重構(gòu)銀行業(yè)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

張惠

特殊的金融地位決定商業(yè)銀行從誕生到成長歷來都受到嚴苛的準(zhǔn)入與嚴格的監(jiān)管，特別是經(jīng)濟發(fā)展進入新常態(tài)以來，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整與轉(zhuǎn)型升級的特征凸顯，市場對銀行業(yè)監(jiān)管的關(guān)注度明顯提高，“十三五”規(guī)劃綱要再次強調(diào)性地提出深化金融監(jiān)管體制改革的工作要求。同步于中國經(jīng)濟體制改革與政府職能轉(zhuǎn)變的深入，在吸收借鑒國際先進監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，中國銀行業(yè)監(jiān)管的邏輯思路日漸明確，根據(jù)銀行業(yè)運行特點，對商業(yè)銀行科學(xué)分類，有針對性地實施差異化監(jiān)管成為銀行業(yè)監(jiān)管的基本原則與基本方法。檢視中國銀行業(yè)整體監(jiān)管體系，監(jiān)管模式多樣、組織構(gòu)架復(fù)雜、監(jiān)管指標(biāo)同一，原本設(shè)定的監(jiān)管約束卻產(chǎn)生松弛現(xiàn)象，有違提高金融監(jiān)管效率的初衷，問題的根本在于沒有形成一種有效的分類標(biāo)準(zhǔn)。從現(xiàn)行的分類監(jiān)管框架出發(fā)，反思分類標(biāo)準(zhǔn)存在的不適性以及負效應(yīng)，科學(xué)劃分商業(yè)銀行質(zhì)量等級，動態(tài)調(diào)整商業(yè)銀行監(jiān)管分類，進而重構(gòu)分類監(jiān)管指標(biāo)體系，形成縱橫交匯的網(wǎng)狀監(jiān)管構(gòu)架是進一步提高銀行業(yè)監(jiān)管的有效性，推動金融監(jiān)管體制創(chuàng)新改革的重要可選擇方向。

銀行業(yè)分類監(jiān)管的歷史演進與現(xiàn)實問題

實施銀行業(yè)分類監(jiān)管并非簡單的概念性選擇，從銀行監(jiān)管的演變歷史軌跡分析，其是在深刻總結(jié)國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟環(huán)境、銀行業(yè)實踐活動以及金融監(jiān)管改革的基礎(chǔ)上形成的金融監(jiān)管思維，理論與實踐在實施分類監(jiān)管已經(jīng)基本達成共識。實際監(jiān)管中對商業(yè)銀行的分類并不存在固定標(biāo)準(zhǔn)，分類標(biāo)的多樣，監(jiān)管層級自上而下，削弱了監(jiān)管效率。

銀行業(yè)分類監(jiān)管的演進邏輯

從過程論的角度看，中國銀行業(yè)分類監(jiān)管帶有明顯的路徑依賴色彩，無論監(jiān)管的分類選擇、實行時點、監(jiān)管重點都是政府自上而下推動的一種規(guī)制行為，分類監(jiān)管的制度設(shè)計一直以來都與中國銀行業(yè)演進軌跡與政府職能變革密切關(guān)聯(lián)，其演進歷史與邏輯思路如表1所示。

集權(quán)統(tǒng)一監(jiān)管階段。從新中國成立至改革開放以前，計劃經(jīng)濟體制下的銀行管理與監(jiān)管基本是照搬蘇聯(lián)的“大一統(tǒng)”金融模式，“弱監(jiān)管、弱發(fā)展”的特征突出。整個金融系統(tǒng)內(nèi)中國人民銀行全攬中央銀行和商業(yè)銀行雙重職能，監(jiān)管方式實際上是自上而下推行的一種簡單嚴格、統(tǒng)一集中的計劃管理與行政控制。

人行統(tǒng)一監(jiān)管階段。改革開放以后，高度集權(quán)的中國人民銀行過渡到國家專業(yè)銀行二元銀行體制，中國銀行業(yè)監(jiān)管開始逐步建立。中央銀行行使職能的監(jiān)管雛形階段，“弱監(jiān)管、強發(fā)展”的特征突出。四大專業(yè)銀行的國有獨資商業(yè)銀行地位的確立，中國人民銀行內(nèi)設(shè)機構(gòu)負責(zé)銀行監(jiān)管，通過不斷建立與完善一系列監(jiān)管制度，以定期、不定期考核和檢查等方式鼓勵銀行業(yè)優(yōu)先發(fā)展兼顧風(fēng)險監(jiān)管。

