蘇北地區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)融資成本貴分析
——基于銀行借貸角度以江蘇省宿遷市為例

何春艷

(宿遷學(xué)院,江蘇 宿遷223800)

1 引言

我國的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)無論在數(shù)量上,在經(jīng)濟貢獻上還是在維護社會穩(wěn)定等方面都具有重要的地位。但是,一直以來,我國的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展一直都處于規(guī)模小、消亡快的狀態(tài)。金融危機后鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的融資問題更加嚴重。江蘇省是資源相對較豐富的大省,但是地處蘇北地區(qū)的部分縣市的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展緩慢,甚至處于凋零的狀態(tài),而大量的農(nóng)村閑置資本不能有效利用。雖然是由多方面的原因造成的,但是周轉(zhuǎn)資金不足,融資貴、融資難是其中重要的原因。

2 鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)銀行融資成本的主要構(gòu)成

鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)銀行融資成本主要包括銀行收取的費用、第三方機構(gòu)收取的費用和政府部門收取的費用。其中,收費項目及收費種類會根據(jù)貸款企業(yè)的不同情況有所不同。

2.1 銀行收取費用

鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)向銀行融資,銀行收取的主要有貸款利息、存貸利差費用、承兌匯票貼現(xiàn)費用、借貸搭售費用和違規(guī)收取的費用。

2.1.1 貸款利息支出費用

利息是企業(yè)融資成本的主要組成部分,多少取決于貸款本金額和貸款利率。在當前金融危機,信貸收緊的背景下,銀行對鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的貸款利率水漲船高。其中,有資產(chǎn)抵押的貸款合同利率一般上浮不超過30%,無抵押擔保式貸款的合同利率一般上浮30%－60%之間。

2.1.2 存貸利差費用

我國銀行營業(yè)收入中近8成來源于利息收入。而存貸利息差是主要一部分收入。由于我國銀行壟斷地位,使得大部分商業(yè)銀行在可自由浮動的范圍內(nèi)會提高貸款利息率,實際利差在3.5%左右,遠高于國外金融市場的0.7%－1.5%。一些商業(yè)銀行發(fā)放貸款后,為完成內(nèi)部相關(guān)考核指標,要求貸款企業(yè)在一定時間內(nèi)不能使用貸款,或只能使用部分貸款額度,以增加銀行派生存款。此外,有的銀行把日均余額、月末存款、季末存款、年末存款作為發(fā)放企業(yè)貸款的附加條件,甚至有的銀行強迫企業(yè)以短期定期存款形式做定期存單質(zhì)押貸款,企業(yè)為此要付出雙倍利息。

2.1.3 承兌匯票貼現(xiàn)費用

一些銀行按現(xiàn)金加銀行承兌匯票的打包方式發(fā)放貸款,企業(yè)若貸款1000萬元,銀行只給500萬元現(xiàn)金,另外500萬元則開具承兌匯票過期結(jié)算。調(diào)研中,有的企業(yè)貸款1000萬元,銀行會要求企業(yè)先存入1000萬元,然后銀行開具2000萬元的承兌匯票,但通常情況鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)在工資結(jié)算、水電費交付、初級產(chǎn)品采購都必須使用現(xiàn)金,無法使用承兌匯票,出不了手的匯票,企業(yè)無奈只好付出3%－8%的貼現(xiàn)手續(xù)費從銀行兌現(xiàn)。

2.1.4 銀行搭售費用

當前新型城鎮(zhèn)化背景下,經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的壓力和經(jīng)濟增長的不確定因素不容忽視,而推動地方縣域經(jīng)濟發(fā)展,激活農(nóng)村閑置資本,鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展是關(guān)鍵。緩解鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)融資成本高的難題,當從政府、金融機構(gòu)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、第三方機構(gòu)等多方入手,合力突圍。

鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)運營的高風險和信用體系的缺失性,銀行不得不提高收益覆蓋高風險。調(diào)研中,銀行普遍反映,不少鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)內(nèi)部管理不規(guī)范,財務(wù)管理和會計制度不健全,財務(wù)信息嚴重失真,報表不完整。由于缺乏獨立公正的信用評價體系,為了防范風險,企業(yè)申請貸款時,一般要經(jīng)過銀行的層層審批,即使數(shù)額不大的貸款,銀行也要求貸款企業(yè)提供抵押物或由擔保公司進行擔保,企業(yè)不得不承擔除利息外的擔保、評估、抵押登記等費用,貸款成本自然要提高。同時,由于鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)規(guī)模較小,抗風險能力不足,企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營困難甚至倒閉的可能性更大,銀行為了規(guī)避風險,不得不提高利率上浮的幅度和額外收取保證金等。

2.1.5 銀行違規(guī)收取的費用

經(jīng)過與銀行、企業(yè)、第三方機構(gòu)的走訪調(diào)查顯示,造成鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)融資成本高的原因主要有以下四個方面。

2.2 第三方機構(gòu)收取的費用

第三方機是指擔保公司、評估公司、監(jiān)管公司、民間小貸公司等。企業(yè)以房地產(chǎn)、機器設(shè)備等資產(chǎn)抵押申請貸款時,為減少融資風險,銀行會要求貸款企業(yè)提供抵押,采用房地產(chǎn)、機器設(shè)備等資產(chǎn)抵押的,則要進行資產(chǎn)價值評估,評估公司要收取評估費,評估費根據(jù)抵押值的大小而定,一般會按照評估值總額0.1%。一0.5%。的標準收取評估費。該項費用本應(yīng)由銀行承擔,但在實際操作中,均由貸款企業(yè)支付。如果采用無形資產(chǎn)質(zhì)押貸款的企業(yè),銀行要求專業(yè)監(jiān)管公司進行監(jiān)管,監(jiān)管公司要收取監(jiān)管費,監(jiān)管費根據(jù)貸款額度按不同標準收取,貸款在100萬以下的,收取貸款額度1.5%的監(jiān)管費,100萬—200萬之間的,收取1‰—1.5‰的監(jiān)管費,500萬以上的,收取1‰以下的監(jiān)管費。

INBAR的報告顯示，全球約30%的竹林為人工林，私有部門擁有的竹資源超過總量的63%，政府部門擁有的竹資源只有36%；相比之下，80%的世界森林(不包括竹子)是在公共土地上[5]?？梢姡綘I部門對竹子減緩氣候變化的作用興趣更大。大多數(shù)國家尚未認識到竹子作為國家碳儲存計劃的一部分的潛力。中國是首個與INBAR合作開發(fā)竹林碳匯方法論的國家。墨西哥在這方面至少落后30年。

其他需要交納的有擔保公司的擔保費、保證金、手續(xù)費、保險費等。在鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款時沒有大宗資產(chǎn)可供抵押的情況下,擔保公司會提供擔保,但是企業(yè)要交納一定比例的擔保費用;其中,地方政府出資成立的國有擔保公司收費標準相對較低,一般會要求貸款企業(yè)交納貸款本金10%的保證金,其它商業(yè)性擔保公司會收取20%的保證金,且保證金由擔保公司存入銀行,貸款企業(yè)得不到任何利息。國有擔保公司會收取貸款本金1%的擔保手續(xù)費,其他商業(yè)性擔保公司會收取2%左右的手續(xù)費,有的還要收取一定的反擔保手續(xù)費。

我國銀行也具有壟斷地位,商業(yè)銀行的逐利性和考核的不科學(xué)性,迫使銀行將自身壓力轉(zhuǎn)嫁給企業(yè)。當前,銀行經(jīng)營壓力不斷增大,商業(yè)銀行收入的80%來源于存貸利差。隨著利率市場化推進和互聯(lián)網(wǎng)金融的出現(xiàn),多數(shù)銀行為爭攬客戶將存款利率一浮到頂,利差逐步縮小,導(dǎo)致銀行資金成本上升。據(jù)江蘇銀行宿遷分行有關(guān)負責人介紹,今年存款成本上升約20%。同時,鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)由于貸款金額較小,與大企業(yè)大額貸款相比較,其單位貸款的勞動力投入較多,單位貸款管理成本較高。據(jù)調(diào)查,大額貸款的運作費用為貸款總額的0.3%—0.5%,而鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款的運作費用卻高達2.6%－2.7%,致使一些銀行喜歡大企業(yè)、好企業(yè),而不愿對鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)放貸。另外,鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的財務(wù)管理水平較低,財務(wù)風險較大,為規(guī)避風險,銀行不愿貸款給鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)。

This research was sponsored by the National Natural Science Foundation of China(NSFC)No’s.51590894,U1537212,51425102,51231001,51471019,and 51271011.

