kāi)放以來(lái),中國(guó)的經(jīng)濟(jì)模式發(fā)生了改變,從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì),金融業(yè)也從政府操控的單一格局轉(zhuǎn)向了市場(chǎng),充分迎合了市場(chǎng)的要求,得到了長(zhǎng)足的發(fā)展。90年代以來(lái),在國(guó)際范圍內(nèi),銀行面臨著越來(lái)越多的信貸風(fēng)險(xiǎn),近年來(lái),我國(guó)商業(yè)銀行在發(fā)展的同時(shí),呈現(xiàn)出自身的局限性,表現(xiàn)為信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平低下,無(wú)法適應(yīng)市場(chǎng)的要求,阻礙了金融業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究對(duì)我國(guó)銀行的穩(wěn)定、健康發(fā)展以及提高國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力有著極其重要的現(xiàn)實(shí)意義,關(guān)系著我國(guó)金融業(yè)的發(fā)展前途和命運(yùn),金融業(yè)加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理有著很重要的現(xiàn)實(shí)意義。本文通過(guò)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行分析,提出問(wèn)題策略,呈現(xiàn)我國(guó)商業(yè)銀行面臨著的現(xiàn)狀和解決方案。
關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險(xiǎn)管理;市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)
上世紀(jì)八十年代,中國(guó)加快了改革開(kāi)放的步伐,迎合了經(jīng)濟(jì)全球化和金融自由化的國(guó)際潮流,在金融業(yè)中占據(jù)重要比例的商業(yè)銀行,在金融環(huán)境領(lǐng)域,面臨著激烈的競(jìng)爭(zhēng)和挑戰(zhàn),處在風(fēng)口浪尖,信貸風(fēng)險(xiǎn)加劇。商業(yè)銀行在充分迎合金融市場(chǎng)的要求下得到了快速的發(fā)展,推動(dòng)我我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)向前發(fā)展,同時(shí),信貸管理作為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容,對(duì)于商業(yè)銀行的發(fā)展起著很重要的作用,和商業(yè)銀行信貸資金有著很重要的聯(lián)系。
一、信貸風(fēng)險(xiǎn)定義
在金融界的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域,信貸風(fēng)險(xiǎn)是金融界風(fēng)險(xiǎn)的一種表現(xiàn)形式,金融風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程的主要內(nèi)容,信貸風(fēng)險(xiǎn)由商業(yè)銀行的貸款項(xiàng)目所引發(fā)。商業(yè)銀行作為一種盈利性的金融企業(yè),它的最終目標(biāo)就是最大限度的攫取利潤(rùn),滿足自身的利益需求。信貸業(yè)務(wù)在金融領(lǐng)域占據(jù)著主要地位,是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)所在,信貸資金占據(jù)商業(yè)銀行的重要資金比重,因此商業(yè)銀行的正常運(yùn)行和信貸行為有著直接的聯(lián)系,信貸風(fēng)險(xiǎn)的波動(dòng)直接影響著商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)機(jī)制。為了預(yù)防信貸風(fēng)險(xiǎn)為銀行帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失,商業(yè)銀行必須對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)采取有效的控制和防范措施,以確保商業(yè)銀行在市場(chǎng)范圍內(nèi)的正常運(yùn)行。
二、信貸風(fēng)險(xiǎn)概述
信貸風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)漸進(jìn)的過(guò)程,需要經(jīng)歷成長(zhǎng)、蔓延到爆發(fā)這些環(huán)節(jié)。對(duì)于借貸人來(lái)說(shuō),財(cái)務(wù)狀況將會(huì)影響到其償還能力,尤其是財(cái)務(wù)狀況惡化所導(dǎo)致的償還能力不足,這樣的情形一旦發(fā)生,就會(huì)使借貸人無(wú)法履行償還義務(wù),造成很惡劣的結(jié)果;對(duì)于貸款人來(lái)說(shuō),可以用違約條約和擔(dān)保保護(hù)自身的利益,還可以根據(jù)借貸合同的簽約設(shè)定違約項(xiàng)目,以此可以保障自身的權(quán)益,使債務(wù)人承擔(dān)違約責(zé)任;對(duì)于商業(yè)銀行而言,其信貸風(fēng)險(xiǎn)可以分為市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)以及非市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)。其中,市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)大都來(lái)自企業(yè)的在生產(chǎn)過(guò)程中的經(jīng)濟(jì)活動(dòng),因市場(chǎng)規(guī)律和等因素所引發(fā)的企業(yè)破產(chǎn)或者經(jīng)濟(jì)虧損,因此無(wú)法按照特定的時(shí)間履行償還債務(wù)的能力。