初步分業(yè)監(jiān)管階段。隨著三家政策性銀行成立，股份制銀行、外資銀行、農(nóng)信社、城信社登上歷史舞臺，中國銀行業(yè)呈現(xiàn)百家爭鳴的局面，監(jiān)管層面“一行三會”的分業(yè)監(jiān)管格局正式形成。2003年銀監(jiān)會作為專業(yè)監(jiān)管機構(gòu)成立后，負責(zé)對商業(yè)銀行實行條線垂直管理，銀行業(yè)監(jiān)管過渡到分業(yè)監(jiān)管起步階段，監(jiān)管理念開始向市場化、經(jīng)濟性的風(fēng)險監(jiān)管方式轉(zhuǎn)變，“弱監(jiān)管、強發(fā)展”的特征突出。

專業(yè)分類監(jiān)管階段。在活躍的金融市場下，多類型金融機構(gòu)豐富完善原有的金融體系，逐漸形成以多種所有制結(jié)構(gòu)并存、各種地域跨度并存、大中小規(guī)模并存為主要特征的多元銀行體系。銀行業(yè)監(jiān)管進入專業(yè)監(jiān)管的成熟階段，“強監(jiān)管、強發(fā)展”的特征明顯。監(jiān)管層在吸收借鑒國際先進監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，秉承創(chuàng)新與監(jiān)管協(xié)調(diào)發(fā)展的理念，堅持微觀審慎與宏觀審慎相結(jié)合，按照主要金融職能對政策性銀行與商業(yè)銀行分類監(jiān)管，同時對商業(yè)銀行歸屬部門實施內(nèi)部崗位分工，實施全面風(fēng)險監(jiān)管。

從銀行業(yè)監(jiān)管演進規(guī)律看，不同的銀行體系與運行模式需要不同的監(jiān)管體制匹配，從金融分業(yè)監(jiān)管到銀行分類監(jiān)管的轉(zhuǎn)變是監(jiān)管體制深入變革的進步體現(xiàn)，是應(yīng)對不同的金融風(fēng)險和系統(tǒng)性風(fēng)險應(yīng)有的監(jiān)管動作，利于提高金融助于服務(wù)實體經(jīng)濟質(zhì)效。

銀行業(yè)分類監(jiān)管的現(xiàn)實問題

經(jīng)濟新常態(tài)環(huán)境下，國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟基本面、貨幣政策、宏觀審慎監(jiān)管等方面不確定性同步增添銀行體系的內(nèi)在不穩(wěn)定性?，F(xiàn)行的商業(yè)銀行監(jiān)管分類本身慣有的歷史問題與監(jiān)管中存在的現(xiàn)實缺陷已不能完全適應(yīng)經(jīng)濟變革與金融創(chuàng)新時代環(huán)境與商業(yè)銀行發(fā)展處境。

標(biāo)的模糊化。中國銀行業(yè)分類監(jiān)管長期沿用“惟身份論”，就商業(yè)銀行成立時間與演進軌跡為坐標(biāo)軸劃分大型銀行、股份制銀行、城市銀行、農(nóng)村金融機構(gòu)等類別，監(jiān)管部門細化內(nèi)部職責(zé)分工分別負責(zé)對口單位的非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查等系列金融監(jiān)管工作。然而以歷史出身為分類標(biāo)的較為模糊，是以所有制結(jié)構(gòu)為標(biāo)的還是以總資產(chǎn)規(guī)模為標(biāo)的無法準(zhǔn)確界定。

一方面，如果是從所有制結(jié)構(gòu)發(fā)出實施分類監(jiān)管脫離現(xiàn)實。目前商業(yè)銀行已基本完成股份制改革的目標(biāo)，股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化特征突出，但由于受到體制性因素的限制，各大銀行始終沒有擺脫全民所有制的經(jīng)濟屬性。從16家上市銀行的組織形式看，除民生銀行、平安銀行，多數(shù)商業(yè)銀行還以中央國有企業(yè)、地方國有企業(yè)為主，國有資產(chǎn)主導(dǎo)色彩顯著，其主要差別是國家絕對控股、相對控股還是國有法人控股，采用所有制結(jié)構(gòu)為標(biāo)的劃出國有商業(yè)銀行字樣的銀行群體并不合理。

