某油田對(duì)外合作項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立

李明和張永劍（.中國(guó)石油塔里木油田分公司對(duì)外合作部， 新疆 庫(kù)爾勒 84000；

2.中國(guó)石油塔里木油田分公司天然氣事業(yè)部， 新疆 庫(kù)爾勒 841000）

某油田對(duì)外合作項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立

李明和1張永劍2（1.中國(guó)石油塔里木油田分公司對(duì)外合作部， 新疆 庫(kù)爾勒 841000；

2.中國(guó)石油塔里木油田分公司天然氣事業(yè)部， 新疆 庫(kù)爾勒 841000）

針對(duì)油田對(duì)外合作項(xiàng)目合同管理風(fēng)險(xiǎn)這一問(wèn)題，本文提出了由4個(gè)階段12種風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)構(gòu)成的對(duì)外合作項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并基于某油田對(duì)外合作項(xiàng)目進(jìn)行了問(wèn)卷調(diào)查，結(jié)果證實(shí)該指標(biāo)體系符合客觀，可行可用。

對(duì)外合作項(xiàng)目；合同管理；風(fēng)險(xiǎn)管理體系

1 合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系的設(shè)計(jì)原則

首先，用于風(fēng)險(xiǎn)管理體系的指標(biāo)要有重要性，指標(biāo)之間不能互相替代，且指標(biāo)能反映主體行為活動(dòng)。其次，該系統(tǒng)要定性、定量相結(jié)合。再次，指標(biāo)要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)象的發(fā)生發(fā)展能敏感地反映出來(lái)。最后，指標(biāo)要具有動(dòng)態(tài)性，評(píng)價(jià)指標(biāo)體系能反映主體行為變動(dòng)。

2 合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系的設(shè)計(jì)思路

合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系能反映業(yè)主承擔(dān)的行為風(fēng)險(xiǎn)，且必須對(duì)將來(lái)可能發(fā)生的主體行為風(fēng)險(xiǎn)事先向管理者發(fā)出警報(bào)，使業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)管理處于可靠、可控的狀態(tài)。對(duì)外合作項(xiàng)目合同管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)選擇過(guò)程：評(píng)價(jià)內(nèi)容分析——內(nèi)容要素精選——指標(biāo)化內(nèi)容要素——審定評(píng)價(jià)指標(biāo)，評(píng)價(jià)指標(biāo)體系建立的過(guò)程，如圖1所示。

圖 1 對(duì)外合作項(xiàng)目合同管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)建立的過(guò)程

3 建立某油田對(duì)外合作項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系

本文首先對(duì)某油田對(duì)外合作項(xiàng)目的合同管理實(shí)踐進(jìn)行了問(wèn)卷調(diào)查，其次，構(gòu)建了合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系，該風(fēng)險(xiǎn)管理體系分為三個(gè)階段：開(kāi)始階段、簽約執(zhí)行階段、履行后階段。

其中，開(kāi)始階段主要有4種風(fēng)險(xiǎn)：合同立項(xiàng)、合同選商、招標(biāo)投標(biāo)以及簽訂合同文本；簽約執(zhí)行階段主要有6種風(fēng)險(xiǎn)：審查審批、簽約、執(zhí)行、控制、爭(zhēng)議處理以及變更處理；合同履行后階段主要有2種風(fēng)險(xiǎn)：歸檔和評(píng)價(jià)。

這12種風(fēng)險(xiǎn)的每一種都包含了一個(gè)或若干個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，而每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)又對(duì)應(yīng)著一個(gè)或若干個(gè)風(fēng)險(xiǎn)事件。具體如下。

（1）合同立項(xiàng)階段有2個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：合同立項(xiàng)投資與合同立項(xiàng)財(cái)務(wù)預(yù)算。其中，或存在支出類項(xiàng)目未納入計(jì)劃、預(yù)算未落實(shí)、投資計(jì)劃未落實(shí)的情況。

（2） 選商階段有3個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：合同選商方式、選商調(diào)查與談判策略與技巧。其中或存在暗箱操作、談判策略與技巧差等情況。

（3）合同招標(biāo)投標(biāo)階段有3個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：組織招標(biāo)、實(shí)施招標(biāo)與招標(biāo)文件。其中或存在未按規(guī)定公開(kāi)招標(biāo)，或未按規(guī)定程序，或招標(biāo)文件內(nèi)容不完整、要求不明確等。

（4）合同文本階段有3個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：合同條款內(nèi)容、法律用語(yǔ)與標(biāo)準(zhǔn)文本。其中或存在：內(nèi)容不完整、前后內(nèi)容矛盾、內(nèi)容描述錯(cuò)誤、法律用語(yǔ)不規(guī)范、條款不合理、條款不嚴(yán)密、條款不齊備、條款相互矛盾、條款不嚴(yán)密，未及時(shí)簽訂補(bǔ)充協(xié)議、權(quán)責(zé)利不均，標(biāo)準(zhǔn)文本不適用、覆蓋面不夠的情況。

（5）審查審批有合同過(guò)程中有3個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：經(jīng)濟(jì)審查、專業(yè)技術(shù)審查、法律審查。其中或存在審查審批無(wú)標(biāo)準(zhǔn)程序或流于形式、審查不全面、審批標(biāo)準(zhǔn)不一致、審查審批效率低的情況。

