“柳來河”區(qū)域金融物流業(yè)務操作流程探析

劉澤汀

（廣西現(xiàn)代職業(yè)技術(shù)學院，廣西 河池 547000）

“柳來河”區(qū)域金融物流業(yè)務操作流程探析

劉澤汀

（廣西現(xiàn)代職業(yè)技術(shù)學院，廣西 河池 547000）

“柳來河”區(qū)域是指廣西柳州市、來賓市、河地市區(qū)域，該區(qū)域流通產(chǎn)業(yè)發(fā)展尤其是金融物流業(yè)務發(fā)展遲緩，構(gòu)建了該區(qū)域金融物流業(yè)務操作流程，探索將物流企業(yè)、銀行業(yè)等金融機構(gòu)和大中型企業(yè)結(jié)合起來，將流通業(yè)延伸至企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)、銷售計劃、庫存管理、訂貨計劃和生產(chǎn)計劃等經(jīng)營活動中，推動運輸、倉儲、配送以及貿(mào)易等物流服務水平提高，為企業(yè)提供“一攬子”便利服務，促進“柳來河”區(qū)域流通產(chǎn)業(yè)與當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展。

“柳來河”區(qū)域；金融物流；區(qū)域流通產(chǎn)業(yè)

1 引言

“柳來河”區(qū)域除了柳州屬于工業(yè)重鎮(zhèn)之外，其余兩個城市經(jīng)濟發(fā)展水平較為滯后，屬于貧困老區(qū)，是脫貧攻堅重點區(qū)域。葉萍（2016）總結(jié)了政府的目標是以柳州作為龍頭城市，依托主要交通干線，輻射和帶動來賓、河池兩市比翼齊飛，實現(xiàn)三市的一體化發(fā)展規(guī)劃。雖然該區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展較為滯后，但是金融物流的發(fā)展仍存在一定的有利條件，如在工業(yè)方面，柳州市正在大力推進柳東物流中心、糧油食糖批發(fā)倉儲物流貿(mào)易中心、醫(yī)藥現(xiàn)代物流、桂中海迅柳北物流基地等項目的建設(shè)步伐；在交通方面，高速公路網(wǎng)已貫穿“柳來河”區(qū)域，高速鐵路網(wǎng)也即將覆蓋“柳來河”區(qū)域。隨著“柳來河”區(qū)域出口逆勢上揚、消費平穩(wěn)增長，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐加快，區(qū)域流通產(chǎn)業(yè)向深層次發(fā)展，金融物流帶動經(jīng)濟發(fā)展將把該區(qū)域打造成為我國西南地區(qū)最具活力和競爭力的區(qū)域經(jīng)濟中心之一。崔瑜（2015）得出了該區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境正在深入推進的結(jié)論。采取怎樣的金融物流業(yè)務操作流程將決定金融物流對區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的作用效率，因此本文重點研究金融物流業(yè)務操作流程，并初步確定適合“柳來河”區(qū)域的金融物流業(yè)務模式及操作流程。

蘇日娜（2016）認為我國物流運輸水平的日益提高能夠促使國內(nèi)流通產(chǎn)業(yè)蓬勃發(fā)展，有助于打破區(qū)域間相互隔離的現(xiàn)狀，區(qū)域經(jīng)濟一體化發(fā)展的趨勢將會日趨顯著。張一思（2016）也贊同把促進流通產(chǎn)業(yè)發(fā)展作為我國刺激消費的一項重要舉措，他將流通產(chǎn)業(yè)看作制造業(yè)、商業(yè)的基礎(chǔ)，是經(jīng)濟發(fā)展的關(guān)鍵基礎(chǔ)要素之一，對國家的經(jīng)濟發(fā)展起著推動作用。劉天祥（2012）對東、中西部地區(qū)地級市市轄區(qū)的經(jīng)濟數(shù)據(jù)進行詳盡分析后得出結(jié)論，即流通產(chǎn)業(yè)對經(jīng)濟增長起著至關(guān)重要的作用，二者呈正相關(guān)關(guān)系，尤其是對西部經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)而言，流通產(chǎn)業(yè)發(fā)展水平每增長百分之一，就可帶動相應城市GDP、消費和就業(yè)增長多個百分點。由此可見，流通產(chǎn)業(yè)對區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展有重要影響。

