邊境碳調(diào)節(jié)對中國EITE產(chǎn)業(yè)競爭力和碳泄漏的影響

李季　王宇

摘要：碳市場碎片化狀態(tài)使各國碳排放因減排力度差異而消長，不僅造成碳泄漏風(fēng)險，同時對減排國家經(jīng)濟(jì)特別是排放密集產(chǎn)業(yè)的國際競爭力產(chǎn)生負(fù)面沖擊。本文建立多區(qū)域多部門CGE模型，設(shè)計4種邊境碳調(diào)節(jié)政策，模擬分析其對我國的福利、碳泄漏和出口型排放密集產(chǎn)業(yè)（EITE）競爭力產(chǎn)生的政策效應(yīng)。研究顯示，我國制定邊境碳調(diào)節(jié)政策，既要考慮碳關(guān)稅也要考慮出口返還，前者有利于改善我國的福利水平，后者可以收到抑制碳泄漏和保持EITE產(chǎn)業(yè)國際競爭力的效果，因而有必要把邊境碳調(diào)節(jié)政策納入我國碳市場制度設(shè)計。無論從產(chǎn)出還是貿(mào)易來看，我國EITE產(chǎn)業(yè)中的非金屬礦、有色金屬、鋼鐵產(chǎn)業(yè)在邊境碳調(diào)節(jié)政策影響下，面臨來自日本和亞洲其他國家的競爭壓力，雙方的碳泄漏和產(chǎn)業(yè)競爭力呈現(xiàn)此消彼長的動態(tài)變化。在我國碳市場建設(shè)過程中，邊境碳調(diào)節(jié)政策與拍賣相結(jié)合，有利于在實現(xiàn)碳減排目標(biāo)和維護(hù)產(chǎn)業(yè)競爭力之間實現(xiàn)平衡。

關(guān)鍵詞 ：CGE模型；邊境碳調(diào)節(jié)；碳泄漏；EITE產(chǎn)業(yè)

中圖分類號：F831.4

文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A 文章編號： 1002-2104（2016）12-0087-07

隨著《巴黎協(xié)定》確立全球長期減排目標(biāo)，越來越多的國家傾向于選擇碳市場作為實現(xiàn)其自主貢獻(xiàn)目標(biāo)的重要途徑。盡管如此，由于各國自主減排政策力度不均，既有碳市場之間也未建立有效聯(lián)系機(jī)制，而是處于碎片化狀態(tài)，這不僅造成各國排放密集產(chǎn)業(yè)競爭力的相對變化，也使得其碳排放因減排力度差異而消長，形成碳泄漏風(fēng)險。一些國家和地區(qū)為了避免碳泄漏和本國產(chǎn)業(yè)受到?jīng)_擊，并撬動貿(mào)易伙伴減排，對存在重大碳泄漏風(fēng)險的出口型排放密集產(chǎn)業(yè)（energy intensive and trade exposed industries，EITE），除了提供免費配額，還提出了邊境碳調(diào)節(jié)要求，其形式既有進(jìn)口關(guān)稅也有出口補(bǔ)貼，如歐盟曾經(jīng)動議對航空業(yè)征收邊境碳調(diào)節(jié)。美國在《清潔能源與安全法案》中明確納入碳排放密集產(chǎn)業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)，同時要求這類產(chǎn)業(yè)的進(jìn)口商購買國際儲備配額。美國加州碳市場要求輸入電力需要購買配額或碳抵消信用，近期考慮在第三個履約期把政策覆蓋范圍擴(kuò)展到水泥及其他行業(yè)[1]。

