反腐案件的涉案財物都去哪兒了

尹偉

不管腐敗分子多么狡猾，也不論其貪賄所得財產(chǎn)幾經(jīng)流轉(zhuǎn)，只要具體財產(chǎn)和腐敗行為之間關(guān)聯(lián)性的事實能夠通過確實充分的證據(jù)加以證明，都能被依法認(rèn)定為涉案財物，制度設(shè)計的目的就是不能讓腐敗分子反因其腐敗行為獲利

10月9日，全國人大環(huán)境與資源保護委員會原副主任委員白恩培受賄、巨額財產(chǎn)來源不明案一審宣判：白恩培被判處死刑，緩期二年執(zhí)行，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個人全部財產(chǎn)，在其死刑緩期執(zhí)行二年期滿依法減為無期徒刑后，終身監(jiān)禁，不得減刑、假釋。對白恩培受賄所得財物和來源不明財產(chǎn)予以追繳，上繳國庫。白恩培的受賄金額高達2.4億余元。

10月17日，國家能源局煤炭司原副司長魏鵬遠受賄、巨額財產(chǎn)來源不明案一審宣判：魏鵬遠以受賄罪被判處死刑，緩期二年執(zhí)行，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個人全部財產(chǎn)，在其死刑緩期執(zhí)行二年期滿依法減為無期徒刑后，終身監(jiān)禁，不得減刑、假釋。魏鵬遠的家中曾經(jīng)搜出2億元現(xiàn)金。

現(xiàn)在的腐敗案件涉案金額動輒幾十萬、數(shù)百萬，乃至上億元也有所見。眾所周知，檢察機關(guān)在查處腐敗案件中的作用舉足輕重，從規(guī)范司法行為的角度而言，檢察機關(guān)規(guī)范處置涉案財物有著深遠的意義。那么，檢察機關(guān)查處腐敗案件過程中的涉案財物到底有哪些，這些涉案財物是如何到案的，涉案財物最后又去哪兒了？

查處腐敗案件究竟涉及哪些財物

為了準(zhǔn)確認(rèn)定和處理檢察機關(guān)在刑事訴訟中涉及的相關(guān)財物，嚴(yán)厲打擊腐敗分子和依法保障當(dāng)事人的合法權(quán)益，最高人民檢察院發(fā)布的《人民檢察院刑事訴訟涉案財物管理規(guī)定》指出，人民檢察院刑事訴訟涉案財物，是指人民檢察院在刑事訴訟過程中查封、扣押、凍結(jié)的與案件有關(guān)的財物及其孳息以及從其他辦案機關(guān)接收的財物及其孳息，包括犯罪嫌疑人的違法所得及其孳息、供犯罪所用的財物、非法持有的違禁品以及其他與案件有關(guān)的財物及其孳息。

具體到檢察機關(guān)查處的腐敗案件中，人民檢察院刑事訴訟涉案財物主要是腐敗案件犯罪嫌疑人的違法所得及其孳息，具體表現(xiàn)為腐敗分子貪賄所得的錢財以及用這些錢財購置的房產(chǎn)、車輛、股票、保險等，司法實踐中一般稱其為“贓款贓物”。

在貪污賄賂犯罪日益隱匿化和智能化的今天，魏鵬遠這樣的貪官還是比較少見的，絕大多數(shù)的腐敗分子都不會將自己貪賄所得的錢財直接存入自己或家人名下的賬戶中，而是將其用于購置房產(chǎn)、車輛、股票、書畫、古董、玉石等，并且是以其他人的名義進行的。據(jù)媒體報道，安徽省原省長倪發(fā)科就特別愛好玉石，先后49次非法收受他人給予的字畫、玉石、現(xiàn)金等財物，共計折合人民幣1300余萬元。

然而，不管腐敗分子多么狡猾，也不論其貪賄所得財產(chǎn)幾經(jīng)流轉(zhuǎn)，只要具體財產(chǎn)和腐敗行為之間關(guān)聯(lián)性的事實能夠通過確實充分的證據(jù)加以證明，都能被依法認(rèn)定為涉案財物，制度設(shè)計的目的就是不能讓腐敗分子反因其腐敗行為獲利。

涉案財物如何到案

影視劇中，我們經(jīng)常見到反貪偵查部門對貪官住所進行查封、扣押涉案財物。在實踐工作中，涉案財物通過四種途徑流入檢察機關(guān)，包括：

檢察機關(guān)辦案部門主動出擊。根據(jù)刑事訴訟法及刑訴規(guī)則的規(guī)定，檢察機關(guān)有權(quán)對涉案財物依法進行查封、扣押、凍結(jié)。因此，對于腐敗案件中的涉案財物，檢察機關(guān)辦案部門（一般是反貪局或反瀆局）可以依法采取查封、扣押、凍結(jié)等強制措施，令腐敗分子的貪賄所得處于檢察機關(guān)的控制下，以利于贓款贓物的上繳或退賠。例如魏鵬遠案件中，檢察機關(guān)依法搜查其家中時，發(fā)現(xiàn)大量現(xiàn)金。

