中小企業(yè)融資難問(wèn)題及相應(yīng)對(duì)策

石函靈

(西南民族大學(xué)管理學(xué)院 四川 成都 610000)

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中小企業(yè)融資難問(wèn)題及相應(yīng)對(duì)策

石函靈

(西南民族大學(xué)管理學(xué)院 四川 成都 610000)

改革開(kāi)放以來(lái),我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展迅猛,其在工業(yè)產(chǎn)值、利稅和出口額各方面占全國(guó)比重逐漸增大，作為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展重要組成部分，中小企業(yè)對(duì)推動(dòng)我國(guó)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)增加、擴(kuò)大社會(huì)就業(yè)、調(diào)節(jié)國(guó)民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、擴(kuò)大對(duì)外貿(mào)易以及促進(jìn)科技進(jìn)步等方面均做出了巨大的貢獻(xiàn)。

中小企業(yè)；融資；金融；政府

一、中小企業(yè)融資意義及狀況

中小企業(yè)融資，是指金融機(jī)構(gòu)針對(duì)中小企業(yè)推出定制化融資的管理方案。因?yàn)橹行∑髽I(yè)自身的融資范疇小、償債能力弱、財(cái)政規(guī)范性差、缺乏完善的公司治理機(jī)制等標(biāo)題，中小企業(yè)抵抗風(fēng)險(xiǎn)危害的能力偏差。目前，針對(duì)中小企業(yè)融資一般都是通過(guò)地下錢(qián)號(hào)、擔(dān)保公司、私募基金、投資公司等來(lái)獲取企業(yè)成長(zhǎng)所必要的資金，以及尚未創(chuàng)立完善的中小企業(yè)融資市場(chǎng)。

(一)融資對(duì)中小企業(yè)的意義

在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)如此激烈的當(dāng)下，企業(yè)要想不被淘汰，跟上時(shí)代的步伐，立于不敗之地。就必須要發(fā)展，要想發(fā)展，不斷壯大就要融資。融資對(duì)于中小企業(yè)的意義在于：

首先，解決了中小企業(yè)的生存問(wèn)題。在金融體系的嚴(yán)重制約下，有很大一部分中小企業(yè)的出產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)是很難正常進(jìn)行的，處在發(fā)展中的中小企業(yè).;其次，解決了中小企業(yè)的發(fā)展問(wèn)題。中小企業(yè)尤其是其中的一些科技型中小企業(yè)，完成了堅(jiān)苦的起步后，就進(jìn)入了高速成長(zhǎng)階段。最后，提高了中小企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)力度。新資本運(yùn)營(yíng)時(shí)代的到來(lái)，企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)不再僅僅是技術(shù)層面，人才層面的競(jìng)爭(zhēng)，而進(jìn)入更高層面的競(jìng)爭(zhēng)——資本的競(jìng)爭(zhēng)。中小企業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)的勝負(fù)，并不單取決于技術(shù)研發(fā)的速度和市場(chǎng)拓展的規(guī)模，而最終取決于企業(yè)融資的速度以及規(guī)模。

(二)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

就目前來(lái)說(shuō)，近來(lái)幾年我國(guó)已逐漸加大對(duì)中小企業(yè)撐持力度，通過(guò)實(shí)施寬松的錢(qián)幣政策、調(diào)整信貸范疇、出臺(tái)系列相關(guān)政策等方面，從執(zhí)法、法律、法規(guī)、財(cái)務(wù)、稅收、經(jīng)濟(jì)政策等方面給以中小企業(yè)融資方面的大力支撐。雖說(shuō)中小企業(yè)融資十分艱難局面在諸多調(diào)整與支撐下是有所改善的，但從根抵上來(lái)看，中小企業(yè)的發(fā)展仍嚴(yán)重地受到金融體系制約，由于多方面原因，目前融資困難依然是阻截中小企業(yè)正常發(fā)展的首要標(biāo)題。

