我國鄉(xiāng)村旅游投融資困境與對策

龍江智+馮凌

[摘要]近年來，我國鄉(xiāng)村旅游蓬勃發(fā)展，但在融資方面存在缺乏抵押物、還款能力不強、貸款信用與擔保不夠、貸款門檻高且程序復雜、融資信息不對稱等突出問題，對此提出針對性的解決思路和舉措。

[關鍵詞]鄉(xiāng)村旅游；投融資；信貸業(yè)務

[DOI]1013939/jcnkizgsc201716325

1引言

近年來，隨著我國經濟持續(xù)增長和工業(yè)化、城鎮(zhèn)化進程加快，城鄉(xiāng)居民收入水平大幅提升，旅游消費能力持續(xù)增強，鄉(xiāng)村旅游已成為國民旅游休閑的重要方式、農民增收致富的重要途徑、農村經濟發(fā)展的重要依托和扶貧攻堅的嶄新生力軍。初步統(tǒng)計，2015年全國鄉(xiāng)村旅游接待游客超過22億人次，營業(yè)收入超過4400億元，從業(yè)人員790萬人，其中農民從業(yè)人員630萬人，帶動550萬戶農民受益。

但是，由于鄉(xiāng)村旅游遠離城市化、工業(yè)化發(fā)展的經濟主戰(zhàn)場，當前主要依靠農民自發(fā)推動，投入力度不夠，住宿、餐飲等接待設施建設不到位，鄉(xiāng)村度假養(yǎng)生、運動娛樂等精品業(yè)態(tài)少，旅游基礎設施和公共服務設施薄弱。鄉(xiāng)村旅游的持續(xù)健康發(fā)展需要拓寬投融資渠道，加大資金投入，完善基礎服務設施，打造系列精品，從而充分發(fā)揮鄉(xiāng)村旅游在扶貧富民、促投資、擴消費等方面的綜合效益。

2我國鄉(xiāng)村旅游融資障礙

一是中小企業(yè)和農戶缺乏抵押物。鄉(xiāng)村旅游開發(fā)區(qū)相對偏遠，農村土地承包經營權、林權、房屋等價值不高，且在現(xiàn)行土地管理制度內難以流轉，價值難以評估，導致中小企業(yè)和農戶從事旅游經營的融資抵押物種類較少，在申請貸款時很難找到價值足夠大又能長期保值的抵押物。因此，金融機構為防范風險，一般不對鄉(xiāng)村旅游項目進行貸款。

二是市場主體散弱，還款能力不強。鄉(xiāng)村旅游的主體是中小企業(yè)和農戶，經營和財務管理上的隨意性很大，客觀上限制了銀行信貸資金的進入。其一，農戶本身資金有限，發(fā)展鄉(xiāng)村旅游一般規(guī)模較小，經營管理能力較差，還款能力不能保障。其二，一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)旅游企業(yè)不少是從經營“農家樂”發(fā)展起來的小微企業(yè)，沒有建立規(guī)范的現(xiàn)代財務管理制度，抗風險能力較弱，經營效益不穩(wěn)定。這與信貸資金追逐高利潤、保證安全性和流動性的特點背道而馳，制約了鄉(xiāng)村旅游投融資的發(fā)展。

三是貸款信用與擔保的障礙。由于鄉(xiāng)村旅游的開發(fā)主體散弱，在申請貸款時大多沒有能力找到有效擔保，這往往不符合銀行的《貸款通則》，不能獲得貸款支持。而且，農村地區(qū)擔保機構數(shù)量少且規(guī)模都比較小，為尋求合格的擔保企業(yè)，鄉(xiāng)村旅游主體還要付出擔保費、抵押資產評估費等相關費用。

四是貸款門檻高、程序復雜。金融機構信貸支持多以大項目為主，主要面向大型企業(yè)，貸款額度較高，為規(guī)避風險信貸業(yè)務流程煩瑣。但由于鄉(xiāng)村旅游項目較小，難以滿足銀行對項目、信貸額度的要求。此外，鄉(xiāng)村旅游主體的融資成本一般包括利息支出和籌資費用，由于其融資額度小，銀行單筆業(yè)務成本高，且貸款風險相對較高，因此無法享受優(yōu)惠利率。

五是融資信息不對稱的障礙。由于鄉(xiāng)村旅游發(fā)展主體組織散弱，信息獲取能力較差，對金融機構的信貸政策、金融產品及業(yè)務流程缺乏了解，客觀造成了中小企業(yè)和農戶融資的障礙。同時，金融機構對鄉(xiāng)村旅游相關政策關注度不夠，對鄉(xiāng)村旅游發(fā)展規(guī)劃、項目開發(fā)、經營管理、融資需求不甚了解，對項目前景、預期收益、風險程度難以做出準確判斷。

