商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理問題與對策

生萍

[摘要]隨著金融行業(yè)和經(jīng)濟發(fā)展更加國際化，國內(nèi)的行業(yè)競爭也愈發(fā)的激烈，在這樣的背景下，商業(yè)銀行的信用風(fēng)險問題逐漸引起國家的重視。商業(yè)銀行在國民發(fā)展經(jīng)濟中扮演著重要的角色，而商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險會也嚴重影響商業(yè)銀行的切實利益，完善信用風(fēng)險管理是當(dāng)前國內(nèi)商業(yè)銀行的主要發(fā)展目標之一。筆者根據(jù)對現(xiàn)下商業(yè)銀行的研究，分析信用風(fēng)險管理的概念及成因，進而提出相關(guān)的對策，為商業(yè)銀行健全信用風(fēng)險管理提供幫助。

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行 信用風(fēng)險 金融行業(yè)

一、引言

商業(yè)銀行是銀行業(yè)重要的組成部分，目前在國內(nèi)的經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮重要作用，然而在快速發(fā)展的時代，商業(yè)銀行不可避免要面臨信用風(fēng)險。國內(nèi)有關(guān)商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理起步較晚，管理信用風(fēng)險上面還有些不足，風(fēng)險管理系統(tǒng)和專業(yè)的管理人才等問題仍需進一步優(yōu)化。筆者根據(jù)對相關(guān)文獻的查閱，研究目前國內(nèi)的商業(yè)銀行在風(fēng)險管理中存在的問題，提出相對的解決方案，為我國提高商業(yè)銀行風(fēng)險管理能力提出新的啟示。

二、信用風(fēng)險管理

（一）信用風(fēng)險

信用風(fēng)險指的是在部分借款人或證券發(fā)行人等由于各種原因無法或者逃避、不愿履行合同協(xié)議的違約行為，造成銀行或投資人等受到財產(chǎn)經(jīng)濟等方面的損失的可能性。信用風(fēng)險常會出現(xiàn)在貸款、承兌、證券投資等業(yè)務(wù)中，對國民經(jīng)濟帶來一定的影響。

（二）信用風(fēng)險管理概念

信用風(fēng)險管理指的是商業(yè)銀行采集各類的信息，經(jīng)過對信息的整合對客戶進行合理的規(guī)范行為和指導(dǎo)，同時對這樣的行為展開全程監(jiān)控，以確保銀行能夠?qū)?yīng)收資金和利潤順利的收回。

（三）信用風(fēng)險管理的模式

目前，國內(nèi)已經(jīng)建立了基本的信用風(fēng)險管理模式，首先強調(diào)的是對不良資產(chǎn)的管理需要加強，在本質(zhì)上真實的強化資產(chǎn)的質(zhì)量。其次是關(guān)于全方位的信用風(fēng)險管理意識需要加強，并且建立商業(yè)銀行內(nèi)部的評級體系，有助于商業(yè)銀行識別評估信用風(fēng)險。最后，健全商業(yè)銀行的信息系統(tǒng)，尤其是管理客戶的個人資料以及財務(wù)分析等方面，同時建設(shè)并強調(diào)要嚴格準守商業(yè)銀行可承受的的風(fēng)險限額。

三、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險的現(xiàn)狀

（一）不良貨款率略呈上升趨勢

在國內(nèi)設(shè)有中國銀監(jiān)會，會根據(jù)銀行或其他企業(yè)的資產(chǎn)情況進行統(tǒng)計檢測。經(jīng)過有效數(shù)據(jù)顯示，近年來我國的不良資產(chǎn)余額始終保持逐年平穩(wěn)增長的趨勢，不良資產(chǎn)的增加導(dǎo)致銀行或企業(yè)的總體資產(chǎn)受到嚴重的影響，增加了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險。企業(yè)方面在國內(nèi)進行經(jīng)濟主轉(zhuǎn)型和調(diào)整的背景下提高了運行的成本，增加了商業(yè)銀行方面的信用風(fēng)險。此外，非傳統(tǒng)的融資方式隨著經(jīng)濟發(fā)展也呈現(xiàn)出會更加多樣化的形式，一些不良違規(guī)操作層出不窮，加劇了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險。