二、中小企業(yè)融資的問(wèn)題分析

(一)內(nèi)部因素分析

1.企業(yè)自身融資能力低下

從目前總體上來(lái)看，中小企業(yè)自身規(guī)模較小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，生產(chǎn)技術(shù)水平落后、產(chǎn)品科技含量較低，仍然處于一個(gè)較低層次，所以相對(duì)自身融資能力是非常低下的。在我國(guó)，中小企業(yè)內(nèi)源融資的占比例很高，內(nèi)源融資作為企業(yè)長(zhǎng)久融資的一個(gè)重要來(lái)源，在中小企業(yè)融資中發(fā)揮了重要作用。不能滿足企業(yè)發(fā)展需要的往往是內(nèi)部資金，即內(nèi)源的融資匱乏，根據(jù)國(guó)際金融公司的相關(guān)研究資料顯示，內(nèi)部留存收益和業(yè)主資本分別占我國(guó)私營(yíng)企業(yè)資金來(lái)源的26%和30%，而外部股權(quán)融資以及公司債券卻不到1%。

2.內(nèi)部組織和管理制度缺乏

我國(guó)絕大多數(shù)的中小企業(yè)由于內(nèi)部缺乏專(zhuān)業(yè)的財(cái)務(wù)人員組織及管理的制度保障，導(dǎo)致嚴(yán)重影響了企業(yè)的成本核算、預(yù)算決策等工作。而且，由于無(wú)法建立符合當(dāng)前部門(mén)的內(nèi)在組成，中小企業(yè)采用的普遍是家族式的管理方法，這種傳統(tǒng)的模式，管理制度不完善，管理模式又僵化，缺乏對(duì)于現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理理論方法的認(rèn)識(shí)和研究，致使其職責(zé)不分，造成管理上的混亂，會(huì)計(jì)信息失真等問(wèn)題。管理章程的不完整，加上中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模偏小，企業(yè)創(chuàng)新水平較差，抵抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力不足，不透明、不公開(kāi)的內(nèi)部信息導(dǎo)致了企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)之間的不對(duì)稱(chēng)。這些都在一定程度上制約了中小企業(yè)的融資。

3.中小企業(yè)信用缺失

就中小企業(yè)自身來(lái)講，存在著管理混亂，缺少內(nèi)外部監(jiān)督，企業(yè)逃債、廢債等現(xiàn)象非常普遍。而且中小企業(yè)整體信用水平不高、信用概念淡薄，產(chǎn)權(quán)不清，缺乏法制意識(shí)，以至于很容易造成生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的危害，造成中小企業(yè)整體信用不良的局面。金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有了對(duì)中小企業(yè)放貸款的信心。這樣也就造成了能夠給中小企業(yè)供給的信用擔(dān)保的減少。所以導(dǎo)致融資難的主要原因就是中小企業(yè)的內(nèi)部的不完善。

4.融資實(shí)現(xiàn)周期長(zhǎng)

在現(xiàn)在的金融章程體制下，從正統(tǒng)融資渠道融資的手續(xù)十分復(fù)雜，主要體現(xiàn)在：抵(質(zhì))押物清單以及權(quán)屬憑據(jù)；經(jīng)審計(jì)的企業(yè)法人上年度資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、損益表的年度報(bào)表和最新的一期報(bào)表；稅務(wù)登記證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、接連一年的交稅憑證；公司法人的法人代碼證、開(kāi)戶許可證、章程以及法定代表人的身份證明；公司法人的股東會(huì)或董事會(huì)等有權(quán)機(jī)構(gòu)同意借款決議書(shū)；還有如辦理財(cái)產(chǎn)評(píng)估、公證、登記、保險(xiǎn)、擔(dān)保等繁雜手續(xù)。

(二)外部因素分析

1.融資渠道太過(guò)單一

企業(yè)的融資方式有資本市場(chǎng)的直接融資、獲取風(fēng)險(xiǎn)投資基金、商業(yè)信用以及向銀行貸款等。當(dāng)前，我國(guó)中小企業(yè)融資資本資金以自有資金為主，外源融資主要是通過(guò)金融機(jī)構(gòu)貸款，而直接融資和國(guó)家扶持的資金是相當(dāng)少的，如此也就造成了中小企業(yè)的融資渠道太過(guò)單一。

