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    中小企業(yè)信貸融資困境的成因及對策

    2016-12-05 19:30:09李蓉
    時代金融 2016年30期
    關(guān)鍵詞:中小企業(yè)困境對策

    【摘要】社會主義市場經(jīng)濟的建立與完善,為我國中小企業(yè)的發(fā)展帶來了更多的發(fā)展機遇。目前,中小企業(yè)發(fā)展迅猛,儼然已經(jīng)成為推動我國社會快速發(fā)展的重要力量,但是信貸融資困難嚴重在一定程度上嚴重阻礙了中小企業(yè)的健康發(fā)展。本文在分析目前中小企業(yè)信貸融資困境的具體原因基礎(chǔ)上,提出了有效解決中小企業(yè)信貸融資困境的重要對策。

    【關(guān)鍵詞】中小企業(yè) ?信貸融資 ?困境 ?對策

    一、中小企業(yè)信貸融資的現(xiàn)狀

    與大型企業(yè)相比,中小企業(yè)無論是在人員規(guī)模、資產(chǎn)規(guī)模還是經(jīng)營規(guī)模上經(jīng)濟單位都比較小。同時,它在我國社會經(jīng)濟發(fā)展中的地位不可撼動,作為國民經(jīng)濟發(fā)展的重要組成部分,在促進促進國民經(jīng)濟發(fā)展、增加國民生產(chǎn)總值中發(fā)揮著至關(guān)重要和不可代替的作用。但是,中小企業(yè)所能夠利用的資源與它促進國民經(jīng)濟發(fā)展中的重要地位嚴重不符,資金方面的嚴重不足與融資方面的困難已經(jīng)成為中小企業(yè)在發(fā)展中普遍面臨的困難,并且已經(jīng)嚴重阻礙了其正常的發(fā)展,逐漸成為中小企業(yè)急需要解決的問題之一。

    二、造成中小企業(yè)信貸融資困境的具體原因

    從我國目前中小企業(yè)的信貸融資現(xiàn)狀中不難看出,信貸融資困難儼然已經(jīng)成為制約中小企業(yè)發(fā)展的最主要瓶頸,而造成這一情況的原因有很多那種,除了與中小企業(yè)自身發(fā)展的弱點不適應(yīng)我國金融體系的特點以外,還與我國相關(guān)政策的不完善等因素有關(guān)。

    (一)中小企業(yè)自身的特點

    與同行業(yè)的大型企業(yè)相比,我國的中小企業(yè)主要有以下幾方面的特點:

    第一,經(jīng)營風(fēng)險相對比較大,極易容易受到外界環(huán)境的干擾影響,其中銀行蒙受損失的風(fēng)險最大;第二,固定資產(chǎn)不多,就是說可抵押負債的能力相對比較低;第三,財務(wù)信息方面的透明度相對不高,使得企業(yè)本身與金融機構(gòu)之間的信息要求嚴重不符的現(xiàn)象普遍存在。

    (二)政府體制改革方面

    現(xiàn)階段,我國大部分的商業(yè)銀行正處于轉(zhuǎn)型發(fā)展的時期,很大一部分的商業(yè)銀行正在原有機構(gòu)的基礎(chǔ)上進行不斷的撤并,并將放貸的權(quán)限收回,就使得在一定程度上對中小企業(yè)的貸款進行了壓縮。另外,企業(yè)在向銀行申請貸款的過程中異常復(fù)雜的程序,使得銀行在無形中增加了企業(yè)貸款的隱形成本。

    (三)銀行等金融機構(gòu)方面

    目前,由于銀行等金融機構(gòu)存在著不合理的管理機制,導(dǎo)致銀行失去或者缺乏給予中小企業(yè)貸款的動力,不少銀行將貸款的門檻逐漸的提高,甚至不愿意將款貸給中小企業(yè)。同時,我國現(xiàn)階段將風(fēng)險度大小作為管理信貸風(fēng)險的主要衡量標(biāo)準(zhǔn),雖然這種方法在一定程度上使得貸款決策的科學(xué)性較之前有了明顯的提高,確保了貸款的質(zhì)量問題,但是評定企業(yè)信用等級的標(biāo)準(zhǔn)在很大程度上過于籠統(tǒng)和形式,也未嚴格按照行業(yè)的劃分等級的具體標(biāo)準(zhǔn)進行更加細致的劃分。

    三、有效解決中小企業(yè)信貸融資困境的重要對策

    (一)逐漸完善中小企業(yè)的管理制度,建立健全企業(yè)治理機構(gòu)

    1.建立和健全一定的信用評價體系,既有效且簡化的針對性中小企業(yè)的信用評價體系。通常情況下,基于中小企業(yè)本身的特點和發(fā)展情況,大企業(yè)中的信息采集以及評價系統(tǒng)并不能完全適應(yīng)中小企業(yè)的發(fā)展需求。因此,中小企業(yè)家一定要結(jié)合企業(yè)自身發(fā)展的特點和具體情況,建立和健全一套既符合自身發(fā)展實際需要又與國際標(biāo)準(zhǔn)相符的、有效且簡化的信用評價體系,一方面能夠及時的捕捉到與企業(yè)信用有關(guān)的各方面有用信息,另一方面還能夠最大限度的降低企業(yè)進行信用評價方面的開支,從而有效的降低成本,實現(xiàn)利益的最大化。

