電子商業(yè)匯票發(fā)展的難點及對策

張大龍

本文通過分析影響我國電子商業(yè)匯票發(fā)展的主要障礙，以此探討如如何促進我國電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)發(fā)展的對策建議。

2009年10月，人民銀行建成電子商業(yè)匯票系統(tǒng)（ECDS）并投產(chǎn)運行，標志著我國票據(jù)市場邁入電子化時代。與紙質(zhì)票據(jù)相比，電子商業(yè)匯票具有以數(shù)據(jù)電文代替紙質(zhì)憑證、以計算機設(shè)備錄入代替手工書寫、以電子簽名代替實體簽章、以網(wǎng)絡(luò)傳輸代替人工傳遞四大突出特點，有效提高了商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的透明度和時效性，極大地克服了紙質(zhì)票據(jù)操作風險大的缺點，節(jié)省了各方交易成本，促進了統(tǒng)一票據(jù)市場的形成。截至2016年末，電子商業(yè)匯票系統(tǒng)參與者共計426家，較上年末增加30家。2016年，電子商業(yè)匯票系統(tǒng)出票230.47萬筆，金額8.34萬億元，同比分別增長71 89%和4896%；承兌237.75萬筆，金額8.58萬億元，同比分別增長72.89%和48.29%：貼現(xiàn)83.77萬筆，金額5.77萬億元，同比分別增長69.09%和54.54%；轉(zhuǎn)貼現(xiàn)325.08萬筆，金額4.92萬億元，同比分別增長108.77%和122.26%。但是電子商業(yè)匯票畢竟處于起步發(fā)展階段，市場運行仍然存在法律法規(guī)不健全、業(yè)務(wù)處理機制不完善、票據(jù)流通性較差等諸多問題，一定程度上制約了電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的推廣和發(fā)展，電子商業(yè)匯票的優(yōu)勢未能得到充分發(fā)揮。

影響我國電子商業(yè)匯票發(fā)展的主要障礙

（一）電子票據(jù)相關(guān)法律規(guī)制建設(shè)嚴重滯后。隨著電子票據(jù)業(yè)務(wù)的開展，現(xiàn)行《票據(jù)法》已滯后于電子票據(jù)發(fā)展的要求，不利于電子票據(jù)市場的長遠發(fā)展。一是電子票據(jù)相關(guān)法律規(guī)范的效力層級偏低，相關(guān)法律依據(jù)不足。二是電子票據(jù)配套法律體系有待完善。傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)中具有法律效力的紙質(zhì)票據(jù)行為，包括票據(jù)的簽發(fā)、背書、轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)、兌付等，如何在電子介質(zhì)中應(yīng)用，出現(xiàn)糾紛后電子形態(tài)的證據(jù)如何被法庭所接受等問題，是電子票據(jù)發(fā)展中迫切需要解決的問題。

（二）電子商業(yè)匯票的流通·洼受限。流通性是票據(jù)業(yè)務(wù)最重要的特性，與紙質(zhì)票據(jù)靠人來流通相比，電子商業(yè)匯票的特征決定了它只能以電子方式在計算機網(wǎng)絡(luò)中流通?！矫妫瑢ζ髽I(yè)來說，電子商業(yè)匯票開出后，伴隨著交易的發(fā)生，常常需要背書、轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)等多個環(huán)節(jié)，經(jīng)過多次轉(zhuǎn)手才能最終解付。這就要求電子匯票的出票人、收款人及流轉(zhuǎn)過程中的各個被背書人都要開通企業(yè)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)，并且承兌人或承兌行（也可能是背書人、被背書人、貼現(xiàn)人）都要開通電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)。否則，票據(jù)就會在流轉(zhuǎn)中受阻，從而影響電子商業(yè)匯票的正常使用。另—方面，對銀行來說，出于對辦理電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)的成本、手續(xù)的繁瑣考慮，有的銀行對幾萬元、幾十歷元小金額的電子商業(yè)匯票拒絕辦理貼現(xiàn)。由于電子商業(yè)匯票使用流轉(zhuǎn)的困難。不易被廣大銀行和客戶接受，從而影響了電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的推廣和發(fā)展。

（三）企業(yè)對電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的認知度低。由于電子商業(yè)匯票尚處于推廣初期，無論是大型企業(yè)，還是中小企業(yè)，普遍對電子商業(yè)匯票不清楚，對其便利、快速、高效等特征不了解，企業(yè)高管、財務(wù)主管對電子商業(yè)匯票的安全性、易用性和流通性還存在較多顧慮。

