美國國防部掙值管理應(yīng)用及對(duì)我軍工程項(xiàng)目管理的啟示

楊謹(jǐn)赫　梁無糠　任付儉

掙值管理起源于美國國防部，掙值管理應(yīng)用最廣泛的領(lǐng)域也是包括國防部、能源局、宇航局、國稅局等在內(nèi)的美國政府部門，第一個(gè)形成國家標(biāo)準(zhǔn)的也是美國的ANSI-748-1998，掙值管理應(yīng)用最成功的案例也發(fā)生在美國，包括美軍F.35項(xiàng)目、美軍國防工程等。因此，美國國防部掙值管理發(fā)展、應(yīng)用的模式值得深思和借鑒。

一、美國國防部掙值管理的發(fā)展

掙值管理最開始的30多年，一直是美國國防部在主導(dǎo)掙值管理的發(fā)展，從PERT萌芽時(shí)期到后來C/SCSC，再到后來EVMS都是由為解決國防工程中出現(xiàn)的問題而組建的研究小組，標(biāo)準(zhǔn)也最開始應(yīng)用于國防項(xiàng)目。國防部主導(dǎo)使掙值管理發(fā)展受到諸多好處，國防部成本補(bǔ)償合同成為掙值管理發(fā)展的沃土，國防部有足夠的人力、財(cái)力來推動(dòng)掙值管理的發(fā)展。與之相反的是，承包商被蘊(yùn)含掙值管理的標(biāo)準(zhǔn)所煩惱，但由于國防部可以一直為承包商提供項(xiàng)目，承包商可以接受繁瑣官僚所帶來的額外成本，在國防部門主導(dǎo)下掙值管理保留到了現(xiàn)在?？梢钥闯觯瑖啦块T主導(dǎo)為掙值管理提供了良好的外部應(yīng)用環(huán)境，也是掙值管理發(fā)展的關(guān)鍵。

為保證掙值管理系統(tǒng)運(yùn)行，美國國防部設(shè)置國防合同管理局、各軍兵種項(xiàng)目管理辦公室、分承包商合同管理辦公室、國防合同審計(jì)局，從組織結(jié)構(gòu)入手，保證掙值管理從執(zhí)行、推進(jìn)到審計(jì)都有具體部門負(fù)責(zé)。國防合同管理局主要是掙值管理系統(tǒng)的評(píng)估機(jī)構(gòu)，各承包商根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)的掙值管理系統(tǒng)要經(jīng)過國防合同管理局評(píng)估合格后才能使用。同時(shí)，國防合同管理局擁有對(duì)掙值管理標(biāo)準(zhǔn)、條款的官方解釋權(quán)。軍兵種項(xiàng)目管理辦公室是掙值管理的推進(jìn)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)協(xié)助承包商具體設(shè)計(jì)滿足國防合同管理局的掙值管理系統(tǒng)，并負(fù)責(zé)掙值管理培訓(xùn)工作以及檔案收集和數(shù)據(jù)上報(bào)工作。分承包商合同管理辦公室是掙值管理的推進(jìn)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)協(xié)助分包商建立符合主承包商或國防部相關(guān)部門要求的掙值管理系統(tǒng)，監(jiān)督分包商掙值管理系統(tǒng)執(zhí)行情況，并提出建議。國防合同審計(jì)局是掙值管理系統(tǒng)的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)掙值管理流程、政策、費(fèi)用進(jìn)行審計(jì)。美國國防部的四大機(jī)構(gòu)保證保證掙值管理從項(xiàng)目執(zhí)行上到標(biāo)準(zhǔn)制定、解釋上都有部門負(fù)責(zé)，且各部門之間職責(zé)關(guān)系清楚，從組織框架角度保證掙值管理可以順暢應(yīng)用。