我國主要產(chǎn)業(yè)的碳強(qiáng)度普遍高于發(fā)達(dá)國家同行業(yè)水平。從國際比較看，除了交通、空運、石油和煤制品的碳強(qiáng)度略低于美國同行業(yè)，我國多數(shù)產(chǎn)業(yè)特別是能源密集產(chǎn)業(yè)的碳強(qiáng)度明顯高于發(fā)達(dá)國家同行業(yè)水平，由于相對較高的減排成本在國際競爭中處于劣勢地位。我國政府提出2017年建立全國碳市場的目標(biāo)，這在推進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)向低碳轉(zhuǎn)型的同時，將造成我國EITE產(chǎn)業(yè)的減排成本上升、競爭力下降，產(chǎn)出和出口也隨之下滑。其負(fù)面效應(yīng)是，一方面我國能源需求下降，帶動國際能源價格走低，反而刺激其他國家的能源需求；另一方面，國外競爭對手的產(chǎn)出和貿(mào)易規(guī)模不降反升，也會增加能源需求。因而，無論能源渠道還是貿(mào)易渠道都存在嚴(yán)重的碳泄漏風(fēng)險。在全球多邊碳市場格局下，無論保持我國產(chǎn)業(yè)競爭力，還是維護(hù)減排政策的效率和有效性，都有必要把邊境碳調(diào)節(jié)政策納入我國碳市場頂層制度設(shè)計。

1 文獻(xiàn)綜述

對于邊境碳調(diào)節(jié)的研究方法主要有投入產(chǎn)出法、單國和多國CGE模型。CGE模型是事前估計碳泄漏和競爭力的常用方法，國外研究文獻(xiàn)居多。Babiker 和Rutherford比較進(jìn)口關(guān)稅、出口退稅、自愿出口限制和對能源密集產(chǎn)業(yè)減免等邊境調(diào)節(jié)措施的政策效應(yīng)，發(fā)現(xiàn)對能源密集產(chǎn)業(yè)實行減免產(chǎn)生的凈碳泄漏最少，但碳價最高，進(jìn)口關(guān)稅調(diào)節(jié)是福利最大的政策[2]。Bhringer 等比較不同邊境碳調(diào)節(jié)政策對競爭力和碳泄漏的影響[3]。Fischer和Fox利用局部均衡模型研究發(fā)現(xiàn)，美國和加拿大實施碳稅使能源成本上升，是造成碳泄漏的主要原因[4]。Aldy 和Pizer的研究顯示，美國征收單邊碳稅將造成其制造業(yè)產(chǎn)量下降和碳泄漏[5]。Kuik和Hofkers使用 GTAP 模型研究，發(fā)現(xiàn)歐盟實施邊境碳調(diào)節(jié)僅僅減緩對鋼鐵業(yè)的沖擊，對其他產(chǎn)業(yè)的效果并不顯著[6]。Branger和Quirion利用Meta回歸分析方法評估25個CGE模型的研究，發(fā)現(xiàn)由于方法和數(shù)據(jù)不同，其研究結(jié)論存在較大差異，實施邊境調(diào)節(jié)前后碳泄露由5%-25%，下降為-5%至15%，能源密集產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)出由-0.1%至16%，調(diào)整為2.2%至-15.5%[7]。

國內(nèi)學(xué)者也利用上述方法研究發(fā)達(dá)國家征收碳關(guān)稅對我國經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)的影響。周玲玲等利用投入產(chǎn)出表分析碳關(guān)稅率對我國貿(mào)易的影響，結(jié)果顯示出口產(chǎn)品內(nèi)涵排放量比產(chǎn)品直接排放計算的碳關(guān)稅影響顯著[8]。沈可挺、李鋼建立CGE模型，結(jié)果發(fā)現(xiàn)碳關(guān)稅造成我國工業(yè)品的產(chǎn)出、出口和就業(yè)下降，機(jī)械制造行業(yè)受到?jīng)_擊較大[9]。鮑勤等基于CGE模型，研究發(fā)現(xiàn)美國征收碳關(guān)稅對我國碳排放密度高的產(chǎn)業(yè)影響顯著[10]。林伯強(qiáng)和李愛軍研究認(rèn)為，我國實施碳關(guān)稅降低了能源密集型產(chǎn)品的競爭力[11]。袁嫣構(gòu)建區(qū)域CGE模型分析征收碳關(guān)稅對我國及區(qū)域經(jīng)濟(jì)的影響[12]。叢曉男等建立全球多區(qū)域CGE模型，發(fā)現(xiàn)碳關(guān)稅的減排效果有限，但對發(fā)展中國家特別是中國影響最大[13]。一些研究基于GTAP模型，如牛玉靜等的研究表明，碳關(guān)稅實施區(qū)域足夠大才對碳泄漏發(fā)揮顯著減緩作用[14]。黃凌云和李星的研究發(fā)現(xiàn)，美國征收碳關(guān)稅對我國經(jīng)濟(jì)和能源密集產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生沖擊[15]。楊立強(qiáng)和馬曼的研究顯示美國、日本和歐盟征收碳關(guān)稅對我國出口和高碳行業(yè)產(chǎn)生影響[16]。欒昊、楊軍研究發(fā)現(xiàn)，美國征收碳關(guān)稅造成我國隱含碳含量較高的部門出口和產(chǎn)出下降[17]。張沁等提出征收碳出口稅，并利用CGE模型模擬其政策效應(yīng)[18]。