我國(guó)的資本市場(chǎng)發(fā)展是比較晚的，而且現(xiàn)行的證券管理原則和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)股票、債券等直接融資渠道均制定了嚴(yán)格的準(zhǔn)入條件，門(mén)檻相對(duì)很高，并且因?yàn)閯?chuàng)業(yè)投資體制不健全，公司債刊行的準(zhǔn)入阻滯等原因，中小企業(yè)不容易通過(guò)資本市場(chǎng)籌集到資金。另外加上我國(guó)創(chuàng)業(yè)投資體制不健全，缺乏完善的法令法則保護(hù)體系以及政策扶持體系，所以中小企業(yè)難以通過(guò)股權(quán)進(jìn)行融資。我國(guó)的《公司法》規(guī)定，股票上市公司股本總額必需多于人民幣500萬(wàn)元，而大量中小企業(yè)凈資產(chǎn)范疇偏低，信用等級(jí)低，根本不具備上市融資資格。我國(guó)的大型銀行也難為中小企業(yè)供給想關(guān)的融資方面的服務(wù)。據(jù)中國(guó)人民銀行2003年8月的調(diào)查顯示，我國(guó)中小企業(yè)融資供應(yīng)的98.7%是來(lái)自于銀行貸款，即直接融資僅占1.3%，而美國(guó)的中小企業(yè)，其資金來(lái)源里面股權(quán)融資則占到了18%。此外，目前我國(guó)缺乏確切能夠面向中小企業(yè)辦事的金融機(jī)構(gòu)，雖然很多商業(yè)銀行本來(lái)也是面向中小企業(yè)的，可由于資金、服務(wù)辦事水平、項(xiàng)目有限等，促使它們也逐漸走向嚴(yán)格，阻礙了中小企業(yè)的融資途徑。

2.資本市場(chǎng)不完善

對(duì)于西方發(fā)達(dá)國(guó)家的中小企業(yè)來(lái)說(shuō),絕大部分的外部資本資金來(lái)源于資本市場(chǎng)的直接融資。而我國(guó)的資本市場(chǎng)對(duì)中小企業(yè)融資的支持作用卻十分有限,其原因就是，我國(guó)資本市場(chǎng)層次過(guò)于單一,不夠完善，缺乏使中小企業(yè)股權(quán)流通的場(chǎng)所，對(duì)于中小企業(yè)而言,主板的高要求和高標(biāo)準(zhǔn)是可望不可及的。此外,我國(guó)沒(méi)有根據(jù)我國(guó)大多數(shù)企業(yè)是中小企業(yè)這一實(shí)際,開(kāi)辟適合中小企業(yè)融資多層次、不同風(fēng)險(xiǎn)度的股票交易市場(chǎng)。甚至資本市場(chǎng)只為高信用等級(jí)的大企業(yè)服務(wù),而將諸多中小企業(yè)拒之門(mén)外.與此同時(shí)也限制了中小企業(yè)采取發(fā)行股票和債券以實(shí)現(xiàn)直接融資。

3.金融體系的不完整

我國(guó)目前的金融體系創(chuàng)建于改革開(kāi)放初期，與以大企業(yè)為主的國(guó)有經(jīng)濟(jì)基本上相匹配，歷史上形成的高度集中的金融體系和以勞動(dòng)密集型生產(chǎn)為主的中小企業(yè)現(xiàn)狀極為不符合，隨著改革的深入與經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，急切需要有與中小企業(yè)相匹配的地方性中小金融機(jī)構(gòu)。