（四）電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)操作復(fù)雜、難度大。由于電子商業(yè)匯票系統(tǒng)是由人民銀行建立起來的集中業(yè)務(wù)處理平臺，而各商業(yè)銀行各自按標準研發(fā)自己的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，接入到統(tǒng)一的電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中。所以，在實際的系統(tǒng)運營中，有的銀行電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)客戶端設(shè)計繁瑣，客戶登錄系統(tǒng)操作步驟多、手續(xù)麻煩；有的銀行網(wǎng)上銀行界面設(shè)計過于簡單，缺乏必要的操作提示，對于待處理業(yè)務(wù)缺乏提醒功能。這些都增加了客戶辦理業(yè)務(wù)的難度，操作成功比較困難。目前對于企業(yè)來說，電子商業(yè)匯票系統(tǒng)并未真正實現(xiàn)全部過程電子化，實際業(yè)務(wù)辦理手續(xù)依舊比較繁瑣，在申請貼現(xiàn)時，要提供證明其與前手真實交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系的合同等，且?guī)缀跞渴菚婕堎|(zhì)的，并不能實現(xiàn)利用電子設(shè)備無紙化傳輸和網(wǎng)上審核批準，企業(yè)沒有感受到票據(jù)電子化所能帶來的高效率。

（五）電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)利率不合理?，F(xiàn)階段電子票據(jù)貼現(xiàn)利率一般高于同期限紙質(zhì)票據(jù)貼現(xiàn)利率，還不能完全適應(yīng)市場需求，并且當前電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)交易尚不夠活躍，目前6個月以上期限的電子票據(jù)貼現(xiàn)利率形成的市場條件還不夠充分，其貼現(xiàn)利率較短期限紙質(zhì)票據(jù)貼現(xiàn)利率高出很多，并且當前電子票據(jù)流通性較差，增加了企業(yè)貼現(xiàn)客戶融資成本，企業(yè)開展電子票據(jù)的積極性受到影響，長期限票據(jù)交易量相對較少。同時，由于電子票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率的確定需要考慮貼現(xiàn)利率、剩余期限、流通性等更多復(fù)雜因素，交易雙方圍繞交易利率確定的交易成本明顯上升，從而也對電子票據(jù)交易的時效性產(chǎn)生影響。

（六）電子商業(yè)匯票安全性不容忽視。電子商業(yè)匯票是新型的無紙化的支付結(jié)算工具，它是流轉(zhuǎn)于電子商業(yè)匯票系統(tǒng)內(nèi)的數(shù)據(jù)電文，因此隨著電子商業(yè)匯票的使用，票據(jù)的真?zhèn)巍⒈９?、傳遞、詐騙等原有票據(jù)市場常見的風險將不復(fù)存在。但是電子商業(yè)匯票面臨的信息技術(shù)安全風險問題依然值得關(guān)注，比如說數(shù)據(jù)文件丟失、系統(tǒng)運行癱瘓、網(wǎng)絡(luò)遭遇攻擊，各種病毒入侵，等等。一旦系統(tǒng)出現(xiàn)問題，勢必將會造成債權(quán)債務(wù)的滅失并波及企業(yè)外部交易對象。尤其是近幾年來，商業(yè)銀行多次發(fā)生的系統(tǒng)宕機事件及網(wǎng)銀詐騙事件等也進一步加深了客戶對電子產(chǎn)品安全性的質(zhì)疑。所以。與網(wǎng)上銀行等電子產(chǎn)品推廣初期所遇到的困難類似，企業(yè)對沒有實體介質(zhì)的電子商業(yè)匯票的安全性存有較大疑慮。

（七）電子商業(yè)匯票票據(jù)業(yè)務(wù)萎縮。近年來，隨著商業(yè)銀行支付結(jié)算品種的不斷豐富，現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的日益完善，企業(yè)可選擇的銀行支付產(chǎn)品和結(jié)算方式越來越多。部分基層銀行機構(gòu)幾年來甚至未辦理傳統(tǒng)的紙質(zhì)商業(yè)匯票業(yè)務(wù)，更談不上電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的推廣。