盡管上述研究結(jié)論符合經(jīng)濟(jì)學(xué)基本原理，發(fā)現(xiàn)邊境碳調(diào)節(jié)對經(jīng)濟(jì)沖擊程度隨著稅率增加逐漸放大，但是不同模型測算的碳泄漏程度存在顯著差異，其區(qū)間為2%-130%之間。Drge認(rèn)為差異之所以如此大，原因在于不同產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)特征差異，碳泄漏的沖擊效果不一樣[19]。Kaimuma等人認(rèn)為與模型假設(shè)和參數(shù)敏感性有關(guān)，如需求價格彈性、貿(mào)易替代彈性。投入產(chǎn)出模型一般把消費結(jié)構(gòu)設(shè)定為不變，而事實上生產(chǎn)結(jié)構(gòu)變化也會影響消費結(jié)構(gòu)，模型中對于二者處理不同，導(dǎo)致其測算的碳排放量高估[20]。欒昊等利用Meta回歸分析方法評估碳關(guān)稅對我國經(jīng)濟(jì)影響研究結(jié)論差異的成因時，發(fā)現(xiàn)模型選擇和行業(yè)分類是主要因素[21]。

上述研究側(cè)重于發(fā)達(dá)國家征收邊境碳調(diào)節(jié)對我國的影響，但對我國實施單邊減排的政策效應(yīng)分析相對薄弱。Li等建立我國CGE模型，研究發(fā)現(xiàn)征收碳出口稅對GDP影響甚微，對貿(mào)易結(jié)構(gòu)影響顯著，其表現(xiàn)為能源密集產(chǎn)品出口下降，勞動密集和高附加值產(chǎn)品出口增長[22]。Dong等利用多國CGE模型比較邊境碳調(diào)節(jié)和碳出口稅的影響，研究表明碳出口稅不足以抑制我國碳排放，但福利水平有所改善，實施碳關(guān)稅會嚴(yán)重削弱我國EITE產(chǎn)業(yè)競爭力[23]。本文在以下幾方面進(jìn)一步深化：第一，聚焦最容易受到政策沖擊的EITE產(chǎn)業(yè)，這是全球氣候談判和我國碳市場建設(shè)的重點；第二，相對于一國CGE模型，多國CGE模型能夠反映國際貿(mào)易分工以及各國經(jīng)濟(jì)聯(lián)系的現(xiàn)實，其情景分析適于模擬國際減排政策差異的政策效應(yīng)；第三，本文研究目的是模擬碳交易下邊境碳調(diào)節(jié)對碳泄漏和產(chǎn)業(yè)競爭力的政策效應(yīng)。

2 CGE模型和數(shù)據(jù)處理

本研究采用具有完整國際產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)和貿(mào)易聯(lián)系的GTAP模型及其數(shù)據(jù)庫。GTAP-EG是廣泛應(yīng)用于全球能源、貿(mào)易研究領(lǐng)域的重要分析工具。其特點：一是包含各種經(jīng)濟(jì)活動使用的能源數(shù)量和碳排放數(shù)據(jù)，模型包括煤炭、原油、天然氣、石化、電力等能源部門，數(shù)據(jù)來源為國際能源署的能源平衡數(shù)據(jù)庫；二是多區(qū)域、多部門模型通過各國間商品和要素流動、貿(mào)易等經(jīng)濟(jì)聯(lián)系，模擬一國政策變化對其他國家的沖擊及其動態(tài)響應(yīng)，從而避免單國模型對某些經(jīng)濟(jì)變量如出口惡化程度高估；三是模型中使用常替代彈性函數(shù)來刻劃經(jīng)濟(jì)主體能源替代行為和消費選擇的影響；四是根據(jù)IPCC方法計算化石能源燃燒產(chǎn)生的二氧化碳排放。

