加強(qiáng)邊境貿(mào)易外幣現(xiàn)鈔管理

文/孫磊 編輯/靖立坤

加強(qiáng)邊境貿(mào)易外幣現(xiàn)鈔管理

文/孫磊 編輯/靖立坤

黑龍江省毗鄰俄羅斯遠(yuǎn)東地區(qū)，共有25個(gè)邊境口岸，邊境貿(mào)易是黑龍江省的重要對(duì)外貿(mào)易方式之一。由于邊境貿(mào)易參與主體、商品結(jié)構(gòu)具有不同于一般貿(mào)易的特點(diǎn)，因此外幣現(xiàn)鈔成為部分邊境貿(mào)易參與者的結(jié)算選擇，造成大量外幣現(xiàn)鈔流通游離于監(jiān)測(cè)體系之外，給口岸地區(qū)的經(jīng)濟(jì)、金融穩(wěn)定帶來(lái)了不確定性。

影響外幣現(xiàn)鈔流通的關(guān)鍵因素

外幣現(xiàn)鈔流通源于邊貿(mào)經(jīng)濟(jì)的不規(guī)范發(fā)展。從邊境貿(mào)易市場(chǎng)主體上看，主要是以個(gè)體經(jīng)營(yíng)為主，其消費(fèi)主要是個(gè)人消費(fèi)行為；從商品結(jié)構(gòu)上看，邊境貿(mào)易以低附加值、價(jià)格低廉的服裝、鞋帽及生活日用品為主；從金融市場(chǎng)環(huán)境來(lái)看，現(xiàn)有的口岸金融市場(chǎng)規(guī)模不足以滿足大量的外幣現(xiàn)鈔兌換需求；從交易對(duì)手上看，俄籍入境消費(fèi)人員傾向于使用外幣現(xiàn)鈔消費(fèi)，不僅是因?yàn)橥鈳努F(xiàn)鈔消費(fèi)省掉了出入境兌換手續(xù)，同時(shí)也由于受近年來(lái)邊境貿(mào)易不景氣的大環(huán)境影響，同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，中方商人為賺取經(jīng)濟(jì)收益而收取外幣現(xiàn)鈔。這些特點(diǎn)決定了口岸經(jīng)濟(jì)仍然停留在較為初級(jí)的發(fā)展階段，面向俄方個(gè)人消費(fèi)者的低附加值的產(chǎn)品供求現(xiàn)狀，使得外幣現(xiàn)鈔成為結(jié)算方式之一。

外幣現(xiàn)鈔供求關(guān)系助推外幣現(xiàn)鈔流通。目前，邊貿(mào)市場(chǎng)簡(jiǎn)單的互市經(jīng)濟(jì)形態(tài)直接導(dǎo)致了外幣現(xiàn)鈔的普遍流通，而外幣現(xiàn)鈔的流通卻由外幣現(xiàn)鈔流通三個(gè)環(huán)節(jié)中的供求關(guān)系所決定。第一個(gè)環(huán)節(jié)，口岸中方商人為賺取經(jīng)濟(jì)收益，通過(guò)向俄籍入境人員銷售商品或提供服務(wù)而獲取外幣現(xiàn)鈔，成為消費(fèi)環(huán)節(jié)的外幣現(xiàn)鈔需求方。在該環(huán)節(jié)，俄籍入境人員攜帶的外幣現(xiàn)鈔流入消費(fèi)環(huán)節(jié)。第二個(gè)環(huán)節(jié)中，口岸中方商人僅是將外幣現(xiàn)鈔作為替代貨幣，最終還是要通過(guò)各種方式將其兌換成人民幣，因此，口岸商人還要作為外幣現(xiàn)鈔的供應(yīng)者，將外幣現(xiàn)鈔兌換給銀行或倒匯人員。在該環(huán)節(jié)，外幣現(xiàn)鈔開(kāi)始集中由消費(fèi)環(huán)節(jié)流入倒匯人員手中。第三個(gè)環(huán)節(jié)，倒匯人員作為外幣現(xiàn)鈔的境內(nèi)供應(yīng)者與境外外幣現(xiàn)鈔需求者的中介，將外幣現(xiàn)鈔帶往境外。前兩個(gè)環(huán)節(jié)中，口岸商人實(shí)現(xiàn)了銷售商品或提供服務(wù)的經(jīng)濟(jì)收益；在第三個(gè)環(huán)節(jié)中，倒匯人員賺取了倒賣外幣現(xiàn)鈔的收益?？梢哉f(shuō)，各環(huán)節(jié)中的利益驅(qū)動(dòng)，以及在此驅(qū)動(dòng)下所產(chǎn)生的供求關(guān)系，助推了外幣現(xiàn)鈔的流通。