（一）PERT模式

計(jì)劃評(píng)審技術(shù)（The Program Evaluation Review Technique，PERT）模式主要分兩個(gè)階段，第一階段是PERT，第二階段是PERT/成本和PERT/時(shí)間。PERT是用邏輯流程圖來模擬一個(gè)項(xiàng)目的發(fā)展計(jì)劃，然后以概率角度來分析其實(shí)現(xiàn)可能性，后來人們將成本和時(shí)間信息加入進(jìn)去，形成PERT/時(shí)間和PERT/成本。由于PERT技術(shù)產(chǎn)生于計(jì)算機(jī)技術(shù)并不發(fā)達(dá)的60年代，網(wǎng)絡(luò)進(jìn)度規(guī)劃在當(dāng)時(shí)是不可能實(shí)現(xiàn)的。因此，PERT、PERT/成本和PERT/時(shí)間只經(jīng)歷了幾年時(shí)間就被管理界所遺忘?，F(xiàn)在雖然也有PERT，但現(xiàn)在的PERT已經(jīng)不是當(dāng)時(shí)意義的PERT，現(xiàn)在的PERT更應(yīng)該被稱為PDM，其只是網(wǎng)絡(luò)進(jìn)度規(guī)劃的統(tǒng)稱。PERT模式雖然失敗了，但在PERT/成本工作成本報(bào)告中包含了掙值的概念，報(bào)告規(guī)定目前已消耗的實(shí)際成本要與合同計(jì)劃要實(shí)現(xiàn)的工作價(jià)值相比較，從而確定目前完成的這部分工作在成本上是否超支。由于機(jī)緣巧合以及歷史的必然性，PERT失敗的幾年后，c/SCSC標(biāo)準(zhǔn)誕生了。

（二）C/SCSC模式

成本/進(jìn)度控制系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)（Cost/Schedule Control SystemsCriteria，C/SCSC）是美國國防部在1967年頒布的一套標(biāo)準(zhǔn)，由35項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)組成。由于當(dāng)時(shí)大型項(xiàng)目簽訂的是成本補(bǔ)償合同或獎(jiǎng)勵(lì)合同，即成本超支的風(fēng)險(xiǎn)是由業(yè)主承擔(dān)，為了控制成本，美國空軍組成研究小組，機(jī)緣巧合的是原來PERT研究組的成員參加了該項(xiàng)目，于是以掙值為核心的C/SCSC便應(yīng)運(yùn)而生。C/SCSC并不是要求承包商使用什么管理方法，它類似于執(zhí)行清單，比如說，項(xiàng)目是否被劃為可控制的工作包、項(xiàng)目是否制定預(yù)算和進(jìn)行進(jìn)度安排、項(xiàng)目是否以工作包為單位進(jìn)行績效測量。C/SCSC在執(zhí)行過程中發(fā)生了重大變化，執(zhí)行清單被國防部教條地強(qiáng)加給承包商，而不是根據(jù)項(xiàng)目情況加以改變。于是，在1996年EVMS模式取代了C/SCSC。

需要指出的是，C/SCSC標(biāo)準(zhǔn)可以維持使用30多年的原因不是該標(biāo)準(zhǔn)有多么優(yōu)秀，可以給承包商帶來多大的利潤，而是由于美國國防部為監(jiān)控項(xiàng)目成本與進(jìn)度強(qiáng)制使用的，承包商使用該標(biāo)準(zhǔn)只是為了爭取到項(xiàng)目。事實(shí)上，承包商并不認(rèn)為該系統(tǒng)是項(xiàng)目管理良好的方法，相反，他們認(rèn)為由于該標(biāo)準(zhǔn)的使用使他們失去了原有應(yīng)得的利潤，這也在一定程度上促使EVMS模式的產(chǎn)生。

（三）EVMS模式

新方法的出現(xiàn)總會(huì)伴隨著各種問題，這些問題最終又會(huì)促使該方法的改進(jìn)。C/SCSC已經(jīng)使用30多年，各種教條的清單一直被承包商所詬病，為了獲得項(xiàng)目，承包商不得不接受標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定。時(shí)間到1995年，美國國防部決心改變C/SCSC廣受詬病的局面，其組建了一個(gè)新的研究小組，重新審核和編寫C/SCSC，以期改變承包商對(duì)待掙值的態(tài)度。研究小組吸取C/SCSC應(yīng)用經(jīng)驗(yàn)，對(duì)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行精簡，使標(biāo)準(zhǔn)由原來的35條縮減到32條。1997年，更新改名為掙值標(biāo)準(zhǔn)（EVMS）被加入到DOD Instruction 5000.2R。1997年后，掙值管理進(jìn)入飛速發(fā)展時(shí)期，被建設(shè)、電信、IT、金融、航空、制造、專業(yè)服務(wù)、生物制藥等領(lǐng)域引入，并取得了巨大成功。掙值管理已經(jīng)由原來的強(qiáng)制使用變?yōu)樽栽甘褂?，掙值管理也被美國管理界所接受?998年，EVMS正式被列入國家標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)布在ANSI-EIA-748-1998指南上面。