2.1 模型結(jié)構(gòu)

本文在GTAP-EG基礎(chǔ)上，構(gòu)建靜態(tài)多區(qū)域多部門CGE模型，模型中每個地區(qū)由居民、政府和企業(yè)三個經(jīng)濟(jì)主體構(gòu)成。假設(shè)資本和勞動力在部門間而不在區(qū)域間流動，土地和自然資源作為特殊要素處理。為了反映不同要素間可替代差別，采用多層套嵌CES生產(chǎn)函數(shù)來刻畫。

2.1.1 生產(chǎn)活動

企業(yè)使用生產(chǎn)要素和中間投入品來實現(xiàn)利潤最大化。生產(chǎn)要素中土地僅作為農(nóng)業(yè)部門使用的特殊要素來處理，自然資源也作為各部門的特殊要素來處理。把能源作為生產(chǎn)要素納入模塊，假設(shè)不同生產(chǎn)要素之間是不完全替代關(guān)系，用多層套嵌的常替代彈性函數(shù)來刻畫。對化石能源和非化石能源部門分別采取不同的生產(chǎn)函數(shù)處理?；茉窗禾?、原油和天然氣?；茉床块T的特征是生產(chǎn)中使用自然資源，采用兩層套嵌CES生產(chǎn)函數(shù)來刻畫。采取Leontief生產(chǎn)函數(shù)把資本、勞動和中間投入品復(fù)合為非自然資源投入品，之后與自然資源采用常替代彈性CEG函數(shù)復(fù)合化石燃料產(chǎn)出。其表達(dá)式如下：

2.1.3 貿(mào)易部門

模型中各地區(qū)間形成貿(mào)易聯(lián)系。對外貿(mào)易服從Armington假設(shè)，即不同地區(qū)生產(chǎn)的產(chǎn)品不能完全替代。采用CES函數(shù)對不同地區(qū)的進(jìn)口商品進(jìn)行復(fù)合，然后按照用途把進(jìn)口商品和國產(chǎn)商品復(fù)合，用于生產(chǎn)部門的中間投入以及最終消費、投資、政府支出。

2.1.4 政府部門

每個地區(qū)只有一個政府。政府的收入來源于稅收并用于支出，其中配額收入用于降低收入所得稅。假定收入所得稅內(nèi)生決定，這樣在減排約束下政府實際支出保持不變。

2.2 數(shù)據(jù)來源及參數(shù)設(shè)定

本研究數(shù)據(jù)來源于GTAP 8.1數(shù)據(jù)庫，該數(shù)據(jù)庫包含129個國家和地區(qū)、57個部門的投入產(chǎn)出表、貿(mào)易及產(chǎn)業(yè)的碳排放數(shù)據(jù)，基期為2004年。本文將其歸并為14個區(qū)域、26個產(chǎn)業(yè)部門，區(qū)域為美國、加拿大、日本、歐盟、俄羅斯、印度、巴西、韓國、中國、亞洲其他國家、墨西哥和OPEC、其他OECD國家、其他歐洲地區(qū)、世界其他地區(qū)，產(chǎn)業(yè)為鋼鐵、造紙印刷、化工、非金屬礦、有色金屬、漁業(yè)、煤炭、石油、天然氣、電力、石油煤炭制品、空運、水運、運輸業(yè)、建筑、商業(yè)、食品、其他機(jī)械、其他制造業(yè)、其他服務(wù)業(yè)、農(nóng)業(yè)、食品生產(chǎn)、木材和木制品、交通設(shè)備、通訊、紡織服裝。校準(zhǔn)國際能源結(jié)構(gòu)時，考慮全球貿(mào)易流動、國際間關(guān)稅與非關(guān)稅壁壘等因素。休閑和消費的替代彈性以及休閑時間設(shè)定、收入所得稅稅率的取值，主要參考Fischer和Fox的研究[4]。能源中間投入品的替代彈性、能源和生產(chǎn)要素的替代彈性值參考Paltsev的研究。對于生產(chǎn)要素的替代彈性、進(jìn)口商品和國產(chǎn)商品的替代彈性以及進(jìn)口商品之間的替代彈性設(shè)定主要參考GTAP的經(jīng)驗值。

