哈薩克斯坦FDI市場準(zhǔn)入法律制度研究

張建軍?鞏建萍

【摘 要】 文章介紹了哈薩克斯坦國內(nèi)外資準(zhǔn)入法律制度：哈薩克斯坦對外商投資的法律框架、外國投資準(zhǔn)入行業(yè)的規(guī)定，外資企業(yè)投資方式的規(guī)定；分析了哈薩克斯坦國際外資準(zhǔn)入法律制度。認(rèn)為哈薩克斯坦國家將會逐漸增加對于外國商業(yè)資本投資的門檻限制，面對行業(yè)準(zhǔn)入限制的提高，中國企業(yè)應(yīng)把握已有的合作契機(jī)，加深已達(dá)成協(xié)議的重要優(yōu)勢行業(yè)，同時開發(fā)新的領(lǐng)域進(jìn)行投資。

【關(guān)鍵詞】 哈薩克斯坦；外國直接投資；準(zhǔn)入法律制度

外國投資市場準(zhǔn)入法律制度是投資東道國以法律規(guī)范的形式，規(guī)定外國投資者進(jìn)入本國市場，從事投資經(jīng)營活動應(yīng)達(dá)到的標(biāo)準(zhǔn)，包括國際投資市場準(zhǔn)入制度和國內(nèi)外資管理準(zhǔn)入審批審查制度，是一國平衡經(jīng)濟(jì)監(jiān)管權(quán)和對外開放國內(nèi)投資市場間最重要的武器。作為“一帶一路”的重要國家，中國與哈薩克斯坦將進(jìn)行全方位的合作必將是發(fā)展趨勢，雙方對于能源、經(jīng)貿(mào)、交通運(yùn)輸、金融等領(lǐng)域的合作必將加強(qiáng)。因此加強(qiáng)對于哈薩克斯坦外國投資市場準(zhǔn)入法律制度的了解，對于中國有意向進(jìn)入哈薩克斯坦投資的投資個人以及企業(yè)，是必不可少的準(zhǔn)備工作。

一、哈薩克斯坦國內(nèi)外資準(zhǔn)入法律制度

外國投資市場準(zhǔn)入國內(nèi)法律制度包括實體法和程序法兩部分內(nèi)容。哈薩克斯坦自獨立以來，堅持奉行積極吸引國外投資的政策，并加強(qiáng)了有關(guān)立法工作。[1]逐漸以開放的心態(tài)迎接外資進(jìn)駐本國，以此來刺激本國經(jīng)濟(jì)增長。更是在立法工作方面來加強(qiáng)吸引外資的競爭力。

1、哈薩克斯坦對外商投資的法律框架

哈薩克斯坦對外商投資的相關(guān)法律發(fā)展已有22年的歷程。主要由1994年《外商投資法》（1994年）、《國家支持直接投資法》（1997年）、《哈薩克斯坦吸引外國直接投資的有限經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的清單》（1997年）、《與投資者簽訂合同的優(yōu)惠政策》和《投資法》（2003年）以及2005年修改的《地礦和地下資源利用法》、《民族安全法》、《石油法》的三個法規(guī)，2007年頒布的《行政許可法》構(gòu)成。其中《投資法》（2003年）制訂了哈薩克斯坦政府對內(nèi)外商投資的管理程序和鼓勵辦法，《地礦和地下資源利用法》、《民族安全法》、《石油法》（2005年）以及《行政許可法》（2007年）則對于部分行業(yè)進(jìn)入，資源進(jìn)出口進(jìn)行限制以及監(jiān)管。

2、外國投資準(zhǔn)入行業(yè)的規(guī)定

哈薩克斯坦也于2005年起開始出臺一系列的政策，限制部分行業(yè)的外商進(jìn)入，一定程度上保護(hù)了哈薩克斯坦國的國家利益，但也同時對外商投資這一方面提高了門檻，具體他們從六個方面進(jìn)行了限制：

（1）通過行政許可的方式限制行業(yè)種類。哈薩克斯坦2007年頒布了《行政許可法》，其中第11條規(guī)定：工業(yè)，核能利用，有毒物品的流通，技術(shù)安全，運(yùn)輸，毒品、麻醉品、精神物品流通，信息安全保障，實施偵查措施的專門技術(shù)手段，武器、軍事技術(shù)和特種武器裝備、爆炸物及其制品，外空空間利用，信息化和通訊，教育，大眾傳媒，農(nóng)林業(yè)和土地整治、大地測量和地圖繪制，醫(yī)療保健，自然人和法人服務(wù)，博彩業(yè)，獸醫(yī)學(xué)，司法鑒定，文化，金融業(yè)和與集中金融資源有關(guān)的活動，建筑和城市建設(shè)，哈薩克斯坦共和國國家標(biāo)志制作，海關(guān)事務(wù)，煙酒類制品的投產(chǎn)和流通，外匯業(yè)務(wù)，進(jìn)出口業(yè)務(wù)。從事以上行業(yè)應(yīng)當(dāng)獲得許可的要求既適用于本國企業(yè)，也適用于外國投資企業(yè)。

