試析農村信用社信貸風險及其防范措施

王芙蓉

【摘 要】 隨著社會經濟的不斷發(fā)展，我國農村信用社也在不斷前進，然而農村信用社的信貸資產的使用狀況卻不容樂觀，信貸風險還很高。鑒于此，本文基于分析目前我國農村信用社信貸風險的成因，然后提出了一些有效的防范措施，以期能為農村信用社提供一些參考和建議。

【關鍵詞】 信貸風險 原因 防范

一、造成農村信用社信貸風險的原因

（一）農村新信用社制度不健全

對于目前我國農村信用社的信貸風險很大部分是因為我國在這一塊的制度還不夠完善，可以從以下幾個方面體現出來。首先，重視貸款的發(fā)放忽視貸款的管理，重視貸款的數量和規(guī)模而忽視貸款的質量和效益，這是制度中存在的最為嚴重的問題之一。信用社只是單純的將貸款發(fā)放出去，而對于之后的情況一無所知，根本就沒有進行相應的跟蹤和調查管理，在最后貸款的回收期間中催收貸款還不及時，這就形成了目前農村信用社的貸款規(guī)模龐大但是資產的質量卻十分低下的問題。其次，權限的管理十分不到位。農村信用社在開展授權管理的工作時，并沒有對客戶的資質、信用、財富水平進行嚴格仔細的事前審查，導致由此制作出來的信用評級可信度極低，事前的準備工作就沒有做好，沒有做到位。第三，在進行貸款的審批程序時，只是單純的將借款者的貸款抵押以及擔保措施作為最主要的貸款審批條件，完全沒有綜合考慮借款者的實際情況，十分的不合理不科學。最后，農村信用社到目前為止沒有建立一套完善健全的貸款風險預警機制，導致無法對信用貸款的貸前、貸中以及貸后進行合理的風險估計和預測，正是這種信貸風險的檢測不到位，無形之中加大了信用社的貸款風險水平。

（二）農村信用社沒有完善的風險管理系統(tǒng)

要想管理好農村信用社的信貸風險，沒有一套完善的風險管理系統(tǒng)可不行，而目前我國農村信用社在這方面還很欠缺。一套完善的風險管理系統(tǒng)包括很多，首先從風險管理流程上來說，風險管理流程從開始的風險的識別到風險的計量再到風險的檢測最后到風險的控制，每一個環(huán)節(jié)都需要制定詳細的步驟和計劃。風險識別是信貸風險管理流程的起點，我國農村信用社的識別技巧和方法還比較陳舊單一，風險管理人才對風險的識別素質還不高。而對于風險計量環(huán)節(jié)，大多數農村信用社都是采取一些計量模型，但是這些計量模型大部分都是借鑒西方發(fā)達國家的，并不一定適合我國農村信用社的實際情況；就算少部分農村信用社開發(fā)了一些新模型，但是這些模型都還不夠完善，并不能很好的對信貸風險進行計量。風險檢測其實最主要的就是風險預警機制和管理機制，對于風險預警機制主要的就是能夠找到合適的風險指標，用來評估和判斷風險，但是我國農村信用社目前這一塊還相當欠缺，存在的問題也不少，還需要不斷完善。最后的風險控制環(huán)節(jié)，就是要把控好風險的度，找到一些能夠降低風險的辦法，諸如進行抵押貸款，或者是要求擔保人等等，這一方面目前我國農村信用社確確實實有做到，但是也主要是以擔保為主，其他降低風險的方法和措施還很少，在這一塊上欠缺的力度還很大?？偠灾兀褪寝r村信用社在信貸風險管理上沒有一套完善健全的風險管理體系，各個風險環(huán)節(jié)也都做得不到位，所以導致農村信用社的信貸風險較高。

（三）信貸人員業(yè)務素質低下

農村信用社的地理位置一般靠近農村，交通什么的不是很方便，這導致了一些素質好的信貸人員不愿意到這些地方去，直接造成了信用社的信貸人員的業(yè)務素質低下，很多員工甚至根本不了解什么是信貸、信貸自己是如何運作的等等，因此在辦理貸款審批程序時僅僅是走過過場，因為他們根本就不懂。我國經濟在快速發(fā)展，新生事物和理念不斷出現，可以說是經濟社會面貌日新月異，如果不經常了解和學習的話，很難跟上時代的步伐，很難做到與時俱進，走在時代的前面，而對于農村信用社的員工來說，他們其實無非就是圖個生活溫飽，在工作中能夠不出錯，因此并不會主動去學校新政策、新知識以及新技術，而信用社本身資金就比較緊張，也沒有為員工舉辦相應的培訓和教育，員工也就無法接觸到那些新的東西，種種原因都導致了現階段我國農村信用社的從業(yè)人員的業(yè)務素質并不高，這也是農村信用社不良貸款大規(guī)模形成的原因之一。

（四）農村信用社的人情關系太重

我國農村信用社的部分員工在處理貸款事宜時存有私心，人情關系太重。因為農民群體的特殊性，本來農村信用社在辦理貸款時就會更加的嚴格和仔細。通常來說，信用社會在事先對農民的資質、信用、財產狀況以及人脈等進行相應的調查和考核，不能將貸款發(fā)放到那些不誠信的客戶手中，從而形加大成不良貸款的概率，然而信用社的部分員工卻因為辦理貸款的人是自己的親戚或者好友，就放寬條件或者說是手續(xù)等程序還沒走完就給予了批準，最終導致部分的貸款不能及時收回，影響信用社的資產質量。