其他辦案機關(guān)按照規(guī)定移送。根據(jù)行政監(jiān)察法及其實施條例的規(guī)定，當(dāng)監(jiān)察機關(guān)經(jīng)調(diào)查證明違反行政紀(jì)律的被監(jiān)察人員涉嫌犯罪的，監(jiān)察機關(guān)應(yīng)當(dāng)及時將案件移送司法機關(guān)依法處理。所謂的“案件移送”，自然是將與涉嫌犯罪的一切事實、材料和財物一并移送給司法機關(guān)，涉嫌貪污賄賂犯罪的要移送給檢察機關(guān)，涉嫌普通刑事犯罪的則移送給公安機關(guān)等。

犯罪嫌疑人自首時隨身攜帶。腐敗分子貪污受賄之后，往往承受著巨大的心理壓力，惶惶不可終日，總是擔(dān)心說不準(zhǔn)哪天就被檢察機關(guān)帶走了。于是，為了擺脫沉重的心理負(fù)擔(dān)，盡量減輕自己的罪責(zé)，有些腐敗分子會選擇主動到檢察機關(guān)投案，并隨身攜帶受賄所得的贓款，希望以自己的實際行動爭取司法機關(guān)的寬大處理。面對這種情況，如果檢察機關(guān)已經(jīng)立案偵查，就應(yīng)當(dāng)對涉案財物采取扣押措施，對案件及時進行偵查，如果檢察機關(guān)尚未立案的，人民檢察院可以根據(jù)管轄規(guī)定先行接收，并向自首人開具接收憑證，根據(jù)立案和偵查情況決定是否查封、扣押、凍結(jié)。

犯罪嫌疑人親友代為退還。實踐中，除了檢察機關(guān)辦案部門主動出擊、犯罪嫌疑人自首時隨身攜帶外，犯罪嫌疑人到案后許其親友因為接受犯罪嫌疑人的委托或者自己主動聯(lián)系檢察機關(guān)，要求代為犯罪嫌疑人退還相應(yīng)的贓款。對此，檢察機關(guān)是持支持和鼓勵態(tài)度的，如果符合相關(guān)條件的，人民檢察院應(yīng)當(dāng)開具查封、扣押、凍結(jié)等決定書。代為退還的人員應(yīng)當(dāng)在清單上注明系受犯罪嫌疑人委托或者主動代為犯罪嫌疑人退還或者賠償。

法院判決后，涉案財物上繳國庫

由于腐敗案件的偵查權(quán)和起訴權(quán)都在檢察機關(guān)，并且辦理案件過程中犯罪嫌疑人還未被判刑，依照“未經(jīng)人民法院依法判決對任何人不得確定有罪”的刑事訴訟原則，此時涉案財物還稱不上贓款、贓物，通常涉案財物都處于檢察機關(guān)的監(jiān)管之下。

然而，一旦法院終審宣判，通常意味著犯罪行為成立，因此法院裁判文書生效后，檢察機關(guān)對刑事訴訟涉案財物要在規(guī)定的期限內(nèi)及時處理。根據(jù)《刑事訴訟涉案財物管理規(guī)定》的要求，刑事訴訟終結(jié)的，人民檢察院收到人民法院作出的生效判決、裁定后，三十日以內(nèi)對涉案財物作出處理。情況特殊的，經(jīng)檢察長批準(zhǔn)，可以延長三十日。由此，人民檢察院刑事訴訟涉案財物處理的一般期限是在訴訟終結(jié)后三十日內(nèi)，特殊期限為六十日內(nèi)。

提起公訴的案件，在人民法院作出生效判決、裁定后，對于凍結(jié)在金融機構(gòu)的涉案財產(chǎn)，由人民法院通知該金融機構(gòu)上繳國庫；對于查封、扣押且依法未隨案移送人民法院的涉案財物，人民檢察院應(yīng)當(dāng)根據(jù)人民法院的判決、裁定上繳國庫。

所謂上繳國庫，并不是說檢察機關(guān)要將涉案財物直接上繳給中國人民銀行管理的國家金庫（簡稱“國庫”）。就司法實踐而言，是指檢察機關(guān)將涉案款項通過銀行轉(zhuǎn)賬等方式存入當(dāng)?shù)刎斦块T的指定專項賬戶中。

那么，腐敗案件常見贓物，例如房產(chǎn)、字畫等怎么處理呢？根據(jù)筆者的辦案經(jīng)驗，房子等固定資產(chǎn)一般會根據(jù)具體情況交由犯罪嫌疑人家屬售出或由法院拍賣，所得資金上繳國庫。而如玉石、字畫等動產(chǎn)因為涉及鑒定、估值等繁瑣程序，有拍賣后以資金形式上繳國庫的，也有直接將物品本身上繳國庫的。