（2）國家優(yōu)先權(quán)。2005年起，哈薩克斯坦對有關(guān)地下資源利用法規(guī)進(jìn)行了修改，主要表現(xiàn)在通過了三個法規(guī)《地礦和地下資源利用法》、《民族安全法》、和《石油法》。在這三個法規(guī)中強(qiáng)調(diào)，確保哈薩克斯坦政府在所有地下資源項目向第三方轉(zhuǎn)讓時擁有優(yōu)先購買權(quán)。并且哈薩克斯坦要求，股東在地下資源項目中股份占比可達(dá)獨立經(jīng)營的時候，被視為“集權(quán)”。

哈薩克斯坦于2007年11月修訂《礦產(chǎn)和礦產(chǎn)資源使用法》，規(guī)定在礦產(chǎn)資源使用活動中，影響國家利益并危及國家安全時，哈薩克斯坦有權(quán)利單方面拒絕執(zhí)行、修改或終止合同。

（3）新稅法取消稅收優(yōu)惠。2009年《稅法典》制定出提高超額利潤稅收辦法，將超額利潤稅稅率由原來的4%～30%提高到15%～60%。石油公司綜合稅由49%提高到了62%。

（4）哈薩克斯坦在外資投入占比。哈薩克斯坦于2004年提出“哈薩克斯坦含量”概念，既在外資企業(yè)在哈薩克斯坦經(jīng)營的過程中，雇傭勞動力，原材料采購，需要服務(wù)等時，所選擇的人員、商品、服務(wù)等要保證哈薩克斯坦的一定占比。[1]

（5）限制外資進(jìn)入領(lǐng)域.哈薩克斯坦投資限制體現(xiàn)在服務(wù)貿(mào)易、礦產(chǎn)、本國含量、建筑業(yè)、土地、勞務(wù)許可和簽證幾個方面。

3、外資企業(yè)投資方式的規(guī)定

據(jù)《哈薩克斯坦共和國投資法》規(guī)定：外國投資者企業(yè)可以以合伙公司，股份公司以及其他不與哈薩克斯坦共和國法律相抵觸的形式建立。此外，哈薩克斯坦也是接受BOT模式的發(fā)展中國家之一，[2]這種方式是哈薩克斯坦的一種新興的投資方式，是政府實施“公共私營部門合作伙伴關(guān)系”的獨特工具。涉及該方面的法律有《特許經(jīng)營法》《投資法》《民法》《國家采購法》。其中2006年頒布的《特許經(jīng)營法》是在哈薩克斯坦國內(nèi)進(jìn)行特許經(jīng)營的主要法律依據(jù)。

二、哈薩克斯坦國際外資準(zhǔn)入法律制度

哈薩克斯坦國際外資準(zhǔn)入法律制度主要由哈薩克斯坦與其他國家或組織簽訂的雙邊或多邊國際投資條約和市場準(zhǔn)入制度組成。哈薩克斯坦目前已與48個國家簽訂雙邊國際投資貿(mào)易條約，與7個地區(qū)和組織機(jī)構(gòu)簽訂多邊國際投資貿(mào)易條約。其核心問題主要圍繞國際投資待遇方面的問題展開。

哈薩克斯坦1992年與中國簽訂雙邊投資貿(mào)易協(xié)定，針對雙方關(guān)于投資待遇的問題，進(jìn)行框架式的協(xié)定。1992年，哈薩克斯坦因為經(jīng)濟(jì)發(fā)展，政治環(huán)境因素等等，對于國際貿(mào)易投資這一領(lǐng)域發(fā)展并不是很完善，所以，關(guān)于中哈兩國的雙邊貿(mào)易投資協(xié)定，更多的是范圍性的協(xié)定，涉及到的細(xì)節(jié)很少。到后來，哈薩克斯坦的經(jīng)濟(jì)實力以及政治地位的提升，逐步加強(qiáng)了對國際貿(mào)易投資領(lǐng)域的監(jiān)管和重視。這從后來與其他國家簽訂雙邊國際貿(mào)易投資協(xié)議就可以看出。1996年，和南韓簽訂的雙邊投資條約來看，哈薩克斯坦加強(qiáng)對于本國國土資源的監(jiān)控，對于投資領(lǐng)域進(jìn)行了限制。部分條款沿用到后面國家的雙邊協(xié)議中，進(jìn)行了完善。2007年，和荷蘭的簽訂過程中，部分條款沿用南韓、匈牙利等國家。到2014年，哈薩克斯坦與日本簽訂的雙邊貿(mào)易投資條約時，哈薩克斯坦已對本國關(guān)于雙邊貿(mào)易條約，進(jìn)行了進(jìn)一步的完善。對于國內(nèi)資源領(lǐng)域加大了限制，對于外國資本的進(jìn)入，也做出了嚴(yán)格的規(guī)范。