二、如何有效防范農村信用社的信貸風險

我國農村信用社的主要業(yè)務就是放貸，所以信貸資金的質量好壞對農村信用社的影響舉足輕重，不僅如此，還會影響到我國國民經濟的發(fā)展狀況。然而目前我國農村信用社的信貸風險的成因還很多，不論是宏觀經濟、微觀企業(yè)還是農村信用社自身，都存在一些加大信貸風險的因素。因此，農村信用社制定一套完善的信貸風險防范措施和方案，對減少不良貸款的意義重大。

（一）實施信貸管理的標準化操作

農村信用社需要對信貸管理實施標準化的操作，包括貸款對象、貸款方式、貸款利率、貸款手續(xù)等等，下面將進行簡單的介紹。

1、貸款對象。農村信用社的主要貸款對象自然就是農民，主要就是為農民服務的，因此信用社主要是將貸款發(fā)放到那些資質合格、信用狀況良好的農民手中，進來避免不良貸款的發(fā)生。

2、貸款手續(xù)。貸款手續(xù)包括貸前、貸中以及貸后三個主要過程的全部手續(xù)。首先，應該按照規(guī)定簽訂合同，在貸款前仔細認真的收集資料和信息，然后加以判斷綜合的實力情況等等，然后去相關部門辦理相應的產權登記手續(xù)，各種章印、資料都要準備齊全，貸款雙方都要親自簽字才能生效等等，確保整個貸款手續(xù)的完整。

3、貸款利率的執(zhí)行。貸款利率的執(zhí)行主要是參考國家標準，然后根據實際情況稍微變動，由于農民是我國的“弱勢群體”，所以貸款的利率稍微會低點，這是政府給予農民的優(yōu)惠利率，確保農民能夠負擔得起，減輕農民的負擔。

4、貸款方式。農村信用社目前的貸款方式就是擔保貸款，對于貸款金額達到一定數額的，諸如一萬元以上的，農村信用社可以要求借款人提高相應的財產擔?；蛘呔邆鋼Ｈ耍駝t可以選擇放棄貸款給農民。

5、貸款檔案整理。對于所有貸款人的資料都要進行妥善的保管，嚴格按照貸款檔案的管理條例進行收集、裝訂以及保管等等。

6、貸款展期和催收。有時候會出現借款者因為實際情況的變化，需要延續(xù)貸款，這個時候農村信用社可以依據相關的展期程序和條件進行辦理，同時需要之前的擔保人再次進行擔保，然后信用社和借款人之間簽訂展期合同。對于那些沒有按期還款的借款者而言，需要進行積極的催收，向借款者發(fā)放“逾期通知單”，提醒借款者。

（二）建立科學合理的信貸風險預警機制

農村信用社的信貸資金的重要性不言而喻，因此加大對其的關注力度一點也不為過。對于信貸風險的防范需要建立一套科學合理的信貸風險預警機制，這對提高農村信用社的經營成果有很大幫助。首先，要充分把握農村信用社的現金流量指標，現金流對農村信用社十分重要，通過分析現金流進而對農村信用社的償債能力進行綜合評判。農村信用社的償債能力指標目前有速動比率、流動比率以及資產負債利率等等。其次，農村信用社的終極目標就是盈利，通過建立科學合理的信貸風險預警機制，能夠加強農村信用社分析自身的盈利能力，預測一下未來農村信用社的未來發(fā)展趨勢，諸如資產收益率以及銷售利潤率等盈利指標來分析預測。最后，農村信用社還需要分析一下企業(yè)的營運能力，企業(yè)的運營能力指標主要有存貸周轉率和應收賬款周轉率等等，以這些指標去最大限度地預測農村信用社的資金的運轉趨勢。

（三）提高信貸從業(yè)人員素質

農戶是一個龐大的群體，一般農村信用社的信貸從業(yè)人員手下會管理成千上萬的農戶的小額貸款，如果他們的素質低下的話無疑不能很好的同時處理這么多的客戶，出現差錯的概率就很大，不僅僅有損農村信用社自身的信譽和口碑，同時也對農戶帶來不好的影響。因此，加強對信貸從業(yè)人員的培訓就很有必要，需要提高他們的素質。首先，對于剛進來的新員工，我們可以通過對其進行適當的崗前培訓，帶領他們了解和熟悉業(yè)務，提高處理業(yè)務的水平；其次，對于老員工，他們在自己的崗位上工作了這么多年，業(yè)務技能這塊應該沒有太大問題，但是仍然需要對其進行定期的簡單培訓，讓他們不斷學習新知識、新政策以及新技能，做到與時俱進。除此之外，還可以建立一套完善的獎懲機制，實行權責發(fā)生制，將他們的業(yè)務和薪酬、績效掛鉤，督促和提醒他們，他們也才能更加賣命的工作。

（四）完善相關的法律制度

目前我國針對農村信用社方面的政策法規(guī)還很少，已經存在的也不夠健全，在沒有一個完善的政策環(huán)境下，農村信用社的發(fā)展狀況并不是很好，執(zhí)行力度也不夠。因此，針對目前這種狀況，要不斷完善的金融法制建設，盡快出臺《合作金融法》以及《農村金融法》，保護農戶的權益，當然對于農村信用社也要給予必要的支持和鼓勵，為降低信用社的信貸風險鋪墊一個良好的市場法律制度環(huán)境。

三、結語

總而言之，信貸風險控制是農村信用社的主要風險，對于農村信用社的發(fā)展至關重要，同時還影響著農村經濟的發(fā)展狀況。因此，降低農村信用社的信貸風險就顯得尤為重要，我們相信，通過貸前、貸中以及貸后三個環(huán)節(jié)的監(jiān)督和管理，提高信貸人員的素質，完善相關的法律制度等等措施，一定能夠很好的降低農村信用社的信貸風險，促進信用社的良好發(fā)展，同時也間接促進農村經濟的平穩(wěn)健康發(fā)展，最終促進國民經濟的騰飛。