而非市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)指的是社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)為主要內(nèi)容,社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)大都是指企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)不善等因素所導(dǎo)致的無(wú)法償還債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn),而自然風(fēng)險(xiǎn)是由于自然災(zāi)害等自然條件引發(fā)的經(jīng)濟(jì)問(wèn)題所導(dǎo)致的借貸人無(wú)法履行償還債務(wù)義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。借貸風(fēng)險(xiǎn)的具體特征如下:
(一)擴(kuò)散性
信貸風(fēng)險(xiǎn)最直接的結(jié)果可以導(dǎo)致銀行資金損失,對(duì)銀行自身的生存和發(fā)展不利,除此以外,還會(huì)因?yàn)榻栀J風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)一系列相關(guān)性的效應(yīng),影響金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、國(guó)家的經(jīng)濟(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)能力。
(二)客觀性
從商業(yè)銀行的領(lǐng)域出發(fā),信貸活動(dòng)的存在本身,就會(huì)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn),信貸風(fēng)險(xiǎn)是市場(chǎng)的必然產(chǎn)物,不以人的意志為轉(zhuǎn)移,產(chǎn)生于信貸行為過(guò)程中。
(三)可控性
銀行借貸風(fēng)險(xiǎn)客觀存在,不以人的意志轉(zhuǎn)移,但是不是不可以控制的,因?yàn)樯虡I(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)命脈最終掌握在國(guó)家的手里,商業(yè)銀行可以按照國(guó)家的意志,建立操作調(diào)控機(jī)制,通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)等相關(guān)措施控制借貸風(fēng)險(xiǎn),亦或是借貸活動(dòng)開(kāi)始之前,制定相關(guān)預(yù)防措施,從而控制借貸風(fēng)險(xiǎn),防患于未然。
(四)隱蔽性
商業(yè)銀行貸款行為本身就是不確定的,這種行為所引發(fā)的經(jīng)濟(jì)損失可以因?yàn)槠髽I(yè)或者其他借款人的誠(chéng)信度的特點(diǎn)表象所掩蓋,從而引起借貸風(fēng)險(xiǎn)隱蔽性的發(fā)生,比如信譽(yù)度良好的企業(yè)或者個(gè)人因?yàn)椴豢煽仫L(fēng)險(xiǎn)或者自身的運(yùn)轉(zhuǎn)能力失調(diào)從而導(dǎo)致的無(wú)法償還債務(wù)的行為。
三、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題
受多種原因的影響,目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平不高,信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度缺乏系統(tǒng)性、全面性,影響了銀行的聲譽(yù)、信貸質(zhì)量、經(jīng)濟(jì)效益,無(wú)法迎合市場(chǎng)的潮流,在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中處于落后的態(tài)勢(shì)和不利的地位。
(一)信貸管理機(jī)制不健全
信貸管理機(jī)制是金融機(jī)構(gòu)生死存亡的關(guān)鍵因素,我國(guó)商業(yè)銀行的信貸管理機(jī)構(gòu)主要是掌握在政府手里,難以形成行之有效的、完善的管理機(jī)制。在這樣的狀況下,信貸風(fēng)險(xiǎn)頻繁發(fā)生。
首先,缺乏專業(yè)的信貸決策系統(tǒng)。因此無(wú)法對(duì)銀行的信貸管理和客戶信用等級(jí)的進(jìn)行正確評(píng)價(jià),工作能力不強(qiáng),因此建立獨(dú)立、系統(tǒng)、全面的信貸管理體制是當(dāng)務(wù)之急,同時(shí),由銀行董事會(huì)出任領(lǐng)導(dǎo),同時(shí)建立銀行信貸管理機(jī)構(gòu),是銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作有效進(jìn)行的先決條件。但是在當(dāng)下,我國(guó)商業(yè)銀行缺乏信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu),人力資源缺乏,沒(méi)有專業(yè)的管理人員,因此導(dǎo)致了商業(yè)銀行沒(méi)有能力承擔(dān)有效管理信貸風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果,這個(gè)局面造成了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)頻繁發(fā)生。其次,銀行在企業(yè)信用評(píng)估和分析方面沿襲傳統(tǒng)的評(píng)估手段,缺乏科學(xué)有效性的工作策略,從而導(dǎo)致了評(píng)估的失策,在企業(yè)信用評(píng)估失效的前提下,就會(huì)無(wú)法控制商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
