我國商業(yè)銀行流動性風險管理

宋俊燁

我國商業(yè)銀行流動性風險管理

宋俊燁

所謂商業(yè)銀行流動性風險，指的是商業(yè)銀行現(xiàn)有資金難以滿足客戶取款需求及合理貸款需求而引起的相關風險，在經(jīng)營管理活動中，這種風險雖然是次生風險，但一旦發(fā)生，商業(yè)行業(yè)支付能力、經(jīng)營管理持續(xù)性都會受到嚴重沖擊，所以商業(yè)銀行流動性風險引起了金融領域及全球經(jīng)濟的廣泛關注。本文主要就我國商業(yè)銀行流動性風險管理進行了分析與探討。

流動性是商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中需要遵循的原則之一，處于重點地位。當前，我國商業(yè)銀行依舊將規(guī)模拓展、利潤獲取視作經(jīng)營目標，多種管理體制有待健全，且流動性風險尚未得到充分認識，流動性管理水平不高，研究領域具有一定的局限性，所以在競爭日益激勵的今天，我國商業(yè)銀行應主動向西方商業(yè)銀行學習優(yōu)秀管理經(jīng)驗，從而依據(jù)自身實際創(chuàng)建合理的流動性管理體系，提升我國商業(yè)銀行流動性管理能力。

我國商業(yè)銀行流動性風險管理存在的問題

流動性風險管理意識較薄弱。在面對流動性風險時，商業(yè)銀行應發(fā)揮自身主體作用，主動采取有效方式管理流動性風險。但是，現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行流動性風險管理還未步入成熟階段，缺乏完善的流動性風險管理體制，且流動性風險管理意識較薄弱，這在很大程度上影響了管理實效，即商業(yè)銀行過于重視外在指標的達標，忽視了讀流動性本質的了解。

對現(xiàn)金流的關注度較低。相對來說，銀行業(yè)的資產(chǎn)結構較為單一，商業(yè)銀行自然也不例外，現(xiàn)金流易受其他業(yè)務的影響，而商業(yè)銀行監(jiān)管機構難以關注到這一點，實際上商業(yè)銀行流動性風險和其他業(yè)務有著密切相連的關系，可以說，一旦商業(yè)銀行發(fā)生現(xiàn)金流緊張現(xiàn)象，流動性風險爆發(fā)的可能性便會提高。

資產(chǎn)負債管理較片面。就現(xiàn)在的情況而言，商業(yè)銀行流動性評判指標難以完全反映出銀行融資水平與現(xiàn)金流動實況，在對流動性風險進行管理時，不少商業(yè)銀行采取的都是強制措施，商業(yè)銀行流動性風險管理展現(xiàn)的主要是表面現(xiàn)象，無法依據(jù)自身實際經(jīng)營情況制定適宜的管理手段，這無疑影響了資產(chǎn)負債管理質量，使商業(yè)銀行資產(chǎn)與負債無法充分運用，流動性有效管理難以實現(xiàn)。

流動性風險管理制度不完善。我國商業(yè)銀行對流動性風險缺乏充分的認識，尚未制定完善的流動性風險管理制度，正因此，我國商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)缺乏保護，質量較低，不良貸款不斷增長，這在很大程度上影響了商業(yè)銀行資金流動，及商業(yè)銀行的健康長遠發(fā)展。在流動性風險中，不良資產(chǎn)帶來的風險占據(jù)重要位置，需要引起重視。

優(yōu)化我國商業(yè)銀行流動性風險管理的相關措施

增強風險意識。當前，我國商業(yè)銀行正努力朝著商業(yè)化方向發(fā)展，并取得了相應的成績，但這需要國家信用的支持，即擔保商業(yè)銀行的風險，若缺乏國家信用的這種擔保，商業(yè)銀行很有可能發(fā)生流動性問題。所以，人民群眾、商業(yè)銀行與政府都要提高對銀行風險的了解與警惕，就信貸資產(chǎn)來說，要想提升其質量，就要不斷深化改革，為商業(yè)銀行創(chuàng)建和諧寬松的經(jīng)營環(huán)節(jié)，保障政府行為的規(guī)范性，保障國企的順利改革，同時需要健全貸款管理體制，主動審查貸款，加強貸后管理。