二、對(duì)我軍工程項(xiàng)目管理的啟示

在美國國防部中可以成功應(yīng)用掙值管理絕不是偶然，這固然和掙值管理是優(yōu)秀的成本與進(jìn)度集成管理方法有關(guān)，也和掙值管理系統(tǒng)、應(yīng)用環(huán)境、應(yīng)用決心、應(yīng)用組織、應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)、應(yīng)用軟件有關(guān)。

（一）完善的掙值管理系統(tǒng)

完善的掙值管理系統(tǒng)對(duì)掙值管理成功運(yùn)用至關(guān)重要。對(duì)于軍隊(duì)工程掙值管理系統(tǒng)來說，要制定掙值管理系統(tǒng)模板，建設(shè)單位和承包商在制定項(xiàng)目掙值管理系統(tǒng)時(shí)可以以軍隊(duì)工程掙值管理系統(tǒng)模板或者模板部分內(nèi)容為基礎(chǔ)，建立即符合項(xiàng)目自身狀況又滿足軍隊(duì)規(guī)定的掙值管理系統(tǒng)。軍隊(duì)掙值管理系統(tǒng)模板要包括計(jì)劃系統(tǒng)、組織系統(tǒng)、預(yù)算系統(tǒng)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)、掙值分析系統(tǒng)以及數(shù)據(jù)維護(hù)和變更位置系統(tǒng)。同時(shí)，為保證掙值管理系統(tǒng)順暢運(yùn)行，以軍隊(duì)掙值管理主管部門角度，要設(shè)計(jì)人員培訓(xùn)機(jī)制、系統(tǒng)評(píng)估機(jī)制、法規(guī)支持機(jī)制，以業(yè)主和承包商角度，要設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)傳輸機(jī)制、工程計(jì)量機(jī)制、預(yù)案制定機(jī)制。

（二）良好的外部應(yīng)用環(huán)境

在C/SCSC時(shí)期，成本補(bǔ)償合同成本超支、進(jìn)度滯后、績效低下的問題為掙值管理提供應(yīng)用的外部環(huán)境。在EVMS時(shí)期，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目成本與進(jìn)度集成控制為掙值管理提供應(yīng)用的外部環(huán)境。由此可見，在軍隊(duì)工程項(xiàng)目中推廣掙值管理要營造良好的外部環(huán)境。從宏觀角度來說，軍隊(duì)相關(guān)單位需要加強(qiáng)對(duì)軍隊(duì)工程的控制，具有應(yīng)用的外部環(huán)境。從微觀角度來說，營造良好外部環(huán)境要分兩步走。首先，掙值管理推廣初期階段應(yīng)以鼓勵(lì)措施為主?？煽紤]在招標(biāo)文件中加入相關(guān)條款，如有使用先例的公司在評(píng)標(biāo)時(shí)予以增加一定分?jǐn)?shù)，以此來改善掙值管理運(yùn)用的外部環(huán)境。其次，掙值管理全面應(yīng)用階段應(yīng)以應(yīng)用效果為主。在掙值管理應(yīng)用成熟時(shí)，應(yīng)將掙值管理應(yīng)用效果放在首位?？煽紤]在招標(biāo)文件中加入相關(guān)條款，如必須有掙值管理應(yīng)用成功先例的施工企業(yè)才可以參與投標(biāo)，以此來改善掙值管理運(yùn)用的外部環(huán)境。

（三）堅(jiān)定的掙值應(yīng)用決心

堅(jiān)定的掙值應(yīng)用決心是掙值管理得以發(fā)展和應(yīng)用的關(guān)鍵?；仡機(jī)/SCSC標(biāo)準(zhǔn)，承包商被晦澀的釋義、形式化的執(zhí)行清單、包含幾百條問題的執(zhí)行清單等各種問題所煩惱。面對(duì)承包商的壓力，國防部堅(jiān)定的應(yīng)用決心是掙值管理沒有過早淹沒在承包商詬病之中原因之一。由此可見，堅(jiān)定的掙值管理應(yīng)用決心對(duì)掙值管理應(yīng)用至關(guān)重要。在軍隊(duì)掙值管理應(yīng)用中，軍隊(duì)工程管理層應(yīng)用決心是掙值管理應(yīng)用的關(guān)鍵。軍隊(duì)管理層應(yīng)用決心主要表現(xiàn)在人力支持、財(cái)力支持和政策支持。在人力方面，要保證掙值管理使用中有專業(yè)人士指導(dǎo)，有專門機(jī)構(gòu)管理，有專家進(jìn)行研究。在財(cái)力方面，要保證掙值管理有預(yù)算進(jìn)行掙值管理應(yīng)用培訓(xùn)，有預(yù)算進(jìn)行掙值管理系統(tǒng)評(píng)估，有預(yù)算進(jìn)行掙值軟件購買等。在政策方面，要保證掙值管理應(yīng)用有法規(guī)可依，有制度可循。

