反洗錢：十年磨一劍

汪楊　張企元

2006年，全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)通過了《中華人民共和國反洗錢法》，標(biāo)志著我國反洗錢工作全面步入法治化軌道。經(jīng)過十年不懈努力，我國反洗錢制度、機(jī)制建設(shè)日益完善，反洗錢國內(nèi)外合作不斷加強(qiáng)，金融系統(tǒng)反洗錢第一道防線作用充分發(fā)揮，社會(huì)公眾對(duì)反洗錢的了解和支持力度進(jìn)一步加大，反洗錢已成為維護(hù)國家安全、經(jīng)濟(jì)金融穩(wěn)定、社會(huì)公平正義的一把利劍。

為進(jìn)一步普及反洗錢知識(shí)，更好地發(fā)揮反洗錢“利劍”作用，借《中華人民共和國反洗錢法》頒布十年宣傳之機(jī)，人民銀行長沙中心支行反洗錢處處長夏賽群接受了本刊專訪。

問：請(qǐng)您介紹一下什么是“洗錢”？

答：“洗錢”這個(gè)詞是舶來品，由英文“Money Laundering”翻譯過來；指將上游犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的犯罪行為。

“Money Laundering”一詞的來源可以追溯到上世紀(jì)20年代。美國黑幫教父阿爾·卡彭犯罪團(tuán)伙聘請(qǐng)了一名金融專家，購買了一臺(tái)洗衣機(jī)，為顧客洗衣并收費(fèi)，然后通過將犯罪收入混入洗衣收入中申報(bào)納稅，使其變?yōu)楹戏ㄊ杖耄@是最早出現(xiàn)的“Money Laundering”。1972年前后，美國總統(tǒng)查理·尼克松在“水門事件”中，將非法競選所得轉(zhuǎn)入墨西哥，然后通過邁阿密一家公司再次入境，在調(diào)查這一事件中，英國《衛(wèi)報(bào)》首撰了“Money Laundering”一詞。

據(jù)國際貨幣基金組織統(tǒng)計(jì)，全球每年“洗錢”金額約占世界生產(chǎn)總值的2%-5%?！跋村X”與上游販毒、恐怖、貪污賄賂、走私、金融詐騙等犯罪緊密交織在一起，幫助犯罪分子實(shí)現(xiàn)對(duì)非法所得的“合法”占有，為犯罪活動(dòng)“輸血”，引發(fā)一系列社會(huì)政治經(jīng)濟(jì)問題，威脅國家安全和經(jīng)濟(jì)金融穩(wěn)定，損害社會(huì)公眾利益，打擊“洗錢”逐步成為國際共識(shí)。1986年，美國立法將“Money Laundering”定為犯罪，之后許多國家相繼通過立法將其列為犯罪。

問：請(qǐng)您介紹一下什么是“反洗錢”，反洗錢工作有什么重要意義？

答：通俗地說，“反洗錢”即預(yù)防和遏制洗錢活動(dòng)的措施。隨著全球洗錢活動(dòng)日益猖獗，各國政府日益重視反洗錢立法和反洗錢國際合作。1986年美國出臺(tái)了《洗錢控制法案》，是全球最早的反洗錢專門立法。1989年，西方七國首腦會(huì)議發(fā)起成立了反洗錢金融行動(dòng)特別工作組（FATF），這是最早成立的專業(yè)的國際反洗錢組織。

我國的反洗錢工作起步較晚，但發(fā)展很快。上世紀(jì)90年代，隨著我國改革開放的深入，洗錢犯罪形勢逐步嚴(yán)峻；同時(shí)，我國參與禁毒、反恐、反腐敗等國際組織或條約，也需履行設(shè)定的反洗錢國際義務(wù)，這推動(dòng)了我國的反洗錢工作。2004年，我國與俄羅斯等六國發(fā)起成立了歐亞反洗錢與反恐融資小組（EAG）；2006年我國出臺(tái)了《中華人民共和國反洗錢法》；2007年成為FATF正式成員，其后又成為9位決策成員之一；2009年了恢復(fù)在亞太反洗錢組織（APG）的合法地位。