另一方面，如果是從總資產(chǎn)規(guī)模出發(fā)實施分類監(jiān)管有失公平。從資產(chǎn)規(guī)模出發(fā)，將商業(yè)銀行劃分為大型銀行、中小銀行。大型商業(yè)銀行則特指工商銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、交通銀行五大行，而中小銀行則多指除五大行以外的全國性商業(yè)銀行、區(qū)域性股份制銀行與城市商業(yè)銀行。此種劃分只是關(guān)注總資產(chǎn)絕對值忽略總資產(chǎn)相對增長率。參見監(jiān)管公布數(shù)據(jù)，截至2015年12月，商業(yè)銀行總資產(chǎn)150.94萬億元，比上年增長15.4%，占銀行業(yè)金融機構(gòu)比例為77.7%。如圖1所示：上市銀行中國內(nèi)四大行總資產(chǎn)均達到15萬億以上，這與其起步早、規(guī)模大不無關(guān)系，其中資產(chǎn)規(guī)模最大的工商銀行達到22.21萬億元，同比增速僅有7.76%，位居最低位；而資產(chǎn)規(guī)模較小的寧波銀行總資產(chǎn)規(guī)模7165億元，同比增速達到29.30%，占領(lǐng)最高值。僅以規(guī)模定大小而忽視商業(yè)銀行成長性不利于營造公平公正的市場環(huán)境。

監(jiān)管行政化。中國銀行業(yè)監(jiān)管有其特殊的國情特點與歷史進程，政府的建制性實力從內(nèi)部保證了法規(guī)化、制度化和程序化等監(jiān)管理念的貫徹執(zhí)行，憑借強力的監(jiān)管機制從外部保證了商業(yè)銀行的穩(wěn)健運行發(fā)展，但也從根部灌輸了行政化規(guī)制與約束的思想，不符合金融市場化改革的大方向。國家對商業(yè)銀行的行政合規(guī)控制、計劃指導(dǎo)的色彩一時難以抹去，銀行業(yè)推動國家經(jīng)濟發(fā)展和平穩(wěn)改革的工具性定位從未改變，國家對絕大多數(shù)商業(yè)銀行的股權(quán)、人事任免權(quán)、核心定價權(quán)的控制從未停止，不利于提高商業(yè)銀行的運行效率與市場競爭力。另一方面，雖然市場化改革的實質(zhì)性推進使得行政控制與管理的力度有所減弱、范圍有所縮小，商業(yè)銀行自主選擇性逐步提高，但卻是政府遵循不以削弱銀行體系或限制金融功能為方向，圍繞市場經(jīng)濟改革需要而做出的動態(tài)選擇，致使商業(yè)風(fēng)險判斷與監(jiān)管風(fēng)險判斷的界限難以明確劃清，市場自我約束與行政規(guī)制的適度性無法準(zhǔn)確把控，監(jiān)管一定程度上偏離市場化改革的主線。

坐標(biāo)固定化。銀行業(yè)監(jiān)管不僅僅是結(jié)果監(jiān)管更是過程監(jiān)管，現(xiàn)有分類監(jiān)管方式與方法中的固化因素作用于發(fā)展層次多樣的銀行業(yè)市場一定程度上降低監(jiān)管的有效性。一是，固化監(jiān)管指標(biāo)。雖然各項指標(biāo)反映各家銀行的運營與發(fā)展?fàn)顩r，然而并不排除商業(yè)銀行在考核期內(nèi)不時的調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略，不同的業(yè)務(wù)發(fā)展重點、不同的客戶群體、不同的管理措施等將對監(jiān)管指標(biāo)帶來不同的趨勢影響，既定的同一監(jiān)管指標(biāo)起不到應(yīng)有的約束作用就會產(chǎn)生約束松弛，甚至產(chǎn)生無效監(jiān)管。二是，固化分類層級。短期內(nèi)，通過制度化的監(jiān)管指標(biāo)直接作用于商業(yè)銀行對應(yīng)的指標(biāo)值之上，對于經(jīng)營目標(biāo)各不相同的商業(yè)銀行其約束程度也不同，預(yù)期監(jiān)管成效難以實現(xiàn)。長期內(nèi)，“唯身份論”的分類監(jiān)管將各類商業(yè)銀行鎖定在固定的監(jiān)管層級忽略各類商業(yè)銀行在轉(zhuǎn)型發(fā)展中自身能力與素質(zhì)的變化，此時按照最初的坐標(biāo)實施監(jiān)管已經(jīng)遠遠比不上的動態(tài)調(diào)整分類的監(jiān)管效果。三是，固化監(jiān)管政策。在中國以銀行主導(dǎo)經(jīng)濟體內(nèi)，銀行監(jiān)管對于宏觀經(jīng)濟調(diào)控政策傳導(dǎo)的效果存在較大影響，尤其是在符合本國規(guī)律的逆周期資本緩沖調(diào)節(jié)機制尚未廣泛鋪開的階段，外部宏觀經(jīng)濟的階段性波動直接影響不能做到靈活調(diào)整的監(jiān)管政策，甚至使得市場約束機制并未得到有效發(fā)揮。