而就目前來(lái)看，我國(guó)金融體制給中小企業(yè)融資的支持是完全不夠的。首先，具體表現(xiàn)在銀行體系沒(méi)有完善，國(guó)有商業(yè)銀行、國(guó)有政策銀行、股份制銀行、中小銀行、外資銀行等多形式、多格局的銀行組成體系還沒(méi)真正意義上的組成，另外這些銀行自身資本實(shí)力就已經(jīng)不足，因此很難滿足中小企業(yè)的貸款需求。其次，為了防范金融風(fēng)險(xiǎn)，大企業(yè)成為國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)展的重點(diǎn)，在一定程度上是對(duì)中小企業(yè)的融資歧視，客觀上便縮減了對(duì)中小企業(yè)的融資。不但這樣，現(xiàn)行的金融體系也對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)和民間金融的活動(dòng)作出了嚴(yán)格的要求，以致于中小企業(yè)融資途徑變得單一。最后，我國(guó)國(guó)內(nèi)目前缺乏專(zhuān)門(mén)給中小企業(yè)供給融資服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。近年來(lái)，四大國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)策略進(jìn)行了重大調(diào)整，逐步由分散經(jīng)營(yíng)走上了集中化經(jīng)營(yíng)的道路，大幅度收攏了信貸管理權(quán)限。在這種大環(huán)境背景下，建立對(duì)中小企業(yè)更為了解、更有效防止企業(yè)“賴賬”的地方金融機(jī)構(gòu)就成了一項(xiàng)重要的舉措。

三、解決中小企業(yè)融資問(wèn)題的有效對(duì)策

(一)企業(yè)自身層面

1.加強(qiáng)信用建設(shè)

“信用”二字是任何中小企業(yè)在融資時(shí)都離不開(kāi)的，一個(gè)離開(kāi)了優(yōu)秀的信用文化和健康的信用環(huán)境的中小企業(yè)是很難順利進(jìn)行融資的，并且可能會(huì)致使信貸市場(chǎng)的低效配置，那么中小企業(yè)不良貸款比率將遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于大企業(yè)不良貸款比率。面對(duì)目前社會(huì)信用淡薄的問(wèn)題，中小企業(yè)自身應(yīng)增強(qiáng)信用建設(shè)：建立健全規(guī)章制度，增強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性和合法性。另外，中小企業(yè)必需嚴(yán)謹(jǐn)遵從誠(chéng)信原則，實(shí)現(xiàn)規(guī)范化運(yùn)營(yíng)，維持自身良好的信用，為能夠順利融資創(chuàng)造條件。

2.完善財(cái)務(wù)制度

財(cái)務(wù)狀況是反映中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況最直接記錄，良好財(cái)務(wù)記錄也是中小企業(yè)能夠成功融資的有效保障。因此中小企業(yè)只有建立起規(guī)范，科學(xué)和完善的財(cái)務(wù)制度，提高中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平，提供準(zhǔn)確、真實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)告，才能有效降低信息不對(duì)稱(chēng)而產(chǎn)生逆向抉擇的可能性。中小企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)上賬本作假的現(xiàn)象，必須堅(jiān)決杜絕。另外，中小企業(yè)若想要得到充足的內(nèi)部留存收益，就必需健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章準(zhǔn)則，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家統(tǒng)一的財(cái)務(wù)制度以及具體的要求來(lái)進(jìn)行日常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理，強(qiáng)化中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理意識(shí)，保障財(cái)務(wù)信息的客觀、完整、真實(shí)、合法。

3.建立良好銀企關(guān)系

中小企業(yè)間接融資的主要渠道非銀行莫屬。因此，中小企業(yè)應(yīng)積極增強(qiáng)與銀行間的信息交流，改善信息不對(duì)稱(chēng)情況，可以讓企業(yè)更好地了解經(jīng)營(yíng)運(yùn)作情況、管理水平以及發(fā)展遠(yuǎn)景，以便客觀、準(zhǔn)確地判斷企業(yè)的信用水平，提高信貸成功的機(jī)率。中小企業(yè)也可以與金融機(jī)構(gòu)之間建立信息互換機(jī)制，以便銀行進(jìn)行準(zhǔn)確、科學(xué)的調(diào)查。銀行還能同樣對(duì)企業(yè)進(jìn)行有效監(jiān)督，避免錯(cuò)誤投資的發(fā)生。除此之外，銀行還可以成立專(zhuān)門(mén)從事中小企業(yè)融資的部門(mén)，為中小企業(yè)融資提供貸款服務(wù)。據(jù)調(diào)查，近年我國(guó)最大的五家銀行都成立了獨(dú)立的專(zhuān)門(mén)從事中小企業(yè)融資的部門(mén)，這對(duì)中小企業(yè)而言是個(gè)極好的消息。