各國反洗錢工作實(shí)踐證明，反洗錢工作具有重要意義，主要有：一是有利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)洗錢活動(dòng)，追查、沒收犯罪所得，遏制洗錢犯罪及其上游犯罪，維護(hù)國家經(jīng)濟(jì)安全和社會(huì)穩(wěn)定；二是有利于消除洗錢行為給金融體系帶來的金融風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融安全；三是有利于維護(hù)受害人的合法權(quán)益，維護(hù)法律尊嚴(yán)和社會(huì)正義；四是有利于參與反洗錢、反恐等國際合作，維護(hù)國家權(quán)益。

問：目前我國反洗錢相關(guān)的法律法規(guī)有哪些？

答：一般認(rèn)為，我國反洗錢立法始于1990年全國人大常委會(huì)頒布的《關(guān)于禁毒的決定》，對(duì)毒品犯罪涉及的洗錢行為進(jìn)行了專門的規(guī)定，這是我國最早通過刑事單行法對(duì)洗錢問題做出明文規(guī)定。經(jīng)過二十多年的發(fā)展，目前，我國已形成基本法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章等法律規(guī)范多層級(jí)相銜接、相配套的反洗錢法律法規(guī)體系。

在反洗錢刑事立法方面，1997年全國人大通過了新的《中華人民共和國刑法》，明確了洗錢罪的概念、構(gòu)成要件與法定刑。此后又先后5次修訂洗錢、資助恐怖活動(dòng)犯罪的相關(guān)條款，增加了洗錢罪上游犯罪種類。目前，《中華人民共和國刑法》有關(guān)洗錢罪的規(guī)定主要有第一百九十一條“洗錢罪”（稱之為狹義的洗錢罪），第三百一十二條“掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪”（稱之為廣義的洗錢罪），第三百四十九條“窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒品、毒贓罪”和第一百二十條“組織、領(lǐng)導(dǎo)、參加恐怖組織罪” 。第一百九十一條與第三百一十二條的區(qū)別在于，第一百九十一條限定了上游犯罪類型為毒品犯罪等七類犯罪，而第三百一十二條未限定上游犯罪類型。如果既構(gòu)成刑法第三百一十二條規(guī)定的犯罪，同時(shí)又構(gòu)成刑法第一百九十一條或第三百四十九條規(guī)定犯罪的，那么按照2009年出臺(tái)的《最高人民法院關(guān)于審理洗錢等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰。

在反洗錢行政立法方面，2006年《中華人民共和國反洗錢法》的頒布具有劃時(shí)代和里程碑的意義。它是我國第一部關(guān)于反洗錢的專門法律，是奠定我國反洗錢制度的基石，它與《中華人民共和國刑法》《中國人民銀行法》相銜接，明確了反洗錢主管部門及金融機(jī)構(gòu)的反洗錢職責(zé)，明確了我國參與反洗錢國際合作的原則和方向。

在反洗錢行政規(guī)章方面，人民銀行履行反洗錢職責(zé)以來，單獨(dú)或會(huì)同銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等機(jī)構(gòu)制定發(fā)布的金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章主要有《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》《支付機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》等，進(jìn)一步明確了相關(guān)機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)。

問：請(qǐng)您介紹一下我國反洗錢的組織架構(gòu)，以及相關(guān)單位的反洗錢職責(zé)。

答：反洗錢工作是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要國家行政、司法等相關(guān)職能部門和反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)共同參與。

人民銀行是我國的反洗錢行政主管部門。2003年人民銀行與銀監(jiān)分設(shè)，其“三定方案”明確規(guī)定，“原由公安部承擔(dān)的組織協(xié)調(diào)國家反洗錢工作的職責(zé)由人民銀行承擔(dān)”。同年修訂的《中國人民銀行法》規(guī)定了人民銀行反洗錢職責(zé)。2006年《中華人民共和國反洗錢法》進(jìn)一步明確了反洗錢行政主管部門的職責(zé)是：“組織、協(xié)調(diào)全國的反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測，制定或會(huì)同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章，監(jiān)督檢查金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的情況，在職責(zé)范圍內(nèi)調(diào)查可疑交易活動(dòng)，以及履行法律和國務(wù)院規(guī)定的有關(guān)反洗錢的其他職責(zé)?！?