    2.健全激勵的約束機制。一方面,根據(jù)時代在發(fā)展的要求,對企業(yè)的信用評估體系進行一定程度的完善,在各大銀行之間共享企業(yè)的信用記錄。另一方面,將某些發(fā)達國家的先進經(jīng)驗借鑒過來,并且將我國的現(xiàn)實狀況結(jié)合起來,逐漸建立和健全與企業(yè)和個人有關(guān)的征信系統(tǒng)。

    (二)不斷完善政府的支持體系

    1.放松對金融的管制,逐漸將民間資本引導(dǎo)到中小企業(yè)的金融機構(gòu)中。為此,政府應(yīng)該給予中小企業(yè)充足夠的財政支持,通過采取有效的措施不斷降低金融機構(gòu)的準(zhǔn)入門檻,并在此基礎(chǔ)上逐漸將一個完善的法律法規(guī)監(jiān)管體系建立起來,以此來給予民間金融機構(gòu)更多的發(fā)展空間,通過對其進行科學(xué)的指導(dǎo),以合作、入股等各種形式使其充分的參與到中小金融機構(gòu)的運營當(dāng)中去,使銀行體系逐漸將那些不正規(guī)或者規(guī)模比較小的金融機構(gòu)納入進去,從根本上使我國大多數(shù)中小企業(yè)信貸融資困難的問題得到很好的解決。

    2.建立和健全財政擔(dān)保體系,采取積極有效的措施不斷加大對相關(guān)財政擔(dān)保機構(gòu)的扶植。因此,政府應(yīng)該將建立和健全財政擔(dān)保體系納入長期的發(fā)展戰(zhàn)略中,在財政預(yù)算中納入一定的財政擔(dān)保資金,并且在合理補償擔(dān)保損失的基礎(chǔ)上逐漸建立起完善的財政補償以及嚴格的審核責(zé)任制度。

    (三)對銀行的體制進行逐漸的完善和規(guī)范,改進銀行管理信貸風(fēng)險的辦法

    1.進行一對一的業(yè)務(wù)合作。一家中小企業(yè)只允許跟一家銀行有業(yè)務(wù)上的往來,即只允許一家銀行為一家中小企業(yè)在融資方面提供全部的支持,原則上其他銀行不得干涉。一方面,企業(yè)只能在一家銀行開戶,也就是唯一的結(jié)算賬戶,銀行有權(quán)對客戶全部的營業(yè)收入以及現(xiàn)金的流入和流出情況進行嚴密的監(jiān)督,并且通過對其進行科學(xué)合理和準(zhǔn)確的核算,確定對其授信的額度,從而能夠有效避免出現(xiàn)融資過度以及私自挪用公款的風(fēng)險。另一方面,不斷提高進行價格談判的能力,并通過提供全套的金融服務(wù)如融資能力、結(jié)算、理財以及咨詢等,將客戶的綜合回報能力大大的提高,從而能夠在一定程度上彌補高風(fēng)險所帶來的高額成本。

    2.制定嚴格的準(zhǔn)入條件。也就是銀行要更加嚴格的控制中小企業(yè)客戶的準(zhǔn)入條件。一方面,關(guān)于行業(yè)的準(zhǔn)入方面,將能夠與大企業(yè)形成一定產(chǎn)業(yè)鏈的中小企業(yè)作為重點的準(zhǔn)入對象,因為這類企業(yè)無論是在供貨方面,還是產(chǎn)品在市場中的競爭力和風(fēng)險控制方面都有著明顯的優(yōu)勢,因此也就逐漸成為銀行首要選擇的目標(biāo)客戶。另一方面,關(guān)于客戶的準(zhǔn)入方面,銀行要對財務(wù)指標(biāo)進行科學(xué)的定量分析,同時還要對企業(yè)進行必要的定性分析。

    3.確定好融資限額的標(biāo)準(zhǔn)。通常情況下,銀行要根據(jù)企業(yè)的實際營業(yè)收入來確定起融資的限額。同時,企業(yè)還款的來源對保證和穩(wěn)定現(xiàn)金流的充足具有非常重要的作用,以實際的營業(yè)額來劃分中小企業(yè)的融資限額相對來說比較科學(xué)、合理。

    四、結(jié)束語

    近年來,隨著社會經(jīng)濟的高速發(fā)展,中小企業(yè)所創(chuàng)造的巨大社會財富極大地促進的社會的發(fā)展,其在國民經(jīng)濟發(fā)展中的地位日漸突出。但是,我國現(xiàn)階段的中小企業(yè)普遍存著信貸融資困難的窘境,為此必須引起政府等相關(guān)部門的高度重視。

    參考文獻

    [1]王曉麗.我國中小企業(yè)信貸融資困境研究[D].西南財經(jīng)大學(xué),2012.

    [2]呂慧君.中小企業(yè)融資困境及對策研究[D].華中師范大學(xué),2013.

    [3]依布拉音·巴斯提.新疆中小企業(yè)信貸融資困境的成因及對策[J].中國證券期貨,2011,11.

    作者簡介:李蓉(1967-),女,漢族,湖南株洲人,大學(xué)本科學(xué)歷,中級會計師,研究方向:財務(wù)會計。

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