（二）信用風(fēng)險過于集中

商業(yè)銀行信用風(fēng)險在貸款方面比較集中，主要可以分為三個方面，一方面就是在大型項目、企業(yè)以及一線城市比較集中，二是在中長期貸款上，這樣的貸款形式通常只會進行一次調(diào)研，將顧客的信息、信用等進行整合通過后，直接以增加貸款額度或延長貸款時限等的方式向顧客進行貸款發(fā)放，之后便不會繼續(xù)跟蹤顧客的信用情況，無法確定顧客的信用還能否滿足放貸的條件。第三方面就是為公路、鐵路、電力等這類壟斷行的行業(yè)提供貸款業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行在這三方面存在的信用風(fēng)險比較集中，流程也會相對復(fù)雜。

（三）存貸款錯配現(xiàn)象嚴重

商業(yè)銀行出現(xiàn)存貸款錯配現(xiàn)象主要是由于國民或金融機構(gòu)的活期存款以及商業(yè)銀行對中長期貸款的傾向?qū)е?，企業(yè)在長期融資的渠道方面選擇面較窄，而更加依賴商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)。

四、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理種存在的問題

（一）信用風(fēng)險意識不強，風(fēng)險管理文化落后

商業(yè)銀行的信用風(fēng)險意識不強，管理層對信用風(fēng)險的重視程度不夠，無法將信用風(fēng)險管理意識傳遞落實到工作人員和整體的業(yè)務(wù)活動中。國內(nèi)的商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理已經(jīng)正在跨越初級階段，但是很多工作人員的信用風(fēng)險意識不夠明確深刻，缺乏信用風(fēng)險管理的經(jīng)驗，對信用風(fēng)險管理以及涉及范圍和因素沒有清晰的認識，信用風(fēng)險管理的工作始終處在管理處和風(fēng)險監(jiān)管單位上。

（二）缺乏信用風(fēng)險預(yù)測及監(jiān)管制度

商業(yè)銀行針對信用風(fēng)險管理的主要前提就是對信用風(fēng)險進行預(yù)測和監(jiān)管，而商業(yè)銀行目前還缺乏更加嚴謹?shù)男庞蔑L(fēng)險預(yù)測及監(jiān)管制度，從而導(dǎo)致信用風(fēng)險管理的效率下降。此外，部分商業(yè)銀行為了獲得更多的利潤，加強了拓展業(yè)務(wù)的工作，而忽略了信用風(fēng)險的預(yù)測、監(jiān)督和管理工作的完善，缺乏實用性，信用風(fēng)險預(yù)測技術(shù)不夠嚴謹。導(dǎo)致信用風(fēng)險管理難度增加。

（三）商業(yè)銀行的信用評級體系不健全

商業(yè)銀行主要分為外部和內(nèi)部的信用評級體系，是一種屬于全國性的商業(yè)銀行客戶信用評價體系，但目前還未被國內(nèi)所認可。商業(yè)銀行在進行客戶信息、信用等資料的整合以及對信用的分析、評級等業(yè)務(wù)，但評級的范圍只在銀行的內(nèi)部進行，對滿足了條件的客戶進行放貸，內(nèi)部的信用評級體系不夠健全，增加了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理的難度。

（四）缺少信用風(fēng)險管理方面的人才

國內(nèi)的商業(yè)銀行缺乏信用風(fēng)險管理的人才，關(guān)于金融管理的知識以及現(xiàn)代信用風(fēng)險預(yù)測評價等方面的課程普及反對不到位，導(dǎo)致金融教育體系以及人員的操作能力不足，銀行方面對信用風(fēng)險管理部門不夠重視，缺乏人才的培養(yǎng)，導(dǎo)致人員缺乏信用風(fēng)險管理方面的發(fā)展和知識。此外，由于銀行風(fēng)險管理人員對外界金融業(yè)務(wù)以及信用風(fēng)險管理技術(shù)的敏感度不夠，不能夠及時的調(diào)整完善銀行內(nèi)部的信用風(fēng)險管理技術(shù)，也就難以建立信用風(fēng)險模型預(yù)測信用風(fēng)險。

五、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的應(yīng)對措施

（一）強化信用風(fēng)險管理意識

商業(yè)銀行加強信用風(fēng)險的管理意識，積極宣傳信用風(fēng)險意識同時定期設(shè)立信用風(fēng)險管理培訓(xùn)，使銀行內(nèi)部的人員都能夠?qū)W習(xí)到信用風(fēng)險管理的相關(guān)知識，并認識到信用風(fēng)險管理的重要性，在商業(yè)銀行中，管理人員要起到領(lǐng)導(dǎo)和引導(dǎo)作用，切身投入到信用風(fēng)險管理的工作當(dāng)中，加強信用風(fēng)險管理的效率。同時，商業(yè)銀行可以設(shè)立信用風(fēng)險獎懲制度，鼓勵工作人員積極參與到信用風(fēng)險管理工作，對不參加或者拒絕參加而造成商業(yè)銀行信用損失的部門和員工加以對于的責(zé)罰。endprint