人民銀行牽頭建立了反洗錢工作聯(lián)席會(huì)議。由最高人民法院、最高人民檢察院、外交部、公安部、安全部、監(jiān)察部、司法部、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等20多個(gè)部門參加，負(fù)責(zé)指導(dǎo)我國的反洗錢工作，制定國家反洗錢重要方針、政策及國際合作措施，協(xié)調(diào)各部門、動(dòng)員全社會(huì)開展反洗錢工作。其中，公安部門負(fù)責(zé)可疑資金交易信息的調(diào)查、破案，法院負(fù)責(zé)督辦、指導(dǎo)洗錢犯罪案件的審判，檢察部門負(fù)責(zé)督辦、指導(dǎo)洗錢案件的批捕、起訴、立案監(jiān)督等。

2004年成立了中國反洗錢監(jiān)測分析中心，直屬人民銀行總行，是我國的反洗錢情報(bào)機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是收集、分析、監(jiān)測和提供反洗錢情報(bào)。目前該機(jī)構(gòu)已與2600多家機(jī)構(gòu)建立了“總對(duì)總”大額與可疑交易報(bào)送渠道。

金融機(jī)構(gòu)及支付機(jī)構(gòu)是反洗錢的第一道防線，履行客戶身份識(shí)別、大額與可疑交易監(jiān)測與報(bào)告、客戶身份資料及交易記錄保存、客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分及分類管理等反洗錢義務(wù)。金融機(jī)構(gòu)提交大額與可疑交易報(bào)告受法律保護(hù)。

問：哪些行為屬于洗錢犯罪？

答：按照《中華人民共和國刑法》第一百九十一條，明知是毒品犯罪等七類上游犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，有下列行為的為洗錢罪：一是提供資金帳戶；二是協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價(jià)證券；三是通過轉(zhuǎn)帳或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移；四是協(xié)助將資金匯往境外；五是以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)。

《最高人民法院關(guān)于審理洗錢等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》進(jìn)一步對(duì)“其他方法 ”進(jìn)行了明確，即通過典當(dāng)、租賃、買賣、投資等方式；與商場、飯店、娛樂場所等現(xiàn)金密集型場所的經(jīng)營收入相混合的方式；虛構(gòu)交易、虛設(shè)債權(quán)債務(wù)、虛假擔(dān)保、虛報(bào)收入等方式；買賣彩票、獎(jiǎng)券等方式；賭博方式；協(xié)助將犯罪所得及其收益攜帶、運(yùn)輸或者郵寄出入境等方式協(xié)助轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益。

另外，按照《中華人民共和國刑法》第三百一十二條，明知是犯罪所得及其產(chǎn)生的收益而予以窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、代為銷售或者以其他方法掩飾、隱瞞的，以“掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪”判處。

問：社會(huì)公眾在預(yù)防和打擊洗錢犯罪方面應(yīng)該怎么做？

答：作為社會(huì)公眾，首先，要主動(dòng)配合金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作。金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別、大額與可疑交易報(bào)告等是發(fā)現(xiàn)洗錢線索、保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益的重要舉措。在和金融機(jī)構(gòu)發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，要提供真實(shí)有效的身份證明文件和其它身份信息，如職業(yè)、住所地或工作單位地址、聯(lián)系電話等；身份證明文件過有效期后，應(yīng)持有效身份證明文件及時(shí)到金融機(jī)構(gòu)辦理更新；在金融機(jī)構(gòu)回訪、查訪客戶時(shí)，應(yīng)提供資金來源、資金用途、經(jīng)濟(jì)或經(jīng)營狀況、交易目的、交易性質(zhì) 、交易實(shí)際控制人和受益人等真實(shí)信息。其次，要提高警惕，不被洗錢犯罪分子利用。不出租出借身份證件、賬戶供他人使用，不替他人中轉(zhuǎn)資金，不替他人攜帶現(xiàn)金、無記名有價(jià)證券出入境，不為身份不明人員代辦金融業(yè)務(wù)，不參與非法金融業(yè)務(wù)，如地下錢莊等。第三，發(fā)現(xiàn)洗錢可疑線索應(yīng)及時(shí)向人民銀行、公安部門舉報(bào)，并配合其開展調(diào)查。