自從金融物流思想提出后，金融物流逐漸成為我國銀行業(yè)的創(chuàng)新熱點。黃沛光（2012）認為經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)的經(jīng)濟一體化發(fā)展路徑，必須充分考慮地理版圖、地域文化、產(chǎn)業(yè)銜接等因素，恰當?shù)靥幚聿煌貐^(qū)金融業(yè)、物流業(yè)等產(chǎn)業(yè)發(fā)展不平衡導致的區(qū)域經(jīng)濟一體化發(fā)展問題。徐慶（2013）運用委托代理理論開展企業(yè)金融物流模式研究，結(jié)果表明只要銀行采取恰當?shù)募畲胧﹣砉膭钗锪髌髽I(yè)，那么金融物流模式就能夠為關(guān)聯(lián)企業(yè)創(chuàng)造出較大的價值，從而促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展。張云華（2010）較早闡述了具體的金融物流業(yè)務流程，即結(jié)合汽車行業(yè)自身特點歸納出了銀行開辦見證回購擔保融資業(yè)務的操作流程，并特別論述了該項業(yè)務在具體實踐中的操作要點，證明了該項金融物流業(yè)務給汽車行業(yè)的相關(guān)利益方帶來了巨大經(jīng)濟效益。陳治國（2015）運用向量自回歸模型研究了中國近24年以來的農(nóng)村金融變遷與農(nóng)產(chǎn)品物流發(fā)展關(guān)系，倡議培育面向農(nóng)產(chǎn)品物流的多元化私人融資擔保主體，大力發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品金融物流、創(chuàng)新農(nóng)產(chǎn)品金融物流產(chǎn)品?？梢钥闯?，金融物流模式已經(jīng)得到一定規(guī)模的運用且?guī)砹溯^大的經(jīng)濟效益，金融物流的具體業(yè)務操作流程還有很大的開發(fā)潛力。

2 金融物流現(xiàn)有模式概述

金融物流是指第三方物流公司在常規(guī)的物流服務基礎(chǔ)上為企業(yè)提供運營資本融資的附加金融服務。第三方物流公司充當金融機構(gòu)和企業(yè)間的橋梁，是服務提供商。一方面，金融物流能夠幫助金融機構(gòu)擴大貸款規(guī)模，降低信貸風險，甚至可以協(xié)助金融機構(gòu)處置部分不良資產(chǎn)。同時，能夠提高物流企業(yè)的一體化服務水平，提高企業(yè)的競爭能力、業(yè)務規(guī)模，增加高附加值的服務功能，擴大企業(yè)的經(jīng)營利潤；另一方面，還能夠拓寬供應鏈相關(guān)企業(yè)的融資渠道、降低融資成本，以此擴大供應鏈相關(guān)企業(yè)的生產(chǎn)及銷售規(guī)模，同時降低原材料、半成品和產(chǎn)成品的資本占用率，提高供應鏈企業(yè)資本利用率和銷售利潤，最終實現(xiàn)資本的優(yōu)化配置。因此，金融物流是多贏的最佳選擇。

金融物流業(yè)務模式大致可歸納為三類：存貨類（動產(chǎn)抵、質(zhì)押等）、預付類（“商商銀”、“廠商銀”、替代采購等）、應收類（應收帳款保理等）。具體業(yè)務類型主要有：現(xiàn)貨抵（質(zhì)）押、先票/款后貨、全程監(jiān)管、進口信用證項下未來貨權(quán)、商商銀、廠商銀等。

2.1 現(xiàn)貨抵（質(zhì)）押融資

即借款企業(yè)以銀行認可的貨物為抵（質(zhì)）押申請融資，在不轉(zhuǎn)移所有權(quán)的前提下將自有存貨付給物流公司進行監(jiān)管，銀行據(jù)此給予一定比例的融資。該模式的適用于正常經(jīng)營情況下保有一定存貨量的企業(yè)，利于幫助企業(yè)解決庫存資金占用無法擴大生產(chǎn)規(guī)模的問題，適用于貿(mào)易型企業(yè)和生產(chǎn)型企業(yè)，這些有融資需求的企業(yè)在沒有其他抵質(zhì)押品或第三人擔保的情況下即可獲取銀行融資，從而可以擴大生產(chǎn)、銷售，將原本占壓在存貨上的資金加以盤活，加速資金周轉(zhuǎn)。