3促進鄉(xiāng)村旅游投融資的主要思路和舉措

31豐富鄉(xiāng)村旅游開發(fā)經營的信貸抵押物類型

一是加快農村土地資產確權，成為旅游開發(fā)最重要的貸款抵押物。2015年8月10日，國務院印發(fā)《關于開展農村承包土地的經營權和農民住房財產權抵押貸款試點的指導意見》，決定在全國選取部分縣（市、區(qū)）開展對農村承包土地的經營權和農民住房財產權的“兩權”抵押貸款試點。加快推進農村土地承包經營權、宅基地、林權、農村土地承包經營權確權和抵押貸款，大力推廣土地經營權、收益權抵押保證貸款，推動“土地變資本”。

二是進一步擴大農村貸款抵押物范圍，豐富鄉(xiāng)村旅游融資抵押物類型。目前，全國多地正試點大型農機具抵押貸款，農業(yè)銀行已經形成了多種類型的農村貸款抵押品（見下表）。進一步創(chuàng)新推行農機具、牲畜、存貨等農村，以及農戶自有貴金屬、理財產品、債權、各類票據(jù)等多形式的抵（質）押貸款。

三是推進各類鄉(xiāng)村景區(qū)點、旅游經營戶預期收益折算抵押。鄉(xiāng)村旅游各類景區(qū)點、旅游經營戶具有一定的預期收益，在經過專業(yè)評估機構評估后，可將預期收益作為銀行貸款抵押。

四是以政府平臺擁有財產作為鄉(xiāng)村旅游扶貧開發(fā)貸款的抵押物。地方政府平臺擁有國有土地、辦公用房等多類資產，以及與旅游業(yè)相關的有國有景區(qū)資源、賓館飯店、康療設施等，可采取政府平臺資產抵押貸款方式，將貸款發(fā)放給旅游扶貧開發(fā)的建檔立卡貧困村（戶）。

32提高鄉(xiāng)村旅游主體的合作化經營和還款能力

一是探索成立鄉(xiāng)村旅游合作社，壯大信貸主體。根據(jù)鄉(xiāng)村旅游和旅游扶貧開發(fā)地區(qū)的產業(yè)基礎、特色資源、發(fā)展實際、扶貧類型，從實際出發(fā)，有針對性地引導發(fā)展鄉(xiāng)村旅游合作社，形成規(guī)?；⑤^穩(wěn)定的信貸主體。堅持農民主體，以尊重農民意愿為核心，堅持“民辦、民管、民受益”，農民至少占鄉(xiāng)村旅游合作社成員總數(shù)的80%，以服務農民為宗旨，全力為成員提供管理、經營、營銷等服務。

具體發(fā)展方式有：①在具有規(guī)?；洜I企業(yè)（大戶）的地區(qū)，要引導和鼓勵農村能人、經營企業(yè)、專業(yè)大戶牽頭建立鄉(xiāng)村旅游合作社。②在農民市場意識不強和鄉(xiāng)村旅游合作組織不發(fā)達的地區(qū)，引導農民以閑置房屋、土地經營權、林權等出資入股建立鄉(xiāng)村旅游合作社，增加農民財產性收入。③在已有鄉(xiāng)村旅游合作組織的地區(qū)，要積極穩(wěn)妥地推動向法人社轉型，引導農民參與市場競爭。④鼓勵鄉(xiāng)村旅游合作社向上下游產業(yè)鏈延伸，開發(fā)休閑農業(yè)、生態(tài)旅游、體育運動等多種業(yè)態(tài)鄉(xiāng)村旅游產品和特色商品。⑤鼓勵鄉(xiāng)村旅游合作社與其他合作組織開展跨類型、跨區(qū)域合作與兼并重組，做大主體規(guī)模。

二是提高鄉(xiāng)村旅游主體的合作化經營和還款能力。靈活利用多種合作方式，提高農戶參與鄉(xiāng)村旅游的經營能力和意愿，增強還款能力。如協(xié)調旅游企業(yè)幫扶，幫助農戶進行特色農副產品生產、傳統(tǒng)手工藝品制作技能培訓，組織農戶生產并負責回購產品，通過企業(yè)渠道進行銷售。

三是加強對鄉(xiāng)村旅游經營戶的金融知識培訓。除旅游經營管理技能培訓外，重點要對鄉(xiāng)村旅游經營戶進行金融意識和相關知識的培訓，使其能夠合理安排經營活動和還款周期。