商業(yè)銀行的結(jié)構(gòu)模式,和現(xiàn)代企業(yè)雷同,作為以盈利為目的的金融機(jī)構(gòu),建立良好的決策程序,是商業(yè)銀行有效避免信貸風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素,但是目前我國(guó)商業(yè)銀行的現(xiàn)狀是,信貸業(yè)務(wù)的各項(xiàng)決策是由相關(guān)人員提供的信息決定的,缺乏專業(yè)的決策程序。而對(duì)于信貸信息的獲取缺乏真實(shí)性和有效性,決策程序和管理制度的缺失,使商業(yè)銀行信貸決策偏離正常軌道。
(二) 信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化缺失
銀行管理人員不具備專業(yè)素養(yǎng),不注重信貸風(fēng)險(xiǎn)管理,這種注重工作業(yè)績(jī),忽略管理的工作模式使銀行信貸活動(dòng)過(guò)程中對(duì)資金的管理松懈,管理能力得不到提升,在進(jìn)行借貸交易之后,商業(yè)銀行對(duì)于貸款方資金使用情況不了解,對(duì)貸款方企業(yè)運(yùn)作模式不了解,沒(méi)有對(duì)客戶的生產(chǎn)過(guò)程進(jìn)行跟蹤調(diào)查,從而導(dǎo)致銀行的信貸資金去向不明,導(dǎo)致了信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加劇的狀況發(fā)生。
四、商業(yè)銀行信貸管理風(fēng)險(xiǎn)策略
(一)完善信貸管理機(jī)制
商業(yè)銀行應(yīng)該充分認(rèn)識(shí)到信貸風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)和危害性,建立完善的信貸決策機(jī)構(gòu)。建立信貸管理機(jī)構(gòu),進(jìn)行專業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,從而提供一套完整的信貸決策信息,與此同時(shí),不斷完善商業(yè)銀行的信貸管理制度,建立完備的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體制,并且嚴(yán)格按照該制度為工作依據(jù),對(duì)顧客進(jìn)行信用評(píng)價(jià),檢查顧客是否具備貸款資格。其次,對(duì)企業(yè)進(jìn)行評(píng)估和分析的過(guò)程中,商業(yè)銀行需要引入入量化的工作模式,對(duì)企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行精準(zhǔn)分析和評(píng)價(jià),在選定具體評(píng)價(jià)指標(biāo)之后,通過(guò)科技手段建立評(píng)估體系和評(píng)估模型,以量化的工作模式將信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作直觀呈現(xiàn),并將評(píng)估結(jié)果匯報(bào)到銀行領(lǐng)導(dǎo)者面前,通過(guò)和風(fēng)險(xiǎn)定性分析工作模式進(jìn)行有機(jī)結(jié)合,以此來(lái)提高對(duì)企業(yè)信用評(píng)估的準(zhǔn)確度,將信貸風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避在可控條件內(nèi)。
(二)完善商業(yè)銀行管理文化
商業(yè)銀行的管理者應(yīng)該改變管理理念,改變以前的注重業(yè)務(wù)能力,輕視管理經(jīng)驗(yàn)的從業(yè)理念,在熟悉和深諳信貸業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上,提升信貸業(yè)務(wù)管理能力,加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)管理宣傳力度,從而使銀行對(duì)于信貸業(yè)務(wù)管理和信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行至上而下的重視和調(diào)整,進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和評(píng)估分析,以及做好善后處理工作,盡力規(guī)避銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。銀行的全體職工應(yīng)該樹(shù)立從業(yè)理念和管理理念,熟悉信貸業(yè)務(wù)的工作流程,做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、分析、評(píng)估,做好跟蹤調(diào)查,通過(guò)對(duì)自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)和考察工作,做好風(fēng)險(xiǎn)控制措施,從而提升商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量。
五、結(jié)語(yǔ)
本文通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的特征進(jìn)行闡述,對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的問(wèn)題進(jìn)行分析,在這個(gè)基礎(chǔ)上,指出商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題,從而提出解決問(wèn)題的相關(guān)策略。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理在金融界的重要性有目共睹,它是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的一個(gè)組成部分。研究證明,我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是制約金融業(yè)發(fā)展的重要因素,因此需要加大研究力度,提出改進(jìn)策略,使商業(yè)銀行走向健康、穩(wěn)定、快速的發(fā)展之路,同國(guó)際接軌。
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