按照銀行規(guī)定,借款企業(yè)必須還完舊貸才能借新貸。許多企業(yè)貸款到期時,沒有足夠的資金償還債務(wù)。企業(yè)不得不通過向小貸公司或民間借貸等方式還貸,會產(chǎn)生部分費用即短期拆借利息。據(jù)了解,民間借貸利率一般是每天4‰一6‰,鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)一般在貸款到期無力償還時,采取這種遠高于銀行利率的方式融資。由于短期拆借利息過高,加之解除抵押和再次抵押的還舊借新過程時間長,大約1－2月才能完成,如果換算成年利率就高達50%以上,高出銀行利率8倍以上。

進入文本，是為走出文本，是想尋找問題、提出問題、解決問題，也是為尋找消解困惑的方式、方法。愿景雖好，但效果未必佳。時間一久，我倒也有些執(zhí)拗，所謂“確信”似乎又與西西佛斯的做法有點類似。不管那么多了，還是閱讀吧。以下提到的十個短篇小說，是我印象中的2018年度短篇小說十佳，可以看作一個人的短篇小說排行榜。

2.3 政府部門收取的費用

政府部門主要收取抵押登記費、公證費等,即在辦理抵押登記過程中,由房地產(chǎn)登記單位收取的費用,其中,每筆貸款房地產(chǎn)登記收費標準為,住宅72元、非住宅495元,園區(qū)內(nèi)企業(yè)非住宅195元、園區(qū)外企業(yè)非住宅270元;凈土地登記費標準為,抵押物價值3000萬元以上的口二業(yè)項目為3500元,服務(wù)業(yè)項目為4900元,其他為6300元。如果需要公證,貸款企業(yè)還要交納一定的公證費。

3 鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)銀行融資成本貴的原因分析

有些銀行為完成上級下達的中間業(yè)務(wù)考核指標,向企業(yè)收取或變相收取一定的貸款咨詢費、投融資財務(wù)顧問費、賬戶資金托管費等,收費額度通常與貸款金額存在比例關(guān)系或與貸款利率水平掛鉤。

3.1 從銀行運營角度來分析

有的銀行為了更加保險,要求貸款企業(yè)對抵押的資產(chǎn)進行保險,由保險公司收取保險費,1年期貸款按抵押評估值的2‰－3.5‰支付保險費險用。

3.2 從鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)自身來分析

泄漏曲線的測定：稱取5 g預(yù)處理的樹脂，濕法裝柱，用一定濃度的花色苷溶液進行吸附，流出液用接收器接收，每10 mL收集一次流份，測定其濃度，當流出液的濃度達到上樣液濃度的 1/10時認為已經(jīng)有花色苷類物質(zhì)透過，停止上樣，繪制泄漏曲線。

3.3 從銀擔雙方合作情況來分析

擔保機構(gòu)的弱實力和銀行的高門檻,企業(yè)承擔了巨額的保證金和手續(xù)費。我國擔保公司數(shù)量相對較少,整體實力弱,擔保機構(gòu)在銀擔雙方合作中始終處于弱勢地位,銀行合作門檻高,企業(yè)融資成本高,風險分擔難,信息共享難。銀行一般要收取合作擔保機構(gòu)10%－20%的保證金,有的甚至將收取擔保機構(gòu)的保證金作為銀擔合作的先決條件,多數(shù)擔保機構(gòu)又將保證金負擔轉(zhuǎn)嫁給受保鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè),從而變相加大鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)融資成本。部分銀行對擔保機構(gòu)存入的保證金不允許定期存儲,少計息或不計息。