4.注重財(cái)務(wù)人才培養(yǎng)

注重財(cái)務(wù)人才的培養(yǎng)教育是中小企業(yè)發(fā)展的必要前提。高一個(gè)素質(zhì)的財(cái)務(wù)管理人員，可以做出正確的融資決策，準(zhǔn)確地提高企業(yè)的融資能力,保證企業(yè)持續(xù)發(fā)展的動(dòng)力。對(duì)于中小企業(yè)現(xiàn)有的員工也同樣應(yīng)該積極培養(yǎng)和提高他們的業(yè)務(wù)素質(zhì)，強(qiáng)化會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作和會(huì)計(jì)電算化建設(shè)，注重對(duì)普通員工財(cái)務(wù)管理知識(shí)的普及和培訓(xùn)，努力培養(yǎng)和提高財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)能力以及工作水平，并在加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)的同時(shí)，加強(qiáng)培訓(xùn)思想政治教育，必須要學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)制度》，加強(qiáng)財(cái)會(huì)人員的監(jiān)督意識(shí)，并且會(huì)計(jì)人員必須是持證上崗。提高廣大員工的主人翁意識(shí)，爭(zhēng)取在中小企業(yè)融資問(wèn)題上實(shí)現(xiàn)全員參與，進(jìn)而增強(qiáng)企業(yè)的融資能力。另外，中小企業(yè)可以做到嚴(yán)格執(zhí)行從業(yè)人員養(yǎng)老、醫(yī)療等保障制度，建立一個(gè)良好的人才培訓(xùn)與激勵(lì)機(jī)制，以吸引更多優(yōu)秀的財(cái)務(wù)管理人員和技術(shù)人才到本企業(yè)。優(yōu)秀的中小企業(yè)管理者和職員能夠很大程度上降低中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提升中小企業(yè)的整體形象，更懂得運(yùn)用合適的融資手段去降低企業(yè)的融資成本。

(二)金融系統(tǒng)層面

1.強(qiáng)化融資支持

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)針對(duì)中小企業(yè)融資困難問(wèn)題，轉(zhuǎn)變觀念，了解到支持中小企業(yè)發(fā)展的重大意義，救活任何一個(gè)中小企業(yè)均是對(duì)社會(huì)和國(guó)家的貢獻(xiàn)。商業(yè)銀行不僅要從社會(huì)責(zé)任方面重視中小企業(yè)的發(fā)展，也要從商業(yè)機(jī)會(huì)這個(gè)角度來(lái)關(guān)注中小企業(yè)的未來(lái)。央行之前全面放開(kāi)貸款利率管制，以致銀行在信貸投放上向中小企業(yè)傾斜。銀行對(duì)中小企業(yè)融資貸款的審慎態(tài)度可以理解，銀行的資金來(lái)源于社會(huì)，銀行有責(zé)任保證這些資金的安全，確保儲(chǔ)戶的利益。

2.發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)

從中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)的角度看，相較于大型商業(yè)銀行，中小商業(yè)銀行能更有效的向中小企業(yè)提供融資服務(wù)。中小銀行依托的是地方經(jīng)濟(jì)，在當(dāng)?shù)氐貐^(qū)有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和信息優(yōu)勢(shì)，因此在對(duì)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中有著得天獨(dú)厚的發(fā)展?jié)摿?。中小銀行經(jīng)營(yíng)比大型的企業(yè)靈活，更能順應(yīng)市場(chǎng)情況的變化，在其經(jīng)營(yíng)地區(qū)對(duì)地方中小企業(yè)的信用和盈利能力也更為熟悉，還能夠有效地維持更長(zhǎng)期的銀企關(guān)系，這樣也就更適應(yīng)中小企業(yè)融資金額小、頻率高、時(shí)間短的特點(diǎn)，降低因信息不對(duì)稱(chēng)產(chǎn)生的各種負(fù)面結(jié)果，提高中小企業(yè)的融資效率。從成本的角度來(lái)看，國(guó)有大型銀行為中小企業(yè)提供服務(wù)的成本是偏高的，相對(duì)較高的成本必然會(huì)使大型銀行的中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)處于相對(duì)次要的地位。