涉案財物有爭議如何處理

然而，在以往的腐敗案件查處實踐中，常常會出現(xiàn)檢察機關(guān)在偵查階段查封、扣押、凍結(jié)時涉及的財物與偵查終結(jié)、提起公訴、法院判決等階段所認(rèn)定不一致的情況。例如，某市檢察院對涉嫌受賄的犯罪嫌疑人張甲立案偵查，在偵查過程中，張甲的妻子李乙主動到該檢察院要求代為退還贓款20萬元，檢察院的辦案人員依法向其開具了扣押決定書。但隨著偵查的深入和證據(jù)的全面收集，在偵查終結(jié)時，該院反貪局在起訴意見書中認(rèn)定犯罪嫌疑人張甲涉嫌受賄犯罪的數(shù)額只有15萬，并將該案移送本院公訴部門審查起訴。公訴部門審查后，認(rèn)為張甲涉嫌受賄的金額也是15萬元，并以涉嫌受賄15萬元的事實向當(dāng)?shù)胤ㄔ禾崞鸸V。最后，法院經(jīng)過開庭審理，判決認(rèn)定張甲受賄的金額為15萬元。對此，本案的涉案財物又該如何處理呢？

對照《刑事訴訟涉案財物管理規(guī)定》的規(guī)定，提起公訴的案件，起訴書中未認(rèn)定或者起訴書認(rèn)定但人民法院生效判決、裁定中未認(rèn)定為與犯罪有關(guān)的涉案財物，應(yīng)當(dāng)移送有關(guān)主管機關(guān)處理或者及時返還被告人。因此，本案中，檢察機關(guān)在收到法院的生效判決后，應(yīng)當(dāng)將之前扣押在本院唯一合規(guī)賬戶中的涉案暫扣款20萬元中的15萬元上繳國庫，至于剩下的5萬元，則要根據(jù)案件的具體情況分別處理：如果現(xiàn)有事實和證明表明這5萬元是被告人的違紀(jì)所得，就應(yīng)該將這部分事實移送有管轄權(quán)的紀(jì)檢監(jiān)察機關(guān)，由紀(jì)檢監(jiān)察機關(guān)對被告人作黨紀(jì)政紀(jì)處分，將這5萬元收繳并上繳國庫；如果這5萬元不能被證明是違紀(jì)所得，就應(yīng)該及時退還給被告人或其家屬。

延長涉案財物處理期限的，應(yīng)及時告知當(dāng)事人。

既然《刑事訴訟涉案財物管理規(guī)定》明確了涉案財物處理的一般期限和特別期限，作為一個理性的正常人，當(dāng)事人及其家屬對于涉案財物的處理期限具有預(yù)見可能性，其自然相信，在無特殊情形下，檢察機關(guān)就該在刑事訴訟終結(jié)后的三十日內(nèi)處理完畢。

如果檢察機關(guān)決定延長處理期限，唯有告知當(dāng)事人，其才可能知曉究竟是出現(xiàn)了何種特殊情況，而且此種特殊情況是否真的足以影響到涉案財物的處理并且必須通過延長期限才能得以處理。假使當(dāng)事人對檢察機關(guān)所提供的理由（即“特殊情況”）不滿意，甚至認(rèn)為檢察機關(guān)是在濫用該款的規(guī)定，故意拖延涉案財物處理的，其應(yīng)享有向檢察機關(guān)申訴的權(quán)利。倘若沒有及時告知當(dāng)事人決定延長涉案財物處理期限這一重要事項，當(dāng)事人不但對檢察機關(guān)在涉案財物上的公正性產(chǎn)生懷疑，還會影響其對權(quán)利的救濟。

另外，延長涉案財物處理期限不僅對當(dāng)事人的程序性權(quán)利或?qū)嶓w性利益有著重要影響，還會對檢察機關(guān)內(nèi)部的案件管理、計劃財務(wù)裝備等部門的工作產(chǎn)生影響。因此，在完成延長涉案財物處理期限的決定后，有必要將相應(yīng)決定書的復(fù)印件送達案件管理、計劃財務(wù)裝備等對人民檢察院刑事訴訟涉案財物管理有監(jiān)督、保管職責(zé)的職能部門，真正落實檢察機關(guān)內(nèi)部處理涉案財物和保管涉案財物相分離的原則，有效實現(xiàn)辦案部門與案件管理部門、計劃財務(wù)裝備等部門分工負(fù)責(zé)、相互配合、互相制約。

有延長涉案財物處理期限的案件，整個過程中應(yīng)當(dāng)先后分別制作延長涉案財物處理期限的審批文書和涉案財物處理決定的審批文書。

從《刑事訴訟涉案財物管理規(guī)定》第23條第1款規(guī)定要旨和結(jié)合刑事訴訟中其他延長期限程序理解，延長涉案財物處理期限本身就是一個獨立的程序，其不是依附于涉案財物處理決定程序而存在的，它有自己的獨立價值、程序意義和規(guī)范要求。

所以，檢察院自偵部門的案件承辦人發(fā)現(xiàn)不能在正常期限內(nèi)處理涉案財物的，要在（一般）期限屆滿前及時呈批檢察長決定延長處理期限。待檢察長同意延長處理后，也要在延長的期限內(nèi)及時完成涉案財物的處理，即制作處理涉案財物決定的法律文書并呈批至檢察長處，無論如何都不得再次延期或者超期。