宜賓市銀行業(yè)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理探討

鄧蕓先

小微企業(yè)是宜賓市社會(huì)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，為宜賓市勞動(dòng)者提供了大量的就業(yè)機(jī)會(huì)。對(duì)此，宜賓市銀行業(yè)充分認(rèn)識(shí)到小微企業(yè)客戶的價(jià)值，大力發(fā)展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)市場(chǎng)。但由于小微企業(yè)的特殊性，小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理具有一定難度。隨著國(guó)際整體經(jīng)濟(jì)增速換擋，進(jìn)入“中高速、優(yōu)結(jié)構(gòu)、新動(dòng)力、多挑戰(zhàn)”的新常態(tài)，小微企業(yè)面臨的問(wèn)題從“融資難、融資貴”逐步轉(zhuǎn)向“生存難”，銀行業(yè)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在運(yùn)營(yíng)中更加難以控制。小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理能力成為考驗(yàn)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)甚至成為中小型銀行業(yè)機(jī)構(gòu)生死存亡的重要指標(biāo)，探討宜賓銀行業(yè)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展、區(qū)域經(jīng)濟(jì)的繁榮有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

2016年9月至12月，宜賓翠屏農(nóng)村商業(yè)銀行課題組以所在單位為主要研究對(duì)象，通過(guò)定性分析與實(shí)證分析，對(duì)經(jīng)濟(jì)“新常態(tài)”下小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀與成因及經(jīng)濟(jì)“新常態(tài)”下小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方法與措施進(jìn)行探討。

小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀

信貸資產(chǎn)是銀行業(yè)機(jī)構(gòu)尤其是中小型銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的主要資產(chǎn)，開(kāi)展信貸業(yè)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)及信貸風(fēng)險(xiǎn)，信貸風(fēng)險(xiǎn)具體指由于借款方信用級(jí)別下降或無(wú)法按期償還銀行貸款本息以及金融市場(chǎng)變化等因素導(dǎo)致信貸資產(chǎn)發(fā)生損失甚至銀行整體價(jià)值下降的可能性。銀行在開(kāi)展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)時(shí)會(huì)面臨各種信貸風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等，這些風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，除宏觀經(jīng)濟(jì)的影響外，有小微企業(yè)自身特點(diǎn)的原因，另一方面也有銀行內(nèi)部的原因。當(dāng)前，銀行業(yè)小微信貸風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為以下三種。

——信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)一般指借款人因各種原因，沒(méi)有按事先約定的利率償還本金和利息，從而導(dǎo)致銀行因?yàn)槲茨艿玫筋A(yù)期的收益而承擔(dān)財(cái)務(wù)上的損失的可能性。信用風(fēng)險(xiǎn)具有預(yù)期收益與預(yù)期損失的不對(duì)稱性，會(huì)隨著時(shí)間變化不斷累積、惡性循環(huán)，是金融風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型，是銀行業(yè)小微信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)最主要表現(xiàn)形式，具有潛在性、長(zhǎng)期性、破壞性、控制的艱巨性的特點(diǎn)。小微企業(yè)由于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力相對(duì)較弱，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力相對(duì)較差，在當(dāng)前的宏觀經(jīng)濟(jì)形式下，經(jīng)濟(jì)增速的放緩為小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境帶來(lái)嚴(yán)重影響，收入下降，盈利困難，部分企業(yè)出現(xiàn)逾期還款甚至難以還款的情況。同時(shí)小微企業(yè)普遍資本金不多，資產(chǎn)規(guī)模小，可抵押資產(chǎn)少，在經(jīng)營(yíng)困難的情況下，很少有效的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，大大增加了小微企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，小微企業(yè)內(nèi)部治理通常不規(guī)范，依賴實(shí)際控制人的個(gè)人能力，而當(dāng)前很多小微企業(yè)主經(jīng)營(yíng)管理能力較差，缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)與長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)規(guī)劃，在短期利益的驅(qū)使下，利用其財(cái)務(wù)不規(guī)范、不健全、家庭生意混同等特點(diǎn)，提供虛假信息，由道德風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。在銀行內(nèi)部操作中，由于調(diào)查不實(shí)、審查不嚴(yán)、審批不當(dāng)?shù)炔僮黠L(fēng)險(xiǎn)也會(huì)引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。