2.2 先票/款后貨融資

先票/款后貨融資模式是指借款企業(yè)利用與供應鏈中合作伙伴的采購合同或貿(mào)易合同項下貨物的未來貨權(quán)向銀行申請質(zhì)押貸款，評審通過后，由銀行先行開出銀行承兌匯票或流動資金貸款用于支付貨款的業(yè)務模式，第三方物流公司受銀行委托對該貨物進行監(jiān)管。該模式適用于庫存較少、周轉(zhuǎn)較快，貨物流轉(zhuǎn)頻繁的企業(yè)尤其是需要向上游企業(yè)大額采購的貿(mào)易型和生產(chǎn)型企業(yè)，可使企業(yè)通過貿(mào)易合同項下的未來貨權(quán)融資提高資金周轉(zhuǎn)率，解決企業(yè)預付款和在途貨物的資金壓力支持多種融資方式，包括貸款、開立銀行承兌匯票、信用證等。

2.3 進口信用證項下未來貨權(quán)

該模式是銀行根據(jù)借款企業(yè)的申請，在借款企業(yè)根據(jù)授信審批規(guī)定交納一定比例的保證金后，對減免保證金部分以信用證項下未來貨權(quán)作為質(zhì)押而開立信用證。銀行通過控制信用證項下的貨物，監(jiān)控借款企業(yè)的買賣行為，并采取必要風險控制手段而開展的一種封閉式的短期融資授信業(yè)務。適用于有融資需求的、以信用證方式結(jié)算的進口企業(yè)，這類企業(yè)能夠在沒有其他抵質(zhì)押物品或擔保的情況下，從銀行獲得授信；利用少量保證金擴大采購規(guī)模，獲得杠桿收益；有可能因為信用證方式一次性大量采購從商品賣方處獲得較高折扣；有可能提前鎖定價格，防止?jié)q價風險。

2.4 采購執(zhí)行業(yè)務模式

借款企業(yè)從銀行取得授信，銀行向第三方物流企業(yè)支付貨款；第三方物流企業(yè)代借款企業(yè)向上游賣方采購貨物，并對貨物進行實際控制，即借款企業(yè)向銀行還款，第三方物流企業(yè)按銀行要求或提貨指令向借款企業(yè)釋放貨物。主要模式有：商商銀、廠商銀、保兌倉、擔保提貨、動產(chǎn)融資差額回購、動產(chǎn)融資保證發(fā)貨/階段性擔保、“金融物流”三方合作協(xié)議等。該模式適用于需要向上游企業(yè)采購商品的貿(mào)易型和生產(chǎn)型企業(yè)，融資方式可為貸款、開立銀行承兌匯票、信用證、保證貼現(xiàn)商業(yè)承兌匯票等。既滿足了企業(yè)在供應鏈上游的融資需求，且通過物流企業(yè)的控貨降低了銀行融資過程中的風險，同時物流企業(yè)在此項業(yè)務中代替銀行成為風險主體的承擔者。這種新的業(yè)務模式的出現(xiàn)讓物流企業(yè)在金融活動中具有更多的主動性，它的服務方式也比傳統(tǒng)的保兌倉業(yè)務更有靈活性，從而擴大了業(yè)務的范圍。

3“柳來河”區(qū)域產(chǎn)業(yè)及金融物流特點

“柳來河”區(qū)域的核心柳州市是廣西工業(yè)中心，也是西南地區(qū)重要的工業(yè)城市。柳州市規(guī)模以上生產(chǎn)型企業(yè)200余家，規(guī)模以上服務類企業(yè)超過400家，不僅有傳統(tǒng)的冶金、化學、機械、汽車等生產(chǎn)型企業(yè)，近年來還涌現(xiàn)出大量新生服務型企業(yè)，各類金融機構(gòu)近千家，物流企業(yè)上百家，網(wǎng)點遍布全國。來賓市作為承接柳州市產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的新興城市，基礎(chǔ)設(shè)施和各類金融、物流配套設(shè)施都已完備。河池市雖是“柳來河”區(qū)域中較為偏遠的城市，屬于革命老區(qū)，經(jīng)濟發(fā)展較為滯后，但是，作為桂西資源富集區(qū)和旅游開發(fā)新興地區(qū)，有諸多獨特優(yōu)勢，如豐富的有色金屬等礦產(chǎn)資源儲備及規(guī)模龐大的有色金屬初加工企業(yè)群，能夠為柳州市、來賓市提供充足的工業(yè)原料來源；眾多尚待開發(fā)的自然人文旅游資源，能夠吸引投資，帶動該市及“柳來河”區(qū)域相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