導(dǎo)向被弱化。面對資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營模式和治理框架多元化和差異性凸顯的商業(yè)銀行，即便監(jiān)管機構(gòu)內(nèi)部細化監(jiān)管職責(zé)分工，單一監(jiān)管政策、固定監(jiān)管指標(biāo)、傳統(tǒng)監(jiān)管技術(shù)將降低規(guī)則的可操作性、政策的實際執(zhí)行效果，致使監(jiān)管導(dǎo)向性被弱化。第一，少激勵，比家底。根深蒂固的“唯身份論”分類監(jiān)管使得各類金融機構(gòu)均呈現(xiàn)重規(guī)模與速度而非效益與效率的偏好。在監(jiān)管激勵機制不足的情況下，國有大型銀行依靠雄厚的優(yōu)質(zhì)資本實力天然占據(jù)壟斷地位，而內(nèi)生動力明顯不足；中小則商業(yè)銀行過多地依賴機構(gòu)擴充、網(wǎng)點擴張等粗放的經(jīng)營模式，卻不可長期可持續(xù)。單純追求規(guī)模的競爭模式致使金融資源錯配與金融風(fēng)險并存，與徹底摒棄傳統(tǒng)“跑馬圈地”外延式業(yè)務(wù)擴張方式，降本增效地深入推進精細化管理的監(jiān)管導(dǎo)向背道而馳。第二，看指標(biāo)，重排名。長期以來監(jiān)管框架中的宏觀審慎、統(tǒng)籌監(jiān)管、行為監(jiān)管、功能監(jiān)管等本質(zhì)都是指向風(fēng)險監(jiān)管，涉及風(fēng)險管理、營運控制、合規(guī)控制、資產(chǎn)質(zhì)量等影響監(jiān)管評級的指標(biāo)數(shù)量多、權(quán)重高，直接影響商業(yè)銀行的監(jiān)管排名。為沖刺或鞏固排名，不排除商業(yè)銀行一定程度上繞開貸款類風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的限制，相應(yīng)提升中間業(yè)務(wù)與和新興業(yè)務(wù)的地位，但因為業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)監(jiān)管不足，創(chuàng)新產(chǎn)品報備的完整性監(jiān)測機制缺失，導(dǎo)致監(jiān)管指標(biāo)失真，反而造成潛在風(fēng)險。

銀行業(yè)分類監(jiān)管的重構(gòu)原則與實施要點

雖然全球經(jīng)濟復(fù)蘇跡象有所顯露，但總體疲弱的基本面并未顯著改觀，仍然延續(xù)“低增長、大分化”的格局，金融市場面臨較多下行風(fēng)險。隨著經(jīng)濟紅利的縮水、制度紅利的消失以及成本優(yōu)勢的減弱，商業(yè)銀行原本需求側(cè)粗放式生存發(fā)展模式明顯偏離供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，其經(jīng)營水平、盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量加速分化，客觀上要求變革分類監(jiān)管思路，堅持可行性原則設(shè)立分類標(biāo)的，按照動態(tài)性原則定期調(diào)整等級，遵循差異性原則制定監(jiān)管政策，依照導(dǎo)向性原則保證監(jiān)管有效。

分類監(jiān)管的重構(gòu)原則

可行性原則。分類方法與分類結(jié)果直接影響到分類監(jiān)管的具體實施效果，設(shè)計一整套可操作性強且具有說服力的分類方法是實施分類監(jiān)管的重要前提。

動態(tài)性原則。動態(tài)性原則是適應(yīng)監(jiān)管新形勢區(qū)別于傳統(tǒng)分類監(jiān)管的重要標(biāo)志，主要是指根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化及時調(diào)整分類思路，在監(jiān)管方式、方法上快速適應(yīng)環(huán)境的不斷變化。

