商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的分析

龐博

【摘要】有效商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度是其內(nèi)部控制體系的核心和構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基礎(chǔ)，本文定位于郵政儲(chǔ)蓄銀行，介紹了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，詳細(xì)闡述了郵政儲(chǔ)蓄銀行在自身合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理中所面臨的突出問(wèn)題，并在加強(qiáng)合規(guī)文化和合規(guī)人才建設(shè)以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制等方面提出針對(duì)性的建議。

【關(guān)鍵詞】合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 專職合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén) 合規(guī)文化建設(shè)

一、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指由于其自身沒(méi)有遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求與流程、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則、已經(jīng)適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重點(diǎn)財(cái)務(wù)損失、內(nèi)控懲罰或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)；與商業(yè)銀行傳統(tǒng)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等偏重于外部環(huán)境因素的偶然性和刺激性不同，從內(nèi)涵角度上看，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)著重于強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行自身主導(dǎo)性行為違法違規(guī)而遭受的經(jīng)濟(jì)或者聲譽(yù)的損失，它具有從理論上來(lái)說(shuō)的內(nèi)生性、廣泛性、復(fù)雜性、嚴(yán)重性等典型特征。

商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是指商業(yè)銀行為控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)合規(guī)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)特定的組織機(jī)構(gòu)，制定和實(shí)施一系列制度、標(biāo)準(zhǔn)和程序，主動(dòng)使自身的經(jīng)營(yíng)管理行為符合國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管部門(mén)條例以及內(nèi)部規(guī)章制度的動(dòng)態(tài)過(guò)程。從這個(gè)層面上而言，有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，是商業(yè)銀行構(gòu)建有效內(nèi)部控制機(jī)制的核心。郵政儲(chǔ)蓄銀行應(yīng)當(dāng)首先厘清合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理念，從自身實(shí)際出發(fā)，區(qū)別風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于目前郵儲(chǔ)銀行所實(shí)現(xiàn)的線上虛擬與線下實(shí)體互聯(lián)互通的金融服務(wù)格局，應(yīng)當(dāng)分散管理包括網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、自助銀行、電話銀行、電視銀行、“微銀行”等在內(nèi)的不同電子銀行服務(wù)體系的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

二、當(dāng)前郵政儲(chǔ)蓄銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的瓶頸

（一）缺乏合規(guī)意識(shí)和合規(guī)文化，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)薄弱

其一，對(duì)于剛興起的郵政儲(chǔ)蓄銀行，往往注重短期業(yè)務(wù)的擴(kuò)展量，輕視長(zhǎng)期的合規(guī)管理，尤其是部分基層機(jī)構(gòu)為實(shí)現(xiàn)規(guī)定額度的業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)和市場(chǎng)的拓展?fàn)I銷，私自違規(guī)操作，在很大程度上加大了郵儲(chǔ)銀行的合規(guī)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；其二，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)缺乏全面的認(rèn)知，只偏重于基層工作人員的管理，卻輕視對(duì)高層管理人員約束，郵政儲(chǔ)蓄銀行這種片面化的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理理念，使得對(duì)其內(nèi)部高層人員缺乏切實(shí)有效的監(jiān)督，而事實(shí)上內(nèi)部高層人員手里掌握著人、財(cái)、物等大權(quán)，其誘發(fā)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)機(jī)和條件以及所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)損失往往更甚于基層的內(nèi)部人員

（二）缺乏健全的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的的防范控制能力不足

目前郵政儲(chǔ)蓄銀行尚未完全形成橫向到邊、縱向到底的全方位立體化的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體制，多數(shù)基層機(jī)構(gòu)仍未成立專業(yè)化的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知還處于探索化的階段，一般多為高層機(jī)構(gòu)統(tǒng)籌管理；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理職責(zé)分散于不同的業(yè)務(wù)部門(mén)，統(tǒng)一的組織協(xié)調(diào)能力明顯乏力，由于基層郵政儲(chǔ)蓄銀行機(jī)構(gòu)沒(méi)有專門(mén)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，諸如財(cái)務(wù)、法律、人事、內(nèi)部審計(jì)等部門(mén)將本應(yīng)屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)的監(jiān)管職責(zé)內(nèi)部替代化，使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理的獨(dú)立有效性喪失，極有可能出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的盲區(qū)。