3 EITE產(chǎn)業(yè)的確定

EITE產(chǎn)業(yè)具有兩大特征： 一是生產(chǎn)過程中直接或間接使用化石能源特別是碳強(qiáng)度較高的燃料；二是面臨較大國際競爭壓力。這些產(chǎn)業(yè)在全球市場份額較小，短期內(nèi)轉(zhuǎn)嫁成本的能力有限，其產(chǎn)出受到減排成本的影響非常顯著。歐盟、美國加州、韓國等實施碳交易的國家或地區(qū)，主要以貿(mào)易強(qiáng)度、碳強(qiáng)度兩類指標(biāo)作為衡量EITE產(chǎn)業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)碳泄漏因子設(shè)定免費配額的額度。例如，美國《清潔能源與安全法案》規(guī)定，碳密集產(chǎn)業(yè)包括兩類： 碳成本超過5%且貿(mào)易強(qiáng)度超過15%，或者碳成本超過20%的行業(yè)。歐盟的標(biāo)準(zhǔn)較為寬泛，為貿(mào)易強(qiáng)度超過10%且碳成本超過5%；貿(mào)易強(qiáng)度超過30%或者碳成本超過30%。

邊境碳調(diào)節(jié)主要依據(jù)貿(mào)易產(chǎn)品的碳強(qiáng)度來確定。本文計算的碳排放既包括生產(chǎn)過程中使用化石燃料產(chǎn)生的直接碳排放，也包括消耗電力隱含的間接碳排放，二者之和就是總排放量。

本文利用GTAP數(shù)據(jù)計算我國產(chǎn)業(yè)的碳強(qiáng)度指標(biāo)（包括直接碳排放和間接碳排放），如圖2所示。根據(jù)碳強(qiáng)度由高到低，把鋼鐵、造紙印刷、化工、非金屬礦、有色金屬、其他礦產(chǎn)納入 EITE產(chǎn)業(yè)。這種分類標(biāo)準(zhǔn)與Bhringer 等[3]、Fischer和Fox [4]的研究類似。從國際比較來看，無論EITE產(chǎn)業(yè)的碳強(qiáng)度還是其碳排放所占比重，由于我國EITE產(chǎn)業(yè)中非金屬礦、有色金屬、鋼鐵、化學(xué)品、其他礦產(chǎn)等產(chǎn)業(yè)顯著高于美歐日等發(fā)達(dá)國家同行業(yè)水平，面對同樣力度的減排政策，其受到的負(fù)面沖擊要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于發(fā)達(dá)國家同行業(yè)。

4 模擬結(jié)果分析

為了分析邊境碳調(diào)節(jié)的政策效應(yīng)，本文假定我國實施單邊減排政策，減排目標(biāo)是在2004年基礎(chǔ)上削減20%，碳交易體系以拍賣為主要配額分配方式，拍賣收入返還給居民，其政策效果在理論上類似于碳稅。本文設(shè)計了5種情景，比較分析不同邊境碳調(diào)節(jié)政策對我國的福利、碳泄漏和EITE產(chǎn)業(yè)國際競爭力的影響：①NBA情景，即不采取邊境稅調(diào)節(jié)措施；②BADU情景，即根據(jù)本國產(chǎn)品的碳含量對進(jìn)口同類產(chǎn)品征收邊境碳調(diào)節(jié)；③BADE情景，即按照本國產(chǎn)品的碳含量對進(jìn)出口的同類產(chǎn)品征收邊境碳調(diào)節(jié)，對由本國碳價政策產(chǎn)生的成本給予返還，BADE情景與BADU情景的差別體現(xiàn)了出口邊境碳調(diào)節(jié)政策的影響；④BADR情景，即對進(jìn)口EITE產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)品根據(jù)本國生產(chǎn)的同類產(chǎn)品的碳含量征收邊境碳調(diào)節(jié)；⑤BADER情景，即根據(jù)本國生產(chǎn)同類產(chǎn)品的碳含量，對EITE產(chǎn)業(yè)的進(jìn)出口征收邊境碳調(diào)節(jié)。上述情景設(shè)計沒有考慮按照外國生產(chǎn)的碳含量對進(jìn)口產(chǎn)品征收碳關(guān)稅，是由于這種方式對出口國產(chǎn)品能耗數(shù)據(jù)要求高，實踐中執(zhí)行難度較大。