（二）建立先進的信用風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

商業(yè)銀行在進行信用風(fēng)險管理活動中要重視信用風(fēng)險管理信息系統(tǒng)分建立，在商業(yè)銀行內(nèi)部、商業(yè)銀行與外界、商業(yè)銀行與銀行之間加強信息的交流，信用風(fēng)險管理的信息系統(tǒng)可以從數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)庫、分析以及處理等方面進行優(yōu)化，以標準化、專業(yè)化為發(fā)展目標建立信息系統(tǒng)。目前國內(nèi)的商業(yè)銀行都建立了自己的信息系統(tǒng)，確保商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理能力得到提升，此外，商業(yè)銀行仍需繼續(xù)優(yōu)化數(shù)據(jù)的維護以及內(nèi)部評級資料，建立完整嚴謹?shù)臄?shù)據(jù)獲取模式，并且在銀行內(nèi)部和外界的行業(yè)提供更加有力的評級依據(jù)，為商業(yè)銀行自身的信用風(fēng)險管理奠定重要的基礎(chǔ)。

（三）完善信用風(fēng)險管理組織體系

國內(nèi)的商業(yè)銀行已經(jīng)初步建立了信用風(fēng)險組織體系，將商業(yè)銀行的內(nèi)部治理進行相對系統(tǒng)的規(guī)劃，使商業(yè)銀行分董事會、管理層以及基層員工都更加清楚的認識到信用風(fēng)險管理的必要性。此外，商業(yè)銀行還可以借鑒國際上相對有效的信用風(fēng)險管理經(jīng)驗，完善信用風(fēng)險管理組織體系，將信用風(fēng)險掛歷管理融合到銀行的發(fā)展目標、發(fā)展戰(zhàn)略等，組建專門的信用風(fēng)險預(yù)測部門檢查并控制信用風(fēng)險管理制度的活動，時刻關(guān)注商業(yè)銀行內(nèi)部信用風(fēng)險管理的工作進展?fàn)顩r，優(yōu)化到各個階層員工、業(yè)務(wù)以及責(zé)任中去，深度強化商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理工作。

（四）加強信用風(fēng)險管理隊伍建設(shè)

商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理需要具備專業(yè)性強、技術(shù)高的人員，組建信用風(fēng)險管理隊伍，并且不斷的進行完善和建設(shè)。由于商業(yè)銀行是對風(fēng)險以及技術(shù)要求都極高的，同時又是高標準、高知識型的行業(yè)，因此對人才的需求合格要求都有更高的標準。在金融環(huán)境、工具以及業(yè)務(wù)等日益強化的背景下，商業(yè)銀行的人才隊伍需要不斷地強化，尤其是信用風(fēng)險管理的人才隊伍建設(shè)，在人才的引進、培養(yǎng)、考試以及激勵等各個層次都需要引起重視，這樣才能夠為銀行篩選出最佳的人才隊伍。這些人才的來源可以是滿足條件的高校生，也可以是有一定經(jīng)驗和能力的在職人員，經(jīng)過嚴密的培訓(xùn)和實訓(xùn)后再進行人才考核，保證信用風(fēng)險管理人才的質(zhì)量，才能夠保證商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理工作的正常運行。

六、結(jié)論

商業(yè)銀行在國內(nèi)乃至國際上都占據(jù)重要的地位，是發(fā)展國民經(jīng)濟不可或缺的重要因素。而在商業(yè)銀行中出現(xiàn)的信用風(fēng)險會直接影響銀行的切身利益，因此完善商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理制度是具有現(xiàn)實意義，降低了商業(yè)銀行的風(fēng)險，有效的控制商業(yè)銀行出現(xiàn)損失的幾率，政府積極配合商業(yè)銀行的工作，加強信用風(fēng)險管理的意識，完善信用風(fēng)險管理組織體系，強化商業(yè)銀行的人才隊伍，保證信用風(fēng)險管理人才的質(zhì)量，保證商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理工作能夠順利展開，進而促進國民經(jīng)濟的長久發(fā)展。endprint