VaR在商業(yè)銀行信用風險管理中的應用

張開

[摘 要]VaR是一種金融投資風險評估方式，實現(xiàn)VaR在商業(yè)銀行信用風險管理中的應用，可以優(yōu)化商業(yè)銀行的金融運行管理結(jié)構(gòu)，降低商業(yè)銀行的資金運行的風險，合理調(diào)節(jié)商業(yè)銀行信用風險管理中規(guī)劃格局。文章結(jié)合VaR的基本概念，對VaR在商業(yè)銀行信用風險管理中的應用進行探究。

[關(guān)鍵詞]VaR；商業(yè)銀行；信用風險管理；應用

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2017.06.049

隨著社會經(jīng)濟發(fā)展水平的逐步提高，我國金融管理的結(jié)構(gòu)逐步完善，VaR是一種金融投資風險管理計算模式，實現(xiàn)VaR在現(xiàn)代商業(yè)銀行的信用風險管理中的應用，能夠?qū)崿F(xiàn)商業(yè)銀行的金融投資的劃分依據(jù)，合理規(guī)劃商業(yè)銀行的金融投資風險，實現(xiàn)我國社會經(jīng)濟管理的逐步完善。

1 VaR概述

1.1 內(nèi)涵

VaR是一種在職風險管理形式，通過一系列相關(guān)性數(shù)值分析，金融投資中的資產(chǎn)進行合理性的風險管理運算，進一步對VaR在金融管理中應用作用分析[1]，實際應用的作用是在社會主義金融市場運行相對穩(wěn)定的狀態(tài)，應用數(shù)值運算模型建立金融投資的損失性評估，將這種金融投資的形式歸結(jié)為對一定范圍內(nèi)的金融投資損失運算，應用數(shù)學公式可以將VaR的運算公式表示為：Prob（△P>VaR）=1-c[2]，其中Prob表示金融投資風險運行中風險運行的最小上限；△P表示一定時間內(nèi)的經(jīng)濟損失值；c表示一定的置信水平；VaR表示金融風險損失的最大上限，實現(xiàn)VaR在商業(yè)銀行應用風險管理中的應用，可以大大提高商業(yè)銀行對信貸業(yè)務的金融投資比重，合理規(guī)劃商業(yè)銀行金融投資的結(jié)構(gòu)，穩(wěn)定商業(yè)銀行的經(jīng)濟收益。

1.2 外延

通過以上對VaR的運算基本構(gòu)成因素的分析，對VaR的基本特征進行總結(jié)，本文對VaR的基本特征歸結(jié)為以下幾點。其一，綜合性[3]。VaR的應用是通過數(shù)據(jù)值的運算，控制金融投資風險，為了確保VaR運算的準確性，VaR的應用中包含了經(jīng)濟投資、商品價值、股票運行等多方面的經(jīng)濟管理條件，因此VaR的金融風險預測具有綜合性；其二，科學性。VaR的運算，是基于嚴密的市場經(jīng)濟運行管理基礎(chǔ)上，實現(xiàn)金融投資的綜合性分析，建立金融投資的基本投資結(jié)構(gòu)中多種因素的相關(guān)性劃分，從而為現(xiàn)代金融的風險損失云測提供最大值和最小值，金融風險額分析數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)嚴密；其三，VaR具有較強的兼容性[4]。VaR可以實現(xiàn)商業(yè)銀行的信用風險管理多模式同步運行，能夠適應現(xiàn)代商業(yè)銀行的金融投資管理的風險模式。由此可見，VaR在現(xiàn)代商業(yè)銀行的信用風險管理中應用，具有較大的應用優(yōu)勢，Wie社會的金融發(fā)展提供新的管理渠道。

2 我國商業(yè)銀行的信用風險管理發(fā)展現(xiàn)狀

2.1 商業(yè)銀行的風險管理水平低

商業(yè)銀行是我國社會經(jīng)濟發(fā)展的主要發(fā)展動力，是實現(xiàn)社會經(jīng)濟管理結(jié)構(gòu)優(yōu)化分配的主要金融機構(gòu)，隨著社會經(jīng)濟管理結(jié)構(gòu)逐步完善，我國擬商業(yè)銀行的金融投資管理也逐步實現(xiàn)轉(zhuǎn)型發(fā)展，但從目前商業(yè)銀行的信用風險管理水平來看，商業(yè)銀行的信用風險管理水平較低。商業(yè)銀行自身缺乏商業(yè)資源的信用管理規(guī)劃體系，導致商業(yè)銀行新啟動的信貸金融管理的收益性較低，商業(yè)銀行的信用風險管理漏洞性較大，對商業(yè)銀行的經(jīng)濟靈活運行造成了較大的制約，甚至出現(xiàn)部分商業(yè)銀行入不敷出的情況。商業(yè)銀行長期處于高風險、高壓的運行狀態(tài)，對我國社會經(jīng)濟的長遠性發(fā)展造成不利的影響。

2.2 商業(yè)銀行的風險管理模式滯后

從我國商業(yè)銀行的信用風險管理模式的整體發(fā)展來看，商業(yè)銀行的風險管理模式，依據(jù)受到傳統(tǒng)的風險管理理念的影響，商業(yè)銀行的管理科學性較低，商業(yè)銀行的信用風險管理的整體管理結(jié)構(gòu)科學性低，對商業(yè)銀行的金融投資管理的風險管理的準確性較低；另外，商業(yè)銀行的風險管理模式中，VaR的應用模式獨立在商業(yè)的風險管理結(jié)構(gòu)之外，導致商業(yè)銀行中VaR運行管理的管理模式融合性較低，甚至存在VaR的應用模式化，運行數(shù)據(jù)值的整體應用失去存在的意義。