4.1 福利效應(yīng)

表1給出實施邊境碳調(diào)節(jié)對我國經(jīng)濟(jì)的直接影響，實際GDP和福利水平雙雙下降。BADU和BADR情景下，實施碳關(guān)稅政策提高了進(jìn)口關(guān)稅，使進(jìn)口產(chǎn)品價格下降，出口產(chǎn)品價格上升，從而改善了貿(mào)易條件，因而其福利水平略優(yōu)于NBA情景，但改善幅度并不大。表1顯示，NBA情景下，貿(mào)易條件相對于基準(zhǔn)情景有所改善，增加了0.02%；而在實施碳關(guān)稅BADU情景下，貿(mào)易條件相對于基準(zhǔn)情景進(jìn)一步改善，達(dá)到0.27%。

BADE和BADER情景下邊境碳調(diào)節(jié)政策產(chǎn)生的福利水平接近于NBA情景，但低于BADR情景，原因是碳價較高，貿(mào)易條件改善作用有限。出口邊境碳調(diào)節(jié)類似于補(bǔ)貼，降低出口產(chǎn)品價格，有利于保持EITE產(chǎn)業(yè)競爭力并刺激其出口，但要付出較高碳價才能實現(xiàn)減排目標(biāo)，并伴隨貿(mào)易條件惡化、福利水平下降。上述結(jié)果表明進(jìn)口碳關(guān)稅有利于改善我國福利水平。

4.2 碳泄漏

IPCC對碳泄漏的定義是，未實施碳減排國家的碳排放變化量與采取單邊減排措施國家的減碳量之比[24]。例如，30%的碳泄漏率是指實施單邊減排措施國家減排100萬t CO₂，而未實施減排措施國家排放相應(yīng)增加30萬t。一國實施單邊碳減排政策往往會造成國家間的相對價格變化。我國與歐美日有著緊密的貿(mào)易聯(lián)系，我國實施單邊減排政策對這些國家的影響主要反映在其產(chǎn)業(yè)碳排放和產(chǎn)出變化上。

如表1所示，5種情景中不采取邊境碳調(diào)節(jié)措施的碳泄漏情況最嚴(yán)重。BADU和BADR情景根據(jù)本國產(chǎn)品的碳含量對進(jìn)口同類產(chǎn)品征收邊境調(diào)節(jié)，其抑制碳泄漏的效果非常有限，DADE、BADER情景采取出口邊境調(diào)節(jié)，BADU、BADR情景比NBA情景的碳泄漏減少0.5%，表明由于我國產(chǎn)品的碳強(qiáng)度高于國外同類產(chǎn)品，出口邊境調(diào)節(jié)更易于發(fā)揮抑制碳泄漏的作用。比較BADU和BADR兩種情景顯示，對EITE產(chǎn)業(yè)采取邊境調(diào)節(jié)措施并不能達(dá)到預(yù)期效果，反而造成碳泄漏進(jìn)一步增加。BADE和BADER情景類似。由于碳泄漏通過能源渠道和貿(mào)易渠道傳導(dǎo)，邊境碳調(diào)節(jié)雖然不能完全達(dá)到抑制碳泄漏的目的，但是能夠產(chǎn)生一定效果。