(三)政府層面

1.完善融資法律法規(guī)

雖然我國(guó)政府在中小企業(yè)融資方面已經(jīng)頒布了一些相關(guān)的法律法規(guī)，比如2003年的《中小企業(yè)促進(jìn)法》給我國(guó)的中小企業(yè)的發(fā)展及融資供給了強(qiáng)有力的支持和保護(hù)，但這卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，沒(méi)有對(duì)中小企業(yè)融資問(wèn)題解決透徹，政府應(yīng)該繼續(xù)完善中小企業(yè)融資方面的法律法規(guī)。稅收優(yōu)惠是政府對(duì)中小企業(yè)最直接的支持方式,有利于中小企業(yè)資金的積累與成長(zhǎng)，更好地解決融資相關(guān)難題?？梢圆扇〉拇胧┲饕?降低稅率、降低營(yíng)業(yè)稅、增值稅和周轉(zhuǎn)稅等流通稅,降低企業(yè)所得稅和利潤(rùn)稅等直接稅的稅率等。

2.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系建設(shè)

由于風(fēng)險(xiǎn)投資在運(yùn)作過(guò)程比較復(fù)雜，各個(gè)環(huán)節(jié)都存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)，主要有政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)。目前我國(guó)中介機(jī)構(gòu)仍然處于初級(jí)階段，運(yùn)作存在著很多不規(guī)范的地方，服務(wù)水平也不高，因此有必要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)中介進(jìn)行法律界定，完善中介資質(zhì)審定，以明確中介自身的相關(guān)職能，對(duì)違法從業(yè)者進(jìn)行嚴(yán)厲懲罰以維護(hù)市場(chǎng)秩序，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資行業(yè)整體發(fā)展，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系建設(shè)，實(shí)力解決中小企業(yè)存在的融資相關(guān)難題。

3.培養(yǎng)良好信用環(huán)境

在中小企業(yè)自我加強(qiáng)信用建設(shè)時(shí)，政府也應(yīng)該完善我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，發(fā)展以及改善中小企業(yè)信用環(huán)境，好的中小企業(yè)信用環(huán)境對(duì)完善我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系能產(chǎn)生積極作用，以便使中小企業(yè)順利地開(kāi)展融資。首先，政府必須依靠各種手段創(chuàng)建起以信息采集、評(píng)估及發(fā)布為主的中小企業(yè)信用平臺(tái)，把所有中小企業(yè)的信用狀況公布于眾，實(shí)現(xiàn)企業(yè)信用管理監(jiān)督的社會(huì)化和透明化。其次，政府應(yīng)該鼓勵(lì)并創(chuàng)造環(huán)境以便于促進(jìn)社會(huì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)的發(fā)展，通過(guò)這些參與融資各個(gè)環(huán)節(jié)的中介機(jī)構(gòu)的成熟發(fā)展，對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行信用監(jiān)督，這樣就會(huì)促進(jìn)其良好信用意識(shí)的形成。再次，政府可以在社會(huì)倡導(dǎo)和宣揚(yáng)信用觀念，提高權(quán)益者們的信用意識(shí)，在“有借有還”良好的信用環(huán)境下促進(jìn)銀企之間的關(guān)系。最后，除了建立和培養(yǎng)中小企業(yè)的信用環(huán)境外，相關(guān)的，政府還有職責(zé)維護(hù)和管理信用秩序，打擊虛假信用，嚴(yán)懲欺騙信用等欺詐行為，并對(duì)信用失真的企業(yè)和中介機(jī)構(gòu)加以處罰。

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