完善流動性風險監(jiān)管體系。首先，創(chuàng)建合理科學的治理結構，就商業(yè)銀行來說，先要對流動性風險有充分的認識，在此基礎上明確相關專門機構的責任與義務，以提升他們管理流動性風險的能力。需要注意的是，流動性風險管理是一項復雜的工程，需要各機構的共同努力，各機構分工合作，各司其職，只有這樣才能更好地應對風險。其中，董事會需要承擔總責任，監(jiān)事會需要承擔監(jiān)督風險的責任，同時商業(yè)銀行還要組織相對獨立的結構，專門承擔管理流動性風險的責任，從而更有效率的完成任務。其次，制定適宜的管理政策及程序，商業(yè)銀行在明確流動性風險傾向的同時還要在充分了解與掌握自身特色與外界環(huán)境的基礎上制定合理的流動性風險對策與程序，主要涉及制定管理方式、目的，及制定分析現(xiàn)金流、管理融資等制度。最后，正確辨別流動性風險，并加以計量、監(jiān)控與管理，當前，我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金流評價、流動性風險管理還有待加強，所以《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》明確要求我國商業(yè)銀行要在充分了解與掌握業(yè)務方式、資金流狀態(tài)等實際情況的基礎上制定相應的對策，從而更好地管理流動性風險，預防流動性風險。

發(fā)揮資產(chǎn)負債管理模式作用。 我國商業(yè)銀行要充分發(fā)揮資產(chǎn)負債管理模式作用，所謂資產(chǎn)負債管理，指的是商業(yè)銀行利用最低的成本獲取最大化利益的方式，加強對商業(yè)銀行資產(chǎn)負債實況的認識與了解，保障商業(yè)銀行經(jīng)營的盈利性。市場經(jīng)濟新模式下，商業(yè)銀行只有合理應用資產(chǎn)負債管理模式，充分發(fā)揮其作用，保障資產(chǎn)負債管理的有序性，才能促進預期目標的實現(xiàn)，即利用最低的成本獲取最大化利益，因此商業(yè)銀行需要樹立良好的經(jīng)營意識，培養(yǎng)集體員工對資產(chǎn)負債經(jīng)營模式的認識，有效結合思維和行為，同時需要了解到資產(chǎn)負債管理對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的積極作用，即有利于推動商業(yè)銀行進步。另外，商業(yè)銀行還要規(guī)范經(jīng)營行為，促進盈利性管理的實現(xiàn)。

健全流動性風險管理制度。第一健全流動性管理方式，改善指標系統(tǒng)設計，商業(yè)銀行要加強對資本負債比例管理的健全，促使資本負債由比例管理過渡至綜合性管理；第二創(chuàng)建完善的流動性風險內部控制體系，在了解商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)節(jié)的同時加以嚴格控制，避免風險累積；第三制定合理的流動性風險管理規(guī)劃，如長期規(guī)劃、短期規(guī)劃，并需要依據(jù)實際情況制定相應的應急方案，以更好地應付流動性風險。

總而言之，經(jīng)濟全球化背景下，我國商業(yè)銀行只有在保障資產(chǎn)安全的同時留有適當?shù)牧鲃有?，才能促進商業(yè)銀行的有效運轉。但在實際運營過程中，我國商業(yè)銀行對流動性風險缺乏充分的認識，流動性風險管理還存在一些問題，因此依據(jù)實際情況制定優(yōu)化商業(yè)銀行流動性風險管理的相關措施至關重要，從而真正推動我國商業(yè)銀行健康發(fā)展。

（作者單位：西安翻譯學院）