（三）缺乏專業(yè)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)人才

目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管人員絕大多數(shù)都是有由內(nèi)控、內(nèi)部審計(jì)或法律等部門(mén)分配調(diào)轉(zhuǎn)而來(lái)的，專業(yè)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)和專門(mén)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人才都幾乎沒(méi)有，而郵政儲(chǔ)蓄銀行由于歷史的原因，基層機(jī)構(gòu)員工的學(xué)歷水平較低，整體素質(zhì)還有待提高，對(duì)于那種既懂專業(yè)金融知識(shí)又懂專業(yè)法律知識(shí)且有良好的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理素質(zhì)的專業(yè)人才可謂是鳳毛麟角。

三、加強(qiáng)郵政儲(chǔ)蓄銀行自身合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

（一）完善郵政儲(chǔ)蓄銀行自身合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制體制

其一，要設(shè)立能夠獨(dú)立于銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的專職合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，直屬于郵政儲(chǔ)蓄銀行的管理層機(jī)構(gòu)，且定期地向董事會(huì)和股東大會(huì)做相應(yīng)的報(bào)告工作，加大對(duì)合規(guī)部門(mén)資源支持力度，該部門(mén)應(yīng)該具有對(duì)銀行內(nèi)部可能違反合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件的獨(dú)立調(diào)查權(quán)，一旦發(fā)現(xiàn)異常情況或者潛在的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，可直接在行內(nèi)披露。其二，加強(qiáng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的內(nèi)容研究，提高自身機(jī)制的靈活性和適用性。目前郵政儲(chǔ)蓄銀行與其他商業(yè)銀行都在合規(guī)管理上面臨部門(mén)多、機(jī)構(gòu)多、層級(jí)多的“三多”問(wèn)題，這便要求郵政儲(chǔ)蓄銀行不斷完善在崗位間、部門(mén)中、業(yè)務(wù)上流程的制度建設(shè)，提高各類規(guī)章制度適用性，此外，提高自身合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性和針對(duì)性。加大對(duì)包括網(wǎng)點(diǎn)主任、信貸管理部門(mén)、網(wǎng)點(diǎn)主任在內(nèi)的重點(diǎn)崗位以及相關(guān)重點(diǎn)部門(mén)的合規(guī)控制，確保對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)點(diǎn)和重點(diǎn)領(lǐng)域的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)范性。

（二）加強(qiáng)郵政儲(chǔ)蓄銀行合規(guī)文化的建設(shè)

其一，要加大合規(guī)文化的宣傳力度、逐漸培養(yǎng)全體員工的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，繼而形成“人人合規(guī)”的內(nèi)部文化氛圍，開(kāi)展專門(mén)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主題宣傳月的活動(dòng)、積極向員工普及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)知識(shí)，提高對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的專業(yè)辨識(shí)度；其二，樹(shù)立自上而下、監(jiān)管由高層做起的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，各級(jí)郵政儲(chǔ)蓄銀行領(lǐng)導(dǎo)高層要以身作則，率先垂范，自覺(jué)遵守行內(nèi)的職業(yè)操守，防止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)容易出現(xiàn)的錢權(quán)交易、腐敗賄賂等非法行為；其三，用合規(guī)考評(píng)機(jī)制來(lái)引導(dǎo)員工的合規(guī)行為。把合規(guī)作為銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核的重要指標(biāo)，摒除傳統(tǒng)績(jī)效考核以業(yè)務(wù)量為主要對(duì)象的單一性，提高合規(guī)在績(jī)效考核中的比例權(quán)重、將合規(guī)考核與人事升遷相掛鉤。對(duì)于行內(nèi)的違規(guī)事件堅(jiān)決的抵制，并加大懲處力度，提高其違規(guī)成本。

（三）加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人才的建設(shè)

其一要加強(qiáng)內(nèi)部人員在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理方面專業(yè)知識(shí)的培養(yǎng)，通過(guò)規(guī)范化、科學(xué)化、制度化的考核、促進(jìn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的專業(yè)化、規(guī)范化、職業(yè)化；其二，按照現(xiàn)代人力資源管理理論的要求，引進(jìn)各級(jí)各類合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人才，用富有彈性機(jī)制的職工薪酬體制以及相對(duì)應(yīng)的晉升制度吸引高素質(zhì)的專業(yè)人才加入到郵政儲(chǔ)蓄銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的建設(shè)中來(lái)；同時(shí)為防止銀行自身存在的混業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展趨勢(shì)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)各方吸納賢才，諸如招聘或者在自身隊(duì)伍中培養(yǎng)兼具證券、保險(xiǎn)、信托、銀行等多種從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人才，為后續(xù)的復(fù)合型合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍的建設(shè)儲(chǔ)備相應(yīng)的人力資本。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉紅林.商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐[M].北京.經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，2008.