（6）簽約合同過(guò)程中有4個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：主體簽約資格、分送合同、管理印章、合同備案。其中或存在：合同相對(duì)人為法人的職能部門(mén)或是未辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照的分支機(jī)構(gòu)、合同相對(duì)人資格資信不過(guò)關(guān)、合同相對(duì)方簽約人沒(méi)有代理權(quán)或越權(quán)代理、我方代理人未經(jīng)授權(quán)簽約、事后合同、使用合同專用章未經(jīng)有效授權(quán)、印章管理失誤處罰不力的情況、合同被送到不相關(guān)的部門(mén)、合同被篡改、分送泄密、未按要求備案、備案未被批準(zhǔn)等情況。

（7）執(zhí)行合同階段有3個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：執(zhí)行過(guò)程、合同驗(yàn)收、合同結(jié)算。其中或存在：合同沒(méi)有執(zhí)行或沒(méi)有及時(shí)執(zhí)行、未約定執(zhí)行順序、合同執(zhí)行中已發(fā)現(xiàn)對(duì)方資信狀況出現(xiàn)危機(jī)可能影響我方債權(quán)實(shí)現(xiàn)未及時(shí)行使抗辯權(quán)利、未按合同約定的時(shí)間執(zhí)行合同、對(duì)方不執(zhí)行債務(wù)而放棄其到期債權(quán)、我方?jīng)]有代位行使該債權(quán)、低價(jià)轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)給我方造成損失、未收集執(zhí)行證據(jù)、執(zhí)行證據(jù)保管不力、未按合同支付價(jià)款的情況、未照規(guī)定驗(yàn)收。

（8）合同控制階段有2個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：合同控制程序、控制方法。其中或存在：未對(duì)執(zhí)行過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督、合同沒(méi)有執(zhí)行或沒(méi)有及時(shí)執(zhí)行而未及時(shí)處理、無(wú)控制程序和方法或控制程序方法不當(dāng)、未偏差分析或偏差分析不當(dāng)、未處理偏差或偏差處理不當(dāng)、合同信息未及時(shí)轉(zhuǎn)移到財(cái)務(wù)部門(mén)，未按合同約定追究違約責(zé)任、未采取合理措施防止損失擴(kuò)大的情況。

（9）處理合同爭(zhēng)議時(shí)有2個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：對(duì)合同爭(zhēng)議的上報(bào)及處理以及與訴訟管轄相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。其中或存在：未及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告合同爭(zhēng)議、爭(zhēng)議未得到授權(quán)批準(zhǔn)來(lái)解決、未與對(duì)方協(xié)商合同爭(zhēng)議解決辦法、未及時(shí)防止?fàn)幾h的擴(kuò)大發(fā)展、無(wú)訴訟管轄地點(diǎn)的約定或訴訟不在約定管轄地或未在訴訟時(shí)效內(nèi)行使請(qǐng)求權(quán)等情況。

（10）合同主體的變更或轉(zhuǎn)讓有3個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：主體變更轉(zhuǎn)讓、程序變更轉(zhuǎn)讓、合同終止解除。其中或存在：未及時(shí)簽定書(shū)面變更協(xié)議、變更行為未經(jīng)雙方同意、越權(quán)變更轉(zhuǎn)讓、原合同當(dāng)事人和受讓人對(duì)轉(zhuǎn)讓行為不一致、變更未經(jīng)過(guò)相應(yīng)程序、應(yīng)變更合同條款內(nèi)容但未變更、變更轉(zhuǎn)讓行為違法或違規(guī)、未經(jīng)合同解除程序終止合同、未辦理解除合同登記手續(xù)等情況。

（11）合同歸檔階段有3個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：合同檔案保管、合同檔案借閱、合同檔案銷毀。其中或存在：臺(tái)賬信息管理不當(dāng)、無(wú)送交接以及分送記錄、未定期對(duì)合同檔案檢查、保管人員泄密、無(wú)合同借閱程序或程序不當(dāng)、無(wú)規(guī)定程序銷毀、超范圍銷毀等情況。

（12）執(zhí)行評(píng)價(jià)階段有2個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：評(píng)價(jià)程序和方法、合同實(shí)施后評(píng)價(jià)。其中或存在：合同評(píng)價(jià)程序缺失、無(wú)合同評(píng)價(jià)操作手冊(cè)或操作手冊(cè)不合適、合同評(píng)價(jià)程序不規(guī)范、實(shí)施后評(píng)價(jià)不及時(shí)或評(píng)價(jià)不當(dāng)?shù)惹闆r。

［1］黃立軍.企業(yè)知識(shí)管理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法及其應(yīng)用［J］.運(yùn)籌與管理，2002，11（5）：103-109.

［2］王宏.鐵路運(yùn)價(jià)模糊綜合評(píng)價(jià)的研究［D］.北京：北京交通大學(xué)，2000.

［3］張永劍.T油田對(duì)外合作EPC項(xiàng)目合同管理風(fēng)險(xiǎn)度評(píng)價(jià)研究［D］.四川：西南石油大學(xué)，2014.

［3］王廣月.工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理與索賠［M］.四川： 水利水電出版社，2009：3.

［4］百度百科.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)度量.

①李明和（1979- ），男（漢族），四川簡(jiǎn)陽(yáng)人，經(jīng)濟(jì)師，主要從事項(xiàng)目管理工作。②張永劍（1983- ），男（漢族），新疆庫(kù)爾勒人，助理級(jí)工程師，主要從事綜合管理工作。