4.3 對EITE產(chǎn)業(yè)競爭力的影響

表2顯示邊境稅調(diào)節(jié)政策對我國EITE產(chǎn)業(yè)的貿(mào)易的影響。NBA情景下，EITE產(chǎn)業(yè)進(jìn)口相對于基準(zhǔn)情景增加0.44%，由于我國EITE產(chǎn)業(yè)的國內(nèi)生產(chǎn)成本上升，拉動其產(chǎn)品價格上漲，使其國際競爭力下降。引入邊境稅調(diào)節(jié)政策有利于緩解上述情況， BADE和BADER情景下，進(jìn)口分別下降到0.02%、0.19%。BADU和BADR情景下，進(jìn)口相對于基準(zhǔn)情景下降到-0.7%和-0.75%，原因是邊境碳調(diào)節(jié)政策削弱了進(jìn)口產(chǎn)品在我國市場的競爭力。

我國實施碳價政策增加了EITE產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)成本，削弱了其國際競爭力，對出口的影響相對于對進(jìn)口的影響更顯著。例如，NBA情景下，EITE產(chǎn)業(yè)出口下降-3.63%。引入邊境碳調(diào)節(jié)對改善貿(mào)易狀況有所幫助。對進(jìn)口產(chǎn)品采取邊境碳調(diào)節(jié)政策，有助于提升我國產(chǎn)業(yè)出口競爭力，表2顯示，BADE和BADER情景下，EITE產(chǎn)業(yè)的出口下降幅度低于NBA情景。反之，對出口產(chǎn)品采取邊境碳調(diào)節(jié)政策，促進(jìn)我國出口狀況有所好轉(zhuǎn)。上述結(jié)果表明僅僅實施碳關(guān)稅并不足以抵消碳價政策的負(fù)面影響，把出口返還政策納入邊境調(diào)節(jié)政策才能收到效果。

表3顯示，NBA情景下，EITE產(chǎn)業(yè)的出口下降、進(jìn)口增加，產(chǎn)出也隨之下降。BADU和DADR情景下，出口下降幅度更大，邊境碳調(diào)節(jié)政策使產(chǎn)出的改善幅度比NBA情景有所增加；BADE和BADER情景下，出口下降趨勢得到緩解，促使EITE產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)出增加。上述結(jié)果表明，要保持EITE產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)出水平，邊境碳調(diào)節(jié)政策既要考慮碳關(guān)稅也要考慮出口返還。

無論從EITE產(chǎn)業(yè)整體還是單個產(chǎn)業(yè)來看，邊境碳調(diào)節(jié)政策效應(yīng)接近，表2、3顯示EITE產(chǎn)業(yè)中非金屬礦、有色金屬、鋼鐵產(chǎn)業(yè)受政策影響較為顯著。NBA情景下，上述產(chǎn)業(yè)的進(jìn)口分別增加3.61%、1.39%、1.05%，出口下降7.0%、1.93%、5.67%，產(chǎn)出下降1.52%、1.19%、2.75%。這表明我國實施邊境碳調(diào)節(jié)的政策效應(yīng)比較明顯。BADE情景下，上述產(chǎn)業(yè)的貿(mào)易、產(chǎn)出有較大改善，表明邊境碳調(diào)節(jié)對我國EITE產(chǎn)業(yè)中某些產(chǎn)業(yè)的影響顯著。

5 結(jié)論和政策建議

本文構(gòu)建靜態(tài)多區(qū)域、多部門CGE模型，模擬分析碳交易機(jī)制下我國實施邊境碳調(diào)節(jié)的政策效應(yīng)，對我國的福利、碳泄漏和EITE產(chǎn)業(yè)競爭力的影響。結(jié)果表明，從產(chǎn)業(yè)的分配效應(yīng)看，邊境碳調(diào)節(jié)緩解了我國實施單邊減排政策造成的EITE產(chǎn)業(yè)競爭力損失和碳泄漏，但不同政策組合的效應(yīng)各異，具體而言：①對進(jìn)口產(chǎn)品征收碳關(guān)稅，BADU和BADR情景對于福利水平相對有效；②根據(jù)我國產(chǎn)品的碳含量來征收邊境調(diào)節(jié)對于抑制碳泄漏的效果更顯著；③相對于進(jìn)口實施邊境調(diào)節(jié)，實施出口邊境調(diào)節(jié)對于保持EITE產(chǎn)業(yè)競爭力更有效，原因是我國EITE產(chǎn)業(yè)的出口規(guī)模較大。作為我國碳減排政策的有益補(bǔ)充，邊境碳調(diào)節(jié)可以收到抑制碳泄漏和保持EITE產(chǎn)業(yè)國際競爭力的效果。