促進我國電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)發(fā)展的對策建議

（一）完善電子票據(jù)發(fā)展的法律制度體系，規(guī)范電子票據(jù)行為。借鑒國際電子票據(jù)業(yè)務(wù)開展經(jīng)驗，結(jié)合我國實際，現(xiàn)階段應(yīng)從如下門個方面完善相關(guān)法律規(guī)范：一是盡陜擴大電子票據(jù)司法解釋。擴大對于《中華人民共和國票據(jù)法》中相關(guān)票據(jù)業(yè)務(wù)的法律解釋，豐富實踐中“書面形式”的內(nèi)涵和外延。使其對票據(jù)業(yè)務(wù)的保護范圍由以紙面票據(jù)為工具的支付結(jié)算，擴大到以數(shù)據(jù)電文為基礎(chǔ)的電子票據(jù)支付結(jié)算。二是要確立電子簽名應(yīng)用于票據(jù)行為的法律效力，在法律上明確電子簽名和手工簽名蓋章具有同等的法律地位，以保障電子票據(jù)業(yè)務(wù)的依法安全穩(wěn)健運行。三是明確電子票據(jù)的定義。在制定電子票據(jù)相關(guān)法律時，必須要先明確電子票據(jù)的定義、電子票據(jù)的種類、電子票據(jù)的格式等，從而為發(fā)展電子票據(jù)業(yè)務(wù)指明方向。四是要明確電子簽名的法律地位。電子票據(jù)的簽發(fā)和流通是在虛擬的網(wǎng)上實現(xiàn)的。采用的是無紙化的電子交易方式。電子交易的簽章只有通過電子簽名的形式來實現(xiàn)。電子簽名在電子票據(jù)制度中居于核心地位，其法律效力直接關(guān)系到電子票據(jù)的發(fā)展命運。因此，發(fā)展電子票據(jù)業(yè)務(wù)須首先明確電子簽名的法律地位，制定出使用電子簽名的法律規(guī)則，保證電子簽名合法有效。五是要明確電子票據(jù)業(yè)務(wù)中涉及的各方當事人的權(quán)利和義務(wù)。為了維護當事人的合法權(quán)益，在制定電子票據(jù)相關(guān)法律制度時必須要明確客戶、金融機構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)商、電子認證服務(wù)機構(gòu)以及監(jiān)管機構(gòu)等多方當事人的權(quán)力和義務(wù)。

（二）改善電子商業(yè)匯票受理環(huán)境，著力提高票據(jù)的流通性。電子商業(yè)匯票從出票到付款的所有環(huán)節(jié)均依托電子商業(yè)匯票系統(tǒng)完成，電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的高效穩(wěn)定運行是電子商業(yè)匯票推廣使用的前提。各金融機構(gòu)要高度重視，切實加強系統(tǒng)建設(shè)、管理，確保系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行。尚未加入電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的金融機構(gòu)，要加快內(nèi)部票據(jù)系統(tǒng)建設(shè)進程，盡快開辦電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)，促進電子商業(yè)匯票在不同金融機構(gòu)之間的流通轉(zhuǎn)讓。建立電子商業(yè)匯票企業(yè)名錄，方便企業(yè)了解已開通電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的其他企業(yè)相關(guān)信息，鼓勵關(guān)聯(lián)企業(yè)主動統(tǒng)一地加入金融機構(gòu)網(wǎng)銀系統(tǒng)和電子商業(yè)匯票系統(tǒng)，從而保證電子商業(yè)匯票能夠完整的流通。探索將電子商業(yè)匯票系統(tǒng)根據(jù)企業(yè)實際交易自動形成的支付信用信息納入征信范圍，提升企業(yè)違約成本，促進培育社會信用環(huán)境，為電子商業(yè)承兌匯票的持續(xù)健康發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境。

（三）完善電子票據(jù)安全運行體制，維護交易雙方合法權(quán)益。要降低客戶對電子商業(yè)匯票安全性的顧慮，必須建立健全電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的安全運行體制。一是要有一個法律認可的權(quán)威認證機構(gòu)，對銀行網(wǎng)上業(yè)務(wù)的準入從技術(shù)上、制度上。管理上進行安全鑒定和認證，對客戶自身的信譽度進行評價，防止惡意侵占銀行資金的行為，把好入市關(guān)。二是通過建立網(wǎng)上銀行（含電子商業(yè)匯票）應(yīng)急預(yù)案，防范風險，例如建立異地災(zāi)備系統(tǒng)和病毒防范等防范措施，確保系統(tǒng)運行的安全穩(wěn)定。三是完善網(wǎng)上銀行安全防范體制，嚴厲打擊利用電子票據(jù)進行金融犯罪的行為。四是要加強對網(wǎng)上銀行日常業(yè)務(wù)的監(jiān)督，督促網(wǎng)上銀行切實遵守有關(guān)法律制度，確保網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)安全運行。五是要明確銀行與客戶在維護電子票據(jù)業(yè)務(wù)安全時的權(quán)利、義務(wù)和責任。以及在出現(xiàn)風險時銀行與客戶所應(yīng)當承擔的法律責任。