貿(mào)易方式演變及貿(mào)易對(duì)手金融政策變化影響外幣現(xiàn)鈔流通總量。以旅游購(gòu)物出口為例，邊境旅游購(gòu)物已由最初的外方入境人員手持外幣現(xiàn)鈔進(jìn)行購(gòu)物，轉(zhuǎn)變?yōu)榇砥髽I(yè)受出口企業(yè)委托，由代理企業(yè)組織人力進(jìn)行“手拎包”出口，收匯由出口企業(yè)直接結(jié)算，在境內(nèi)支付人民幣給代理企業(yè)。這種新型旅游購(gòu)物減少了外幣現(xiàn)鈔的使用量。此外，貿(mào)易對(duì)手金融政策的變化，也在一定程度上影響了地區(qū)外幣現(xiàn)鈔流通總量。

邊貿(mào)外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的問(wèn)題與對(duì)策

問(wèn)題一：現(xiàn)有外幣現(xiàn)鈔監(jiān)測(cè)難以全面覆蓋口岸經(jīng)濟(jì)主體和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。首先，邊貿(mào)經(jīng)濟(jì)的特殊性使得邊貿(mào)口岸商品與服務(wù)的供給具有多樣性特點(diǎn)。邊貿(mào)口岸的商販、賓館、旅行社等場(chǎng)所的經(jīng)營(yíng)范圍并不絕對(duì)局限于一個(gè)領(lǐng)域，有些賓館本身就經(jīng)營(yíng)餐飲、洗浴、旅購(gòu)等項(xiàng)目；還有些個(gè)體商販同時(shí)在中俄兩國(guó)經(jīng)營(yíng)具有關(guān)聯(lián)特點(diǎn)的企業(yè)、店鋪等消費(fèi)場(chǎng)所。其次，俄籍入境人員的個(gè)人消費(fèi)行為增加了口岸需求的多樣性。邊貿(mào)口岸供給與需求的多樣性，使得口岸外幣現(xiàn)鈔流通也同樣具有多樣性特點(diǎn)。而現(xiàn)有的監(jiān)管范圍僅能覆蓋到中方口岸城市外幣現(xiàn)鈔的主要流通場(chǎng)所，不能適應(yīng)快速變化的貿(mào)易形式和多樣化的現(xiàn)鈔流通方式。

對(duì)策：一是明確邊貿(mào)省份，特別是邊貿(mào)口岸的外匯局在邊貿(mào)口岸外幣跨境流通監(jiān)測(cè)方面的新職能和新職責(zé)，保證外幣現(xiàn)鈔跨境流通監(jiān)測(cè)工作的有效實(shí)施。二是結(jié)合研究目的和邊貿(mào)口岸的特點(diǎn)，研究設(shè)計(jì)并建立科學(xué)、統(tǒng)一的現(xiàn)鈔跨境流動(dòng)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，形成完善的現(xiàn)鈔報(bào)表體系。三是建立外幣現(xiàn)鈔跨境流通監(jiān)測(cè)分析制度，定期收集外幣現(xiàn)鈔跨境流通相關(guān)數(shù)據(jù)和開(kāi)展調(diào)查，建立外幣現(xiàn)鈔跨境流通信息通報(bào)制度，定期向上級(jí)反映外幣現(xiàn)鈔跨境流通動(dòng)態(tài)信息。