目前，“柳來河”區(qū)域金融物流發(fā)展主要存在以下問題：

3.1 金融創(chuàng)新不足

各商業(yè)銀行金融產(chǎn)品同質(zhì)化嚴重，面向基于物流行業(yè)開發(fā)的金融創(chuàng)新產(chǎn)品幾乎為零。這一現(xiàn)象造成“柳來河”區(qū)域金融物流發(fā)展相對發(fā)達地區(qū)而言較為滯后。

3.2 企業(yè)融資渠道單一

企業(yè)融資渠道主要是傳統(tǒng)方式，即想辦法取得銀行信貸或從民間借貸。這兩種傳統(tǒng)融資方式顯然已無法滿足企業(yè)日益增長的資金需求，采用金融物流融資模式的企業(yè)并不多見，原因是缺乏渠道。

3.3 缺乏行業(yè)間互信

金融行業(yè)與物流行業(yè)之間尚未建立可靠的互信機制，物流企業(yè)能否可以有效管控企業(yè)貨物、企業(yè)貨物會否貶值，都是銀行需要慎重考慮的風險因素，也是銀行能否與物流企業(yè)建立互信的基礎(chǔ)要素。

4 構(gòu)建“柳來河”區(qū)域金融物流業(yè)務的主要操作流程

4.1 基于現(xiàn)貨質(zhì)押（先貨后票）類大宗物資操作流程

首先，借款企業(yè)向銀行繳納保證金，同時向第三方物流企業(yè)交付質(zhì)物，第三方物流企業(yè)向銀行出具質(zhì)物清單及完成借款流程。一定時期后，借款企業(yè)向銀行補繳保證金或者還款贖貨，銀行向第三方物流企業(yè)發(fā)出放貨指令后，第三方物流向借款企業(yè)釋放質(zhì)物，即完成整個金融物流業(yè)務流程。具體操作流程如下（其中二級公司指的是第三方物流公司）：

（1）金融物流項目開發(fā)操作流程如圖1所示。

（2）入庫管理操作流程如圖2所示。

（3）在庫管理操作流程如圖3所示。

（4）出庫管理操作流程如圖4所示。

（5）價格管理操作流程如圖5所示。

（6）監(jiān)管終止操作流程如圖6所示。

4.2 先票后貨類業(yè)務操作流程

該流程與現(xiàn)貨質(zhì)押監(jiān)管流程相似，包括項目開發(fā)、入庫管理、在庫管理、出庫管理、價格管理、監(jiān)管終止六個作業(yè)環(huán)節(jié)，但在出入庫管理環(huán)節(jié)當中有所差別，如圖7所示。

4.3 “商商銀”業(yè)務操作流程-以預付類業(yè)務操作流程為例

如圖8所示，首先，公司、銀行、客戶簽訂三方合作協(xié)議，第三方物流公司物流業(yè)務主管部門與客戶簽訂銷售合同，然后與上游資源廠簽訂采購合同。隨后，第三方物流公司物流業(yè)務主管部門與倉庫簽訂倉儲保管協(xié)議，在客戶向銀行繳納30%保證金后，銀行向客戶發(fā)放剩余70%貸款，銀行將100%的采購全款轉(zhuǎn)移至第三方物流公司的賬戶中，第三方物流公司貿(mào)易主管部門通知