——操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部操作過(guò)程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。近10年來(lái)，隨著小微企業(yè)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)中的地位和作用的變化，宜賓銀行業(yè)將開(kāi)發(fā)小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)作為重要的戰(zhàn)略選擇，信貸業(yè)務(wù)作為突破口和重點(diǎn)發(fā)展領(lǐng)域，宜賓銀行業(yè)在小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的管理體系上做了很多努力，引進(jìn)、開(kāi)發(fā)了一系列的小微企業(yè)信貸管理技術(shù)，從準(zhǔn)入、調(diào)查、審查、審批、發(fā)放、貸后管理、清收管理等方面進(jìn)行了規(guī)范，但未能更好結(jié)合實(shí)際，結(jié)合地方經(jīng)濟(jì)特色，需要進(jìn)一步的完善。在管理體系的落實(shí)上，目前存在仍然存在較多問(wèn)題，如在市場(chǎng)準(zhǔn)入上的錯(cuò)誤理解、在調(diào)查上流于形式，未對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)信息核實(shí)驗(yàn)證，未對(duì)非財(cái)務(wù)信息進(jìn)行深入了解、審查小微企業(yè)的信貸資料不嚴(yán)格把關(guān)等等，甚至可能出現(xiàn)內(nèi)外勾結(jié)，弄虛作假，出現(xiàn)嚴(yán)重的道德風(fēng)險(xiǎn)。

——市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指價(jià)格、利率、匯率等的變動(dòng)而導(dǎo)致價(jià)值未預(yù)料到的潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)及價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。在當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)條件下，小微企業(yè)面臨的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)較為突出，在銀行業(yè)層面，大中型銀行業(yè)機(jī)構(gòu)面臨著全面的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，就中小型銀行業(yè)機(jī)構(gòu)尤其是中小型銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)而言，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中的利率風(fēng)險(xiǎn)已較為突出，成為中小型銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的又一重要風(fēng)險(xiǎn)。近兩年來(lái)，隨著經(jīng)濟(jì)增速下滑、貨幣增發(fā)、刺激政策消退，相當(dāng)一部分小微企業(yè)停止擴(kuò)張，甚至有一部分在收縮生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，缺乏信貸需求，而存在信貸需求的小微企業(yè)往往又生存困難，銀行業(yè)小微企業(yè)信貸需求嚴(yán)重不足。但在國(guó)家貨幣政策整體寬松，社會(huì)流動(dòng)性充足，銀行業(yè)逐步開(kāi)放的情況下，銀行業(yè)的業(yè)績(jī)壓力越來(lái)越大，小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，而各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)上產(chǎn)品、服務(wù)高度同質(zhì)化，不可避免的在利率方面展開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)，由此，宜賓市銀行業(yè)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)利率不斷下行，可能出現(xiàn)利率不足以覆蓋成本的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方法與措施

—— 順應(yīng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，做好客戶服務(wù)。在經(jīng)濟(jì)“新常態(tài)”下，銀行業(yè)要順應(yīng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，客觀冷靜應(yīng)對(duì)，堅(jiān)持合法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)原則，充分剖析本地經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及形勢(shì)，正確定位客戶和市場(chǎng)，進(jìn)一步加強(qiáng)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防控。一方面在完善信用評(píng)價(jià)體系，完善小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制與反饋機(jī)制的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步做好小微企業(yè)客戶服務(wù)，為良好的小微企業(yè)做好信貸支持，通過(guò)收益來(lái)覆蓋風(fēng)險(xiǎn)；另一方面做好清收管理的同時(shí)，幫助出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的小微企業(yè)走出困境，在實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)緩釋的同時(shí)也承擔(dān)銀行業(yè)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任。

——加強(qiáng)內(nèi)部管理，培養(yǎng)健康的信貸風(fēng)險(xiǎn)文化。在銀行業(yè)同業(yè)方面，應(yīng)盡可能的避免價(jià)格戰(zhàn)，避免過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)偏好的提高，從而帶來(lái)更多的風(fēng)險(xiǎn)。在銀行業(yè)機(jī)構(gòu)方面，進(jìn)一步完善小微企業(yè)信貸管理體系與監(jiān)督體系，樹(shù)立全面的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，培養(yǎng)健康的信貸風(fēng)險(xiǎn)文化，使信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化深入每位銀行員工的心。加強(qiáng)關(guān)鍵人才隊(duì)伍的培養(yǎng)與建設(shè)，以強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)為核心，全面提高小微企業(yè)信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)與風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

（作者單位：四川宜賓翠屏農(nóng)商銀行）