4 緩解鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)銀行融資成本高的措施

銀行通常不會全額審批發(fā)放企業(yè)貸款,除開具承兌匯票外,還會存在搭售。目前銀行貸款常用的操作方式大致分為搭售產(chǎn)品、業(yè)務(wù)和存款三種類型。一般而言,銀行搭售理財產(chǎn)品的金額,會和貸款的額度掛鉤,搭售比例一般不低于1%。而業(yè)務(wù)包括手機銀行、網(wǎng)上銀行、結(jié)算、代發(fā)工資等。對于急需資金周轉(zhuǎn)的企業(yè)來說無疑是雪上加霜。

4.1 充分認識“經(jīng)濟決定金融”的重要性,樹立“鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展我發(fā)展”意識

經(jīng)濟興,金融興。經(jīng)濟決定金融,金融服務(wù)于經(jīng)濟。只有經(jīng)濟發(fā)展了,銀行才能有更大、更廣、更好的發(fā)展空間。如果大的經(jīng)濟環(huán)境不好,金融運行的環(huán)境就會趨緊,銀行的發(fā)展就會受到制約。宿遷市各級金融機構(gòu)要站在講政治、講大局的高度,服務(wù)地方,樹立“鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展我發(fā)展”意識,大膽創(chuàng)新,傾力服務(wù),切實擔當起服務(wù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的主體責任。

在國內(nèi)建筑行業(yè)快速發(fā)展和國民對居住品質(zhì)要求日益提升的背景下，城市住宅小區(qū)給排水設(shè)計要做到經(jīng)濟合理、經(jīng)久耐用、安全環(huán)保，還需設(shè)計人員緊跟時代步伐，加強自身學(xué)習，不斷提升業(yè)務(wù)能力和綜合素質(zhì)。本文筆者闡釋了自己的一點淺陋認識，旨在拋磚引玉，引起業(yè)內(nèi)人士對住宅小區(qū)給排水設(shè)計的重視，以共同促進我國給排水事業(yè)的發(fā)展。

再其次，巴西內(nèi)陸運輸補貼有望增加，下半年進口將加快進度。因巴西內(nèi)陸運輸補貼問題，5月份起發(fā)生的物流系統(tǒng)罷工事件將在8月上旬有所定論，目前進口商已穩(wěn)定心態(tài)，下半年將加快采購進度。

4.2 出臺金融扶持鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展指導(dǎo)意見,引導(dǎo)、規(guī)范貸款利率上浮幅度

政府部門可以出臺地方性商業(yè)銀行扶持鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展綜合性指導(dǎo)意見,用來引導(dǎo)、規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款上浮利率執(zhí)行標準。尤其是縣域相關(guān)金融機構(gòu),要進一步完善貸款利率定價機制,科學(xué)合理確定鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)利率浮動幅度。對支持地方力度較大,或利率上浮幅度不超過10%的銀行,鼓勵地方行政性存款,支持國有大型企業(yè)存款等向其傾斜;出臺鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款貼息辦法,從市級產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金中切塊專項用于支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展,對國家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵發(fā)展、科技含量高、市場前景好的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè),銀行貸款利息按一定比例予以資助。

水工混凝土抗壓強度和劈裂抗拉強度試驗設(shè)備為混凝土液壓式Y(jié)E-2000型壓力試驗機，水工混凝土抗沖磨試驗設(shè)備為HKCM-2水下鋼球法混凝土抗沖磨試驗機。試驗照片見圖1、圖2，C40水工混凝土抗壓與劈裂抗拉性能情況見表4，C40水工混凝土抗沖磨性能情況見表5。

4.3 進一步建立健全金融考核體系,科學(xué)確定商業(yè)銀行利潤、存款、中間業(yè)務(wù)收入等指標

上級銀行在經(jīng)濟指標體系考核中,要根據(jù)當前國際國內(nèi)經(jīng)濟形勢和地方經(jīng)濟社會發(fā)展水平,科學(xué)合理確定商業(yè)銀行利潤、存款、中間業(yè)務(wù)收入等指標,及時調(diào)整盈利水平,不能年年加碼、層層加碼,更不能將銀行自身考核壓力轉(zhuǎn)嫁給企業(yè)。適當增加對銀行在支持地方鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展方面的考核,特別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款發(fā)放規(guī)?？勺鞫靠己?保持對鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款的合理增速。