無論從碳泄漏還是產(chǎn)業(yè)競爭力來看，NBA的政策效果最差，不僅造成整體福利水平下降，而且抑制碳泄漏和維護(hù)產(chǎn)業(yè)競爭力的效果并不明顯。BADU和BADR情景相對于NBA、BADE和BADER情景對福利水平的影響更顯著，但在抑制碳泄漏和保護(hù)產(chǎn)業(yè)競爭力的效果并不明顯。而BADE和BADER情景下通過對進(jìn)出口實施邊境碳調(diào)節(jié)政策達(dá)到抑制碳泄漏和維護(hù)產(chǎn)業(yè)競爭力的目的。BADU和BADR情景在福利水平、碳泄漏和產(chǎn)業(yè)競爭力上的效果較為接近，表明對EITE產(chǎn)業(yè)實施邊境碳調(diào)節(jié)政策的影響較小。其政策含義是，我國制定邊境碳調(diào)節(jié)要在福利、碳泄漏和產(chǎn)業(yè)國際競爭力三個目標(biāo)之間權(quán)衡并明確政策的重點。其實邊境碳調(diào)節(jié)政策的目的并不僅僅是為了改善福利水平，而是在防止碳泄漏的同時，保持本國EITE產(chǎn)業(yè)國際競爭力。研究結(jié)果還反映了在國內(nèi)碳減排政策和邊境碳調(diào)節(jié)政策影響下，我國EITE產(chǎn)業(yè)中的非金屬礦、有色金屬、鋼鐵產(chǎn)業(yè)將面臨來自日本和亞洲其他國家的競爭壓力，使雙方的碳泄漏和競爭力呈現(xiàn)此消彼長的動態(tài)變化，這一研究結(jié)論為“去產(chǎn)能”背景下我國高碳部門解決碳泄漏和競爭力問題提供了有益思路。另外，碳排放權(quán)初始配額分配對EITE產(chǎn)業(yè)有著重要影響，我國碳市場建設(shè)初期以免費方式向EITE產(chǎn)業(yè)發(fā)放配額，其實是對企業(yè)補(bǔ)貼，雖然降低其生產(chǎn)成本，容易造成價格信號失真，降低資源配置效率，無法從根本上解決碳泄漏問題，反而可能誘發(fā)類似歐盟電力企業(yè)謀取暴利的動機(jī)。隨著EITE產(chǎn)業(yè)逐漸適應(yīng)碳交易機(jī)制，要在引入拍賣的同時考慮邊境碳調(diào)節(jié)政策，減緩其碳泄漏和外部競爭壓力。

（編輯：劉照勝）

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Abstract The fragmentation of carbon markets across the world led to the concern about carbon leakage and international competitiveness disadvantage of the energyintensive， tradeexposed industries （EITE） for those countries implementing emission abating policies. This paper uses the multiregion and the multisector CGE model to analyze the effects of border carbon adjustment on the economy and the EITE sectors in terms of the competitiveness， carbon leakage and welfare if unilateral carbon pricing is introduced in China. Achieving the three goals at the same time， however， seems to be the impossible trinity. Import border adjustment will improve the welfare of the economy as a whole. Export border adjustment may then emerge as a viable option for maintaining competitiveness in the EITE sectors while minimizing carbon leakage. Border carbon adjustment should be integrated into the policy agenda for carbon market in the near future. The analysis also identifies that the iron and steel， nonferrous metals as well as nonmetallic minerals sectors are among the most exposed sectors that affected by the border carbon adjustment and Japan and other Asia countries are potential competitors for China. The combination of border carbon adjustment and auction will strike a good balance between maintaining competitiveness for the EITE sectors and minimizing carbon leakage in its transition towards a carbon market.

Key words CGE model； border carbon adjustment； carbon leakage； EITE industries