（四）順暢的掙值應(yīng)用組織

美國國防部掙值管理成功運(yùn)用的案例說明，順暢的掙值管理應(yīng)用組織是掙值管理應(yīng)用的制度保障。軍隊(duì)掙值管理應(yīng)從組織框架角度入手。首先，要成立專門負(fù)責(zé)掙值管理應(yīng)用管理、指導(dǎo)以及標(biāo)準(zhǔn)制定、修改、解釋的官方組織。可考慮在軍委后勤管理部和各軍種后勤部下設(shè)掙值管理中心，在各戰(zhàn)區(qū)后勤部成立掙值管理分中心，掙值管理中心和分中心應(yīng)在掙值管理系統(tǒng)設(shè)計(jì)方面向建設(shè)單位和承包商提供指導(dǎo)，并評(píng)估掙值管理系統(tǒng)是否符合要求。同時(shí)，掙值管理中心和分中心應(yīng)負(fù)責(zé)掙值管理標(biāo)準(zhǔn)的制定、修改和解釋。在相關(guān)后勤類院校成立掙值管理系，負(fù)責(zé)向全軍輸送掙值管理后備人才，負(fù)責(zé)掙值管理人員培訓(xùn)和掙值管理相關(guān)科研工作。可考慮在軍委審計(jì)署中成立掙值管理局，負(fù)責(zé)掙值管理合同內(nèi)容以及掙值管理使用費(fèi)用審計(jì)工作。

（五）規(guī)范的掙值應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)

從美國掙值管理發(fā)展經(jīng)驗(yàn)可以看出，ANSI/EIA.748.1998是掙值管理快速發(fā)展的原因之一。中國軍隊(duì)以及中國管理界目前還沒有形成統(tǒng)一的掙值管理應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)，想要推動(dòng)掙值管理在軍隊(duì)工程中的應(yīng)用，要為承包商制定可以參考的標(biāo)準(zhǔn)。軍隊(duì)掙值管理應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)可以在美國掙值管理應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上制定，具體工作可以由新組建的軍委后勤保障部掙值管理中心負(fù)責(zé)組織，院校掙值管理系具體實(shí)施，然后以軍委后勤保障部掙值管理中心名義頒布。同時(shí)，可借鑒美國掙值管理國家標(biāo)準(zhǔn)頒布模式，即由軍委后勤管理部掙值管理中心牽頭，向國家標(biāo)準(zhǔn)協(xié)會(huì)推薦軍隊(duì)工程掙值管理應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)，爭取以國家標(biāo)準(zhǔn)協(xié)會(huì)名義發(fā)布掙值管理應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)，推動(dòng)掙值管理在社會(huì)領(lǐng)域的運(yùn)用。

（六）強(qiáng)大的掙值應(yīng)用軟件

不管是美國國防部，還是其他政府部門，都有購買SAP、wInsight、Business Warehouse等專業(yè)軟件，此類軟件也都為掙值管理的應(yīng)用提供了強(qiáng)大助力。由此可見，在軍隊(duì)工程中應(yīng)用掙值管理也要在軟件方面下功夫。軟件應(yīng)用要解決兩個(gè)問題，即軟件購買的經(jīng)費(fèi)和軟件培訓(xùn)。在軟件購買上，軍隊(duì)相關(guān)單位應(yīng)保證軟件購買的經(jīng)費(fèi)。可以考慮適當(dāng)增加建設(shè)單位管理費(fèi)取費(fèi)費(fèi)率，掙值管理軟件購買費(fèi)用可以從建設(shè)單位管理費(fèi)中支出。在軟件培訓(xùn)上，可以和上海普華公司等相關(guān)企業(yè)合作進(jìn)行軟件培訓(xùn)，也可以由軍隊(duì)相關(guān)院校進(jìn)行培訓(xùn)。經(jīng)常性的軟件培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)可由掙值管理主管單位從相關(guān)經(jīng)費(fèi)中開支，項(xiàng)目開工前軟件培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)可從建設(shè)單位管理費(fèi)中開支。