問(wèn)題二：外幣現(xiàn)鈔管理規(guī)定有待改進(jìn)和完善。個(gè)人現(xiàn)鈔存取“當(dāng)日累計(jì)”的管理政策，執(zhí)行難度較大。目前銀行會(huì)計(jì)操作系統(tǒng)只能對(duì)單筆業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)控，無(wú)法對(duì)不同銀行、不同網(wǎng)點(diǎn)的多賬戶、多筆交易金額進(jìn)行有效監(jiān)控。如果客戶多頭開(kāi)戶同時(shí)進(jìn)行存取，銀行難以判斷其是否超過(guò)限額。

對(duì)策：比照結(jié)售匯年度總額，實(shí)行年度外幣現(xiàn)鈔存取額度管理。在個(gè)人年度存取總額之下的，可以在銀行直接辦理；存取超過(guò)年度總額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料，向當(dāng)?shù)赝鈪R局事前報(bào)備。

問(wèn)題三：個(gè)人攜帶外幣現(xiàn)鈔出入境申報(bào)意識(shí)不強(qiáng)。目前，對(duì)于個(gè)人向外匯賬戶存入外幣現(xiàn)鈔、外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯以及外幣現(xiàn)鈔匯出境外等超限額業(yè)務(wù)，個(gè)人需要提供《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)。而我國(guó)海關(guān)對(duì)進(jìn)出境人員攜帶外幣現(xiàn)鈔實(shí)行的是抽檢方式，管理方式較為寬松，存在超限額外幣現(xiàn)鈔可正常通關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)調(diào)查，在銀行辦理外幣現(xiàn)鈔結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，很多客戶表示，在入境時(shí)沒(méi)有填報(bào)《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單》，造成無(wú)法結(jié)匯，間接把部分現(xiàn)鈔推入黑市。

對(duì)策：海關(guān)作為外幣現(xiàn)鈔出入境的主要管理機(jī)構(gòu)，與外匯局對(duì)外幣現(xiàn)鈔的管理密不可分。建議協(xié)調(diào)海關(guān)部門聯(lián)合建立完善的外幣現(xiàn)鈔監(jiān)管制度。一是加強(qiáng)對(duì)進(jìn)出境旅客行李物品申報(bào)管理規(guī)定的政策宣傳，提高個(gè)人申報(bào)行李物品的積極性和主動(dòng)性。二是建立個(gè)人“關(guān)注名單”共享制度，海關(guān)將未進(jìn)行申報(bào)的攜鈔個(gè)人通報(bào)給外匯局，外匯局將其加入“關(guān)注名單”；同時(shí)，外匯局將現(xiàn)有違規(guī)提取、存入的“關(guān)注名單”個(gè)人通報(bào)給海關(guān)，由海關(guān)在進(jìn)出境方面對(duì)其加強(qiáng)管理。

問(wèn)題四：民間外匯市場(chǎng)游離于銀行體系之外，影響金融安全。從目前黑龍江省盧布兌換市場(chǎng)的實(shí)際情況看，由于盧布匯率不穩(wěn)定，貶值趨勢(shì)明顯，銀行兌換盧布風(fēng)險(xiǎn)性較大，兌換積極性不高。而民間外匯市場(chǎng)兌換價(jià)格往往高于銀行，使得有兌換需求的客戶到民間外匯市場(chǎng)進(jìn)行兌換，對(duì)市場(chǎng)規(guī)范非常不利。

對(duì)策：打擊外匯“黑市”，創(chuàng)造良好的邊貿(mào)環(huán)境。中俄雙方的中央銀行應(yīng)在打擊外匯黑市、反洗錢等違法活動(dòng)方面加強(qiáng)合作，以維護(hù)雙方邊境地區(qū)正常的外匯市場(chǎng)秩序。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)政策宣傳，積極引導(dǎo)外幣現(xiàn)鈔進(jìn)入銀行結(jié)算渠道。

作者單位：外匯局黑龍江省分局