4.4 著力整治金融機構(gòu)不規(guī)范經(jīng)營行為,努力提高銀行對鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)服務(wù)水平

規(guī)范銀行的中間業(yè)務(wù),取消名不副實的貸款咨詢、財務(wù)管理等中間業(yè)務(wù)收費。禁止存貸掛鉤,不以企業(yè)事先提供存款或直接將貸款部分轉(zhuǎn)為存款作為發(fā)放貸款條件,禁止給貸款企業(yè)搭售理財、保險等金融產(chǎn)品。適度地發(fā)展銀行承兌匯票業(yè)務(wù),讓銀行承兌匯票用在合理的地方和需要的企業(yè)。增強銀行收費的透明度,提高企業(yè)對銀行服務(wù)收費的知情權(quán)和選擇權(quán)。在規(guī)范的同時要提高效率、優(yōu)化服務(wù),多為企業(yè)著想。不能借口以上級行命令或國家宏觀政策為由,多收費、少服務(wù),或?qū)Φ胤秸哓瀼夭坏轿?。在企業(yè)舊貸到期前主動為企業(yè)服務(wù),提前辦理好新貸各項手續(xù),減輕企業(yè)短期拆借高息之痛。適當延長每天下午4時半跨行轉(zhuǎn)賬截止時間。加強銀行特別是新辦銀行業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)。

4.5 創(chuàng)新政府服務(wù)保障方式,努力營造有利于鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展的寬松環(huán)境

定期召開隨機選取的涉貸鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)專題座談會,專題傾聽他們的意見和建議。積極協(xié)調(diào)銀行降低準入門檻,降低擔保機構(gòu)保證金繳存比例,適度承擔一定比例的擔保責任,降低擔保貸款利率上浮比例。學(xué)習借鑒宿遷市沐陽縣擔保公司免收擔保貸款保證金做法。市、縣(區(qū))政府要繼續(xù)加大對國有擔保機構(gòu)的投入,在保費補助、風險補償?shù)确矫嬗枰灾С帧Ｕ{(diào)整市政府考核政策,對于大力支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的民豐銀行等金融機構(gòu)給予一定優(yōu)惠政策,實行差別化考核。建立統(tǒng)一規(guī)范的信用評定機制,由人民銀行牽頭,協(xié)調(diào)金融機構(gòu)和發(fā)改、經(jīng)信、科技、工商、稅務(wù)等部門組成統(tǒng)一的信用評定機構(gòu),分類分板塊評定鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)信用,探索直接授信貸款新辦法;縮短抵押物登記時間,由原來的5個工作日改為2－3個工作日;開展“鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)不良貸款法院執(zhí)行月”活動,集中化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)不良貸款案件,使銀行、小貸公司、擔保機構(gòu)權(quán)益依法及時得以實現(xiàn)。

5 總結(jié)

蘇北地區(qū)經(jīng)濟相對落后,激活農(nóng)村閑置資本,促進鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的快速發(fā)展是解決三農(nóng)問題,提高整體經(jīng)濟效益和社會安定的有效途徑。總之,由于鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展的“天然”弱勢和過去長期的政策偏離,要促進農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展,主要在于政府要創(chuàng)造良好的制度環(huán)境和投資環(huán)境。通過金融、保險等創(chuàng)新管理模式,提高縣域經(jīng)濟,改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件,在市場機制的作用下,會激活農(nóng)村資本,加速農(nóng)村經(jīng)濟建設(shè)。

[1]李因果,陳學(xué)法.農(nóng)村資源資本化與地方政府引導(dǎo)[J].中國行政管理,2014-12-09.

[2]施同兵.農(nóng)村合作金融發(fā)展中政府行為的選擇[J].中國行政管理,2013,(08).