（四）降低電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)操作難度，充分發(fā)揮其快捷、安全、便利的優(yōu)勢。人民銀行要不斷完善ECDS系統(tǒng)和相關(guān)子系統(tǒng)的應(yīng)用功能，提高電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)操作的便捷性，并牽頭組織相關(guān)商業(yè)銀行完善ECDS客戶端操作界面，改變目前各銀行電子商業(yè)匯票界面差異過大、客戶操作難度大的局面。各商業(yè)銀行要在人民銀行的指導(dǎo)下，完善ECDS客戶端操作界面，簡化業(yè)務(wù)處理流程，為電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的全面和便捷應(yīng)用創(chuàng)造條件；同時建立電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)咨詢、投訴快速處理機制，指定專人處理電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)辦理過程中的問題，讓客戶能真正體驗到電子商業(yè)匯票快捷、安全、便利的優(yōu)勢。

（五）加強市場引導(dǎo)和政策扶持，促進電子票據(jù)市場繁榮發(fā)展。一是在再貼現(xiàn)政策上給予電子商業(yè)匯票優(yōu)惠。在同等條件下，優(yōu)先辦理電子商業(yè)匯票再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。通過再貼現(xiàn)政策優(yōu)惠，引導(dǎo)金融機構(gòu)積極辦理電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，暢通電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)渠道。二是強化電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)監(jiān)管，督促各金融機構(gòu)嚴格按規(guī)定處理電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)，充分利用電子商業(yè)匯票系統(tǒng)檢測客戶端，強化對金融機構(gòu)拖延付款等違規(guī)行為的監(jiān)控，強化電子商業(yè)匯票優(yōu)勢。三是各金融機構(gòu)要加大對電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)推廣工作的人、財、物等方面的資源投入，制定有利于電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)發(fā)展的績效考核方法。要積極向上級機構(gòu)爭取專門的信貸額度和優(yōu)惠政策，快速擴大網(wǎng)點業(yè)務(wù)開辦率，有效提高電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的推廣發(fā)展。

（六）強化電子票據(jù)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，充分發(fā)揮票據(jù)的結(jié)算及融資功能。一是圍繞企業(yè)和行業(yè)票據(jù)管理和資金融通特點，定制綜合化電子商業(yè)匯票產(chǎn)品和服務(wù)，促進票據(jù)業(yè)務(wù)和貿(mào)易融資相互促進發(fā)展。如可利用電商平臺企業(yè)掌握買賣雙方企業(yè)交易、信用信息的優(yōu)勢，開發(fā)平臺兩端大量中小企業(yè)共同參與的批量打包票據(jù)產(chǎn)品，進一步提升中小企業(yè)融資服務(wù)可得性和滿意度。二是適應(yīng)票據(jù)業(yè)務(wù)跨市場、跨區(qū)域發(fā)展的趨勢，在風險可控的前提下，有序探索電子商業(yè)匯票資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)、資管業(yè)務(wù)等創(chuàng)新業(yè)務(wù)嘗試將票據(jù)業(yè)務(wù)與其他金融業(yè)務(wù)進行組合創(chuàng)新。增強銀行機構(gòu)票據(jù)業(yè)務(wù)綜合服務(wù)能力和發(fā)展?jié)摿?，為票?jù)業(yè)務(wù)支持實體經(jīng)濟和金融市場發(fā)展提供綜合化、多樣化渠道和產(chǎn)品。

（七）實現(xiàn)業(yè)務(wù)培訓(xùn)與業(yè)務(wù)宣傳相結(jié)合，提高客戶對電子票據(jù)的認知度。首先，商業(yè)銀行將電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)培訓(xùn)作為銀行整體業(yè)務(wù)宣傳的重點，通過培訓(xùn)班、研討會、銀企座談會和產(chǎn)品推介會等形式。對電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的處理流程、注意事項和使用電子商業(yè)匯票的優(yōu)點等向客戶經(jīng)理和客戶進行系統(tǒng)講解，增強業(yè)務(wù)宣傳活動的針對性和有效性。其次，加強電子商業(yè)匯票在特定行業(yè)企業(yè)中的宣傳和推廣，注意引導(dǎo)企業(yè)轉(zhuǎn)變觀念，消解企業(yè)使用電子商業(yè)匯票的顧慮。第三，突出宣傳電子商業(yè)匯票在便利企業(yè)融資、降低財務(wù)成本方面的優(yōu)勢，逐步提高企業(yè)對電子商業(yè)匯票的認識，以及推動相關(guān)行業(yè)企業(yè)對采用電子商業(yè)匯票作為支付結(jié)算工具的認同性。第四，給予電子票據(jù)發(fā)展政策支持。如可考慮利用優(yōu)惠貼現(xiàn)利率，降低電子票據(jù)結(jié)算費率水平等措施提高產(chǎn)品的吸引力，加速對電子票據(jù)的推廣應(yīng)用。