論保險在個人理財產(chǎn)品組合中的地位和作用

張繼業(yè) 天津海運職業(yè)學院

前言：近年來，人們在制定理財規(guī)劃的過程中，保險投資已逐漸成為熱門首選。在現(xiàn)代社會不斷發(fā)展的過程中，個人理財?shù)姆绞胶陀^念較之前均發(fā)生了翻天覆地的變化，人們的投資行為逐漸呈現(xiàn)出多途徑、多渠道、多樣化等特征，而增值和保值也成為了個人理財規(guī)劃的主要目標。

一、保險在個人理財產(chǎn)品組合中的重要地位

人們開展理財規(guī)劃，其主要目的是為了實現(xiàn)財富的增值和保值，規(guī)避資金風險，滿足日常的生活需求，并以此提升個人的生活品質(zhì)?？v觀當前的個人理財現(xiàn)狀，發(fā)現(xiàn)不管是任何一個環(huán)節(jié)均與保險息息相關(guān)，尤其在是理財產(chǎn)品的組合上。

不管是任何類型的理財產(chǎn)品，均或多或少的存在一定的風險問題，而由于該問題的存在，也時常讓理財者遭受嚴重的經(jīng)濟損失，而保險具有補償損失和分散風險的功能，將其應用于理財產(chǎn)品組合中具有著十分關(guān)鍵的現(xiàn)實意義。所謂“補償損失”，即結(jié)合合同規(guī)定，保險人將保險費用補償給遭遇危難而帶來經(jīng)濟損失的被保險人，以此實現(xiàn)保險補償損失的功能?！帮L險分散”，即將個人遭遇的人身傷害和災害事故所帶來的經(jīng)濟損失，通過保費收取的方式，分攤給被保險人，以此實現(xiàn)保險的分散風險功能。

在人們的日常生活、生產(chǎn)過程中，金錢往往扮演著十分重要的角色，為了確保資產(chǎn)計劃的合理性，就應科學、明確的管理資產(chǎn)，并最大限度的發(fā)揮其實際價值。而通過保險，可有效解決家庭生活、增加收入等問題，并可幫助人們合理避稅，為后代的成長和發(fā)展提供充足的資金保障。例如，保險中的創(chuàng)業(yè)基金，便可為后代創(chuàng)業(yè)創(chuàng)造良好的經(jīng)濟基礎(chǔ)；而人壽保險的賠付款無需繳納稅款，具備合理避稅的功能。因此，保險的財產(chǎn)增值和保值功能通常體現(xiàn)在投資和避稅上，其為個人理財?shù)目茖W性和可靠性提供了良好的保障[1]。

二、保險在個人理財產(chǎn)品組合中的重要作用

（一）保險是重要的理財工具

很多情況下，人們都習慣性將投資和理財混為一談，甚至將兩者置于同等高度，但這一觀點并不正確。所謂個人理財，即制定出可科學、合理的財務(wù)資源應用規(guī)劃，并以此實現(xiàn)個人的人生目標。從這一角度來看，理財活動具有較明確的目的性，即實現(xiàn)人生理想和目標。但投資活動往往是以利益獲取為根本目標，故兩者之間存在著本質(zhì)上的區(qū)別。例如，目前，很多人都原意將自己的富余資產(chǎn)捐給慈善事業(yè)，以此達到回報社會的目的，但慈善事業(yè)顯然不會帶來任何的收益，其獲得的只有精神方面的贊譽，故這一行為完全區(qū)別于投資行為。關(guān)于保險產(chǎn)品，消費型的保險產(chǎn)品，如醫(yī)療保險，這一類保險具有專業(yè)風險的功能，但卻無法因此而獲取收益，這些只能算作理財產(chǎn)品，但絕不是投資產(chǎn)品。還有很多保險具有投資和保障的雙重功能，甚至投資占據(jù)大部分比重。若從投資的角度考慮保險的收益性、流動性以及安全性，則其通常無法與基金、股票等相互抗衡和對比，可見，保險實則屬于一種有效的理財工具，但絕非好的投資產(chǎn)品。

（二）保險可規(guī)避理財風險

理財最基本的目的在于滿足人們的衣、食、住、行等各種生活需求。國外著名的心理學家，將人的需求劃分為以下幾種，即自我實現(xiàn)需求、自尊需求、社交需求、安全需求以及生理需求等等，在不同的社會經(jīng)濟發(fā)展階段，每一個需求層次也會占據(jù)不同的比重，一旦人們的基本需求得到滿足，便會開始尋求更高層次的需求。

人身風險經(jīng)常存在于安全需求中，即在經(jīng)濟活動和日常生活中，人的身體所遭受的各種傷害，或由此導致的死亡、退休、經(jīng)濟能力降低等風險。在經(jīng)濟安全需求中，財產(chǎn)損失風險占據(jù)比重較大，而這些財產(chǎn)又可細分為動產(chǎn)和不動產(chǎn)，后者包括樹木、房屋、土地等等，其他的屬于動產(chǎn)。

以上提到的所有風險，均可通過保險進行成功轉(zhuǎn)移或分散，而市場上的保險類型目前更是多種多樣，如運輸保險、火災保險、健康保險、意外傷害保險等等，均可達到降低經(jīng)濟損失的目的。

（三）保險具備合理避稅功能

我國相關(guān)法律規(guī)定，個人收入中的20%要被作為稅收款項，而保險收益人在取得保險金的過程中無需納稅，在此情況下，很多保險公司均推出了儲蓄型的保險產(chǎn)品，并通過該方式合理避稅。該類保險產(chǎn)品，既可為人身安全提供保障，同時也可被作為一種投資方式。在此過程中，除一些長期性的壽險產(chǎn)品外，其他類型的保險也無需納稅[2]。

（四）保險具備投資功能

在大多數(shù)人的眼中，保險的主要功能和目的無非就是儲蓄和人身保障，與投資毫無關(guān)聯(lián)，傳統(tǒng)型保險和投資型保險最大的差別就在于，投資型保險可將風險和投資選擇權(quán)利轉(zhuǎn)嫁給客戶，而傳統(tǒng)型保險主要是由公司負責保費投資，保險公司的盈虧通常與客戶無關(guān)。投資保險具體包括變額年金、變額萬能壽險、萬能壽險等等。該類保險與其他類型的保險存在較大差別，經(jīng)驗豐富的投資人只要一涉及到投資的話題，便會立刻聯(lián)想到風險，而在此情況下也產(chǎn)生了“養(yǎng)老保險”這一名詞，即被保險人一旦遭遇風險事故，則通常由保險公司負責理賠，如若未遇到風險，則公司應將保險金全部歸還給被保險人，并將這筆資金用于被保險人養(yǎng)老。

三、結(jié)束語

綜上所述，現(xiàn)階段社會發(fā)展過程中，人們的物質(zhì)生活水平不斷提高，與此同時，個人的財富累積也在逐年增加，而理財無疑是財富管理和規(guī)劃的有效途徑，但目前市場上的理財產(chǎn)品魚目混雜，風險頻發(fā)，而保險可恰好解決這一問題，并可實現(xiàn)風險的轉(zhuǎn)移和分散，以此為個人財產(chǎn)的安全性提供了良好保障。

[1]陳良凱,黃登仕.商業(yè)銀行理財產(chǎn)品消費者購買行為的影響因素分析[J].財經(jīng)科學,2014,04:453-60.

[2]楊美明.個人理財產(chǎn)品到期收益率的影響因素研究——基于中國光大銀行和中國工商銀行的人民幣理財[J].中國集體經(jīng)濟,2014,167:59-62.