3 VaR在商業(yè)銀行信用風險管理中的應用

3.1 明確風險管理目標

現(xiàn)代商業(yè)銀行的信用風險管理逐步完善，實現(xiàn)VaR的合理應用，設(shè)定明確的風險管理目標，商業(yè)銀行的信貸投資運行是新的金融運行措施，但在實際運行中，存在信用管理資源的整體規(guī)劃合理性低的問題，導致商業(yè)銀行的信用投資管理結(jié)構(gòu)的運行規(guī)劃目標性差，商業(yè)銀行的信用風險管理的靈活性較低，應用VaR計商業(yè)銀行信用管理規(guī)劃的損失最大值和最小值，管理者可以從整體上對商業(yè)銀行的信用風險進行管理，從而設(shè)定商業(yè)銀行的信用風險管理的目標，依據(jù)VaR的相關(guān)性數(shù)據(jù)，完善商業(yè)銀行的信用風險管理的結(jié)構(gòu)，應用風險管理目標，完善風險管理的基本發(fā)展規(guī)劃。

3.2 制定風險管理政策

VaR在現(xiàn)代商業(yè)銀行的信用管理中的應用，可以優(yōu)化商業(yè)銀行的信用投資風險結(jié)構(gòu)，VaR在商業(yè)銀行信用風險管理中的應用，是商業(yè)銀行，信用風險管理制定風險管理政策的依據(jù)。VaR風險管理中包括金融投資管理的基本投資時間，投資損失的最大值和最小值，同時VaR的運算，是基于社會主義市場金融運行規(guī)律的基礎(chǔ)上實現(xiàn)的，商業(yè)銀行依據(jù)VaR的運算結(jié)果，完善商業(yè)銀行的信貸資金運行管理體制。例如：對商業(yè)銀行信貸的歸還比重的劃分，風險損失的整體資金規(guī)劃，信用風險管理中，損失最大承受的計算方式等，為現(xiàn)代商業(yè)銀行的信用金融管理的轉(zhuǎn)型與創(chuàng)新提供新的管理依據(jù)[5]。例如：某商業(yè)銀行在新的經(jīng)濟發(fā)展時期，實現(xiàn)銀行信用風險管理轉(zhuǎn)型發(fā)展，銀行結(jié)合VaR建立新的信用風險管理政策，完善傳統(tǒng)金融管理中信用風險管理不足，優(yōu)化商業(yè)銀行的經(jīng)濟損失控制比重，從而大大提高了該銀行的經(jīng)濟收益，促進商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)型發(fā)展。

3.3 建立VaR數(shù)據(jù)庫

VaR在商業(yè)銀行中信用風險管理中的應用，在傳統(tǒng)的商業(yè)銀行信用資本風險管理基礎(chǔ)上，添加VaR數(shù)據(jù)庫的步驟，VaR數(shù)據(jù)庫中擁有完整的商業(yè)銀行信用風險管理數(shù)據(jù)依據(jù)，可以為商業(yè)銀行的信用管理提供較完善的VaR計算數(shù)據(jù)資源支持。此外，VaR數(shù)據(jù)的建立不是獨立在商業(yè)銀行的經(jīng)濟運行體系以外，而是融合在商業(yè)銀行風險管理的整體系統(tǒng)中，因此，VaR數(shù)據(jù)庫的建立，也為商業(yè)銀行的其他商業(yè)金融投資管理提供風險評估的參考依據(jù)，VaR在商業(yè)銀行中的應用，是社會經(jīng)濟結(jié)構(gòu)逐步完善的重要體現(xiàn)。

3.4 完善VaR管理體系

VaR在商業(yè)銀行的信用風險管理中的應用，應用VaR完善商業(yè)銀行的經(jīng)濟管理體系。能夠?qū)崿F(xiàn)商業(yè)銀行的經(jīng)濟投資管理的整體風險預測，商業(yè)銀行為了適應社會較大的競爭壓力，必須不斷地進行銀行自身的風險評估體系的完善，而VaR能夠滿足商業(yè)銀行快速的風險管理需求；另外，VaR是對商業(yè)銀行在線運行的信用風險管理進行評估，能夠及時準確地對市場信息進行反饋，VaR在商業(yè)銀行的停止應用，可以為商業(yè)銀行的發(fā)展提供金融投資的風險預警信息。例如：我國某商業(yè)銀行在新時期實現(xiàn)商業(yè)信用風險管理的轉(zhuǎn)型發(fā)展，應用VaR進行信用風險投資管理，從VaR的計算值來看[6]，商業(yè)銀行2016年上半年運行的損失最大值比2015年下半年增長3%，最小值增長0.12%，該銀行依據(jù)運算比重，實施合理的信用風險管理計劃，為商業(yè)銀行的金融管理發(fā)展，提供了相對穩(wěn)定的經(jīng)濟投資依據(jù)。

4 結(jié) 論

商業(yè)銀行的信用風險管理是商業(yè)銀行資金規(guī)劃的重要途徑，VaR是一種新型金融投資計算形式，實現(xiàn)VaR在我國商業(yè)銀行信用風險管理中的應用，可以完善傳統(tǒng)商業(yè)銀行的信用風險管理漏洞，降低商業(yè)銀行的經(jīng)濟運行風險，實現(xiàn)我國社會金融經(jīng)濟發(fā)展結(jié)構(gòu)的逐步完善與創(chuàng)新。

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