33采取多種方式為鄉(xiāng)村旅游融資提供擔保

一是政府擔保?！叭r”發(fā)展涉及面廣，農林、水利、建設、環(huán)保等各政府部門都有專項資金扶持，尤其是近年來各類扶貧資金投入力度大。在有條件發(fā)展鄉(xiāng)村旅游的地區(qū)，地方政府應全面整合涉農和扶貧資金，出資成立擔保公司或鄉(xiāng)村旅游信貸基金，為鄉(xiāng)村旅游中小企業(yè)和經營農戶提供貸款擔?；蛸N息，放大政府資金的效用。

二是集體經濟擔保。在鄉(xiāng)村旅游發(fā)展已有一定基礎或其他產業(yè)發(fā)展較好的農村地區(qū)，鄉(xiāng)、村集體組織具有較強的經濟實力，可由集體經濟為從事鄉(xiāng)村旅游的小微企業(yè)和農戶提供擔保。

三是聯(lián)合擔保。鄉(xiāng)村社會家族、親友聯(lián)系緊密，一部分致富帶頭人已經具有一定經濟實力，可采取大戶帶小戶、農戶聯(lián)保等多種方式聯(lián)合擔保，共同進行鄉(xiāng)村旅游開發(fā)和經營。

四是專業(yè)企業(yè)擔保。地方政府引導，成立鄉(xiāng)村旅游保險或擔保公司，借款人和保險公司、擔保公司簽訂貸款保證保險合同，保險公司提供貸款保證，如違約由保險公司賠付銀行貸款本息，為鄉(xiāng)村旅游中小企業(yè)和農戶提供擔保。

34針對性開發(fā)鄉(xiāng)村旅游和旅游扶貧信貸業(yè)務

一是降低貸款門檻。針對鄉(xiāng)村旅游發(fā)展主體和開發(fā)項目的小、散特征，金融機構應降低貸款準入門檻，開發(fā)針對中小企業(yè)和旅游經營戶的額度較小的信貸產品。

二是簡化貸款程序。中小企業(yè)和旅游經營戶一般缺乏完善的財務管理系統(tǒng)和專門人才，因此應簡化信貸程序和業(yè)務流程，為中小企業(yè)和農戶提供便利。

三是增加對貧困村（戶）的免息或低息貸款。鄉(xiāng)村旅游發(fā)展是貧困地區(qū)脫貧的重要形式，金融支持鄉(xiāng)村旅游扶貧作用大、效果好。政策性金融機構對貧困地區(qū)、貧困村、貧困戶要有專項信貸政策和舉措，特別是針對貧困戶應增加低息、免息貸款。

四是適當延長還款周期。針對鄉(xiāng)村旅游投資周期長、還款能力較弱的情況，政策性金融機構推出還款周期較長的信貸產品業(yè)務。

35縮小鄉(xiāng)村旅游投融資信息不對稱障礙

利用多種方式，縮小金融機構和鄉(xiāng)村旅游融資項目、主體的信息不對稱。

一是利用鄉(xiāng)村旅游經營戶信用評級信息針對性貸款。農業(yè)銀行根據(jù)農戶農業(yè)生產進行的貸款和還款情況，對部分農戶已經進行了信用等級評定，將農戶信用劃分為優(yōu)秀級、良好級、一般級、觀察級、違約級。其他金融機構可與農業(yè)銀行等建立聯(lián)系，共享農戶信用信息，逐步建立和完善農戶信用等級信息庫。根據(jù)農戶不同信用級別，對其進行鄉(xiāng)村旅游開發(fā)經營的抵押、擔保、貸款額度和還款要求等進行差異化區(qū)分，以有效控制信貸風險。

二是遴選鄉(xiāng)村旅游投融資優(yōu)選項目重點支持。針對鄉(xiāng)村旅游項目，金融機構制定一套分門別類的評價機制和辦法。同時，由地方旅游部門對鄉(xiāng)村旅游項目進行科學的策劃、設計和評估，形成地方鄉(xiāng)村旅游項目庫。根據(jù)金融機構的項目評價機制和辦法，聘請第三方機構進行客觀的評級，遴選出適合的項目加以信貸扶持，對基礎好、投資效益高的優(yōu)選項目可適當提高貸款額度。

三是編制鄉(xiāng)村旅游信貸業(yè)務手冊。針對農村旅游經營戶、小微企業(yè)對信貸業(yè)務了解少的情況，金融機構可將鄉(xiāng)村旅游項目進行分類，針對農村資產特點和旅游項目類型，編制鄉(xiāng)村旅游信貸業(yè)務手冊，加大金融機構對鄉(xiāng)村旅游信貸政策、信貸產品的宣傳力度。

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