哈薩克斯坦對于外資準(zhǔn)入方面，已經(jīng)到了初步完善的地步。唯一的改變可能會隨著哈薩克斯坦的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，綜合國力的需要進(jìn)行調(diào)整。第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展將會是哈薩克斯坦的趨勢性產(chǎn)業(yè)。對這一方面的規(guī)范，目前哈薩克斯坦還沒有做出明確的要求和監(jiān)管，同時隨著哈薩克斯坦戰(zhàn)略地位的提升，服務(wù)和科技產(chǎn)業(yè)必將成為時代的主流產(chǎn)業(yè)。

三、結(jié)論與展望

盡管從整體上來看，哈薩克斯坦外資市場準(zhǔn)入制度仍保持積極友好的態(tài)度，出臺多個法律政策保障外國投資者的利益。并且在《投資法》中，哈薩克斯坦取消了外國的投資者與本國投資者的區(qū)別，外商與本國商人享有同類優(yōu)惠政策與扶持。但是哈薩克斯坦由于發(fā)展歷程較長，逐漸趨向成熟。從以前充分利用資源發(fā)展經(jīng)濟(jì)的方式向穩(wěn)健利用資源發(fā)展方式，結(jié)合第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展方式發(fā)展經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變。這也就意味著哈薩克斯坦國家將會逐漸增加對于外國商業(yè)資本投資的門檻限制。

哈薩克斯坦在外資市場準(zhǔn)入法律制度整體上來看，雖有相對一定程度上的優(yōu)惠，但是整體上屬于“投資保護(hù)型”重在保護(hù)已為東道國接受的投資，而在市場準(zhǔn)入方面并不能創(chuàng)造更多的機(jī)會。哈薩克斯坦在雖后的多項法律中，逐漸提高部分行業(yè)門檻，甚至是限制部分行業(yè)的投資。這是哈薩克斯坦的一種進(jìn)步的表現(xiàn)，也是中國“一帶一路”戰(zhàn)略構(gòu)想的效益，促進(jìn)資本輸入國和資本輸出國共同發(fā)展。當(dāng)然對于投資來講，這又不是一個很好的消息，因為這會影響投資一些優(yōu)勢行業(yè)的準(zhǔn)入。

中國與哈薩克斯坦的合作，逐漸在加深。面對行業(yè)準(zhǔn)入限制的提高，中國企業(yè)應(yīng)把握已有的合作契機(jī)，加深已達(dá)成協(xié)議的重要優(yōu)勢行業(yè)，同時開發(fā)新的領(lǐng)域進(jìn)行投資。對于一些哈薩克斯坦的發(fā)展行業(yè)，進(jìn)行戰(zhàn)略性的投資，也將是中國企業(yè)獲利的重要渠道之一。例如：2000年的中國電子商務(wù)的發(fā)展，形成了電子商務(wù)巨頭。哈薩克斯坦目前正處于發(fā)展的初期，有很多行業(yè)還未被開發(fā)和利用，優(yōu)勢行業(yè)（資源型的行業(yè)）固然能帶來良好的收益，但是也要把握新的機(jī)會，順應(yīng)發(fā)展的趨勢，發(fā)展自己，抓住機(jī)遇，勇敢的迎接挑戰(zhàn)，將是中國企業(yè)走出去永恒的話題。

【注 釋】

[1] “哈薩克斯坦含量”是指一個企業(yè)直接采購或通過自己的分包商在哈國境內(nèi)采購的哈薩克斯坦公司制造的商品及由哈薩克斯坦工程（服務(wù)）公司實施的工程（服務(wù)）項目的金額占全年企業(yè)采購、工程（服務(wù)）項目總金額的比例。這里的哈薩克斯坦公司指的是在哈薩克斯坦共和國境內(nèi)注冊登記，直接實施商品生產(chǎn)、工程（服務(wù)）項目的法人。一般情況下，要求礦產(chǎn)資源使用者與哈政府簽署的合同中都規(guī)定了履行“哈薩克斯坦含量”的義務(wù)。

[2] 錢曉萍.巴基斯坦外國投資市場準(zhǔn)入法律制度研究—以“一帶兩廊”建設(shè)為起點[J].上海對外經(jīng)貿(mào)大學(xué)學(xué)報，2016（02）.

【作者簡介】

張建軍（1993-）男，陜西榆林人，西安文理學(xué)院政治學(xué)院學(xué)生，思想政治教育專業(yè).

鞏建萍（1971-）女，陜西丹鳳人，西安文理學(xué)院政治學(xué)院高級政工師，主要從事思想政治教育研究.