圖1 金融物流項目開發(fā)操作流程

圖2 入庫管理操作流程

圖3 在庫管理操作流程

圖4 出庫管理操作流程

圖5 價格管理操作流程

圖6 監(jiān)管終止操作流程

圖7 先票后貨類業(yè)務操作流程

圖8 “商商銀”業(yè)務操作流程

財務部向上游支付預付款，上游資源廠將貨物發(fā)運到指定的倉庫中。驗收貨物后，第三方物流公司業(yè)務員將入庫通知書簽字蓋章后傳真至貿(mào)易主管部門?？蛻粝蜚y行支付提貨款(歸還貸款)，先款后貨。銀行向第三方物流公司貿(mào)易主管部門下發(fā)提貨通知單，第三方物流公司貿(mào)易主管部門按公司規(guī)定給業(yè)務員下發(fā)出庫通知書，業(yè)務員按貿(mào)易主管部門的出庫通知書數(shù)量發(fā)貨，發(fā)貨后，第三方物流公司業(yè)務員和倉庫按實際發(fā)貨情況在出庫通知書上簽字并蓋章傳真至第三方物流公司貿(mào)易主管部門。

現(xiàn)貨類采購執(zhí)行業(yè)務流程與上述流程大體相似。

5 結(jié)論

綜上所述，本文結(jié)合“柳來河”區(qū)域產(chǎn)業(yè)和金融物流特點,探析了該區(qū)域金融物流業(yè)務操作具體流程。雖然這些業(yè)務操作流程目前尚未廣泛運用于該區(qū)域的金融物流業(yè)。但是可以預見，在不久的未來，隨著區(qū)域經(jīng)濟一體化發(fā)展的加速進行，文中提出的金融物流業(yè)務操作流程必定能在相關(guān)行業(yè)發(fā)揮作用，促進“柳來河”區(qū)域的一體化發(fā)展，使當?shù)亓魍óa(chǎn)業(yè)的發(fā)展達到新的高度。

[1]張一思.新常態(tài)下流通產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新能力評價及提升路徑[J].商業(yè)經(jīng)濟研究,2016,(6).

[2]蘇日娜.我國流通業(yè)的影響力演變歷程及發(fā)展途徑[J].商業(yè)經(jīng)濟研究,2016,(6).

[3]劉天祥.東中西部地區(qū)商品流通業(yè)對經(jīng)濟增長影響差異的分位數(shù)回歸分析-基于中國地級市市轄區(qū)的數(shù)據(jù)[J].北京工商大學學報,2012,3(2).

[4]黃沛光.經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)參與區(qū)域經(jīng)濟合作的路徑選擇:廣東汕尾視角[J].南方金融,2012,(9).

[5]徐慶,呂杰,馮文財.金融物流模式下對第三方物流企業(yè)的激勵[J].復旦學報(自然科學版),2013,(2).

[6]張云華,論金融物流在汽車行業(yè)中的應用—以見證回購擔保融資為例[J].企業(yè)經(jīng)濟,2010,(4).

[7]陳治國,李紅.中國農(nóng)村金融變遷與農(nóng)產(chǎn)品物流發(fā)展動態(tài)關(guān)系的實證研究[J].北京交通大學學報,2015,(1).

[8]葉萍,楊茜.廣西“柳來河”區(qū)域一體化發(fā)展的財政政策研究[J].當代經(jīng)濟,2016,(13).

[9]中國人民銀行南寧中心支行貨幣政策分析小組,崔瑜,蘇陽,等.2015廣西壯族自治區(qū)金融運行報告[J].區(qū)域金融研究, 2016,(9).

Discussion on Operational Process of Financing Logistics Business Liu-Lai-He Region

Liu Zeting
(Guangxi Modern Polytechnic College,Hechi 547000,China)

In this paper,we established the operational process of the financing logistics business for the Liu-Lai-He region,explored the possibility to integrate the financial institutions with the large-and-medium-sized enterprises to extend the financial logistics chain into the funds turnover,sales plan,inventory management,ordering plan and production plan,etc.,of the enterprises so as to improve their logistics service level.

Liu-Lai-He region;financing logistics;regional circulation industry

F259.27;F273.7

A

1005-152X(2017)01-0038-07

10.3969/j.issn.1005-152X.2017.01.007

2016-12-08

2016年度廣西壯族自治區(qū)中青年教師基礎(chǔ)能力提升項目“‘柳來河’區(qū)域金融物流產(chǎn)業(yè)化發(fā)展研究”（KY2016YB747），主持人：劉澤汀

劉澤汀（1987-），男，廣西河池人，講師，碩士，研究方向：企業(yè)管理、區(qū)域經(jīng)濟。