差異性原則。差異性原則在商業(yè)銀行監(jiān)管中被長期使用并將繼續(xù)執(zhí)行的一項重要原則；分類監(jiān)管中同樣面對商業(yè)銀行同質(zhì)化經(jīng)營的現(xiàn)象，需要通過靈活運用監(jiān)管指標(biāo)，實行差異化監(jiān)管。

導(dǎo)向性原則。導(dǎo)向性原則是指金融監(jiān)管政策的出臺必將指向政策導(dǎo)向結(jié)果。在當(dāng)前市場化的金融環(huán)境下，金融創(chuàng)新復(fù)雜多變、金融風(fēng)險交織傳染，實施銀行業(yè)分類監(jiān)管重在確定明晰的監(jiān)管導(dǎo)向。

設(shè)定標(biāo)的劃分等級

現(xiàn)行的“唯身份論”分類監(jiān)管直接由商業(yè)銀行的歷史出身確定機構(gòu)類型并不涉及銀行間的等級評鑒，間接地約束商業(yè)銀行的活動，降低兼顧成效，實施分類監(jiān)管的首要前提就是突破傳統(tǒng)以出身為標(biāo)的分類監(jiān)管的桎梏，圍繞金融監(jiān)管體制改革的重點，站在監(jiān)管部門考評的層面，將衡量商業(yè)銀行風(fēng)險的關(guān)鍵性指標(biāo)聚攏在一個評價體系內(nèi)，通過關(guān)鍵指標(biāo)的選取、指標(biāo)權(quán)重的設(shè)定、對應(yīng)數(shù)據(jù)的可獲得性以及綜合評價得分等過程準(zhǔn)確劃分商業(yè)銀行所處的監(jiān)管等級。

緊扣安全金融的目標(biāo)，突出信用風(fēng)險標(biāo)的。隨著金融創(chuàng)新趨緊，預(yù)防系統(tǒng)性金融風(fēng)險，維護金融安全成為金融監(jiān)管的首要任務(wù)，相應(yīng)的劃分等級首先需要考慮資產(chǎn)質(zhì)量。不良貸款衡量商業(yè)銀行貸款收回貸款的風(fēng)險，撥備覆蓋率反映商業(yè)銀行對貸款損失的彌補能力，一旦此類指標(biāo)接近或碰到監(jiān)管紅線將直接拉低商業(yè)銀行的等級。

緊貼高效金融的目標(biāo)，抓住流動性風(fēng)險標(biāo)的。在商業(yè)銀行主導(dǎo)的金融融資體系下，商業(yè)銀行作為信用中介其資金流動性折射資金供需市場的基本面。存貸比反映著實體經(jīng)濟資金需求面與資金供給面，流動性比率反映著實際的或潛在的流動性需要與流動性供給之間的比較，一旦此類指標(biāo)偏小則商業(yè)銀行承擔(dān)的流動性風(fēng)險較偏大。

緊靠協(xié)調(diào)發(fā)展的目標(biāo)，考慮市場風(fēng)險標(biāo)的。復(fù)雜多變的宏微觀環(huán)境加大市場波動的可能性，商業(yè)銀行單一客戶最大貸款比例、前十大客戶貸款占比是反映集中度風(fēng)險的重要指標(biāo)，在此類指標(biāo)基礎(chǔ)上能有效識別市場所暴露的集中度風(fēng)險，識別可能帶來不利影響的潛在因素，并根據(jù)經(jīng)營規(guī)模與復(fù)雜程度可對集中度風(fēng)險確定限額管理。緊繞資本監(jiān)管的目標(biāo)，考量資本充足率標(biāo)的。銀行資本是維系銀行可持續(xù)經(jīng)營的基礎(chǔ)與彌補非預(yù)期性損失的保證，優(yōu)質(zhì)的資本提高商業(yè)銀行抵抗風(fēng)險的能力。由于資本與資產(chǎn)客觀存在的敏感關(guān)聯(lián)性，資本工具的創(chuàng)新活躍度的提升，直接影響銀行資產(chǎn)配置行為與戰(zhàn)略選擇，所以資本充足率、核心資本充足率自然應(yīng)被納入分類標(biāo)的。

緊握經(jīng)濟本性的目標(biāo)，囊括盈利水平標(biāo)的。歸根究底商業(yè)的本性決定商業(yè)銀行的最終目標(biāo)還是追求利潤最大化，凈資產(chǎn)利潤率衡量公司運用自有資本的效率，非利息收入占比反映商業(yè)銀行在利率市場化競爭實力和發(fā)展能力。按照最基本的收益覆蓋風(fēng)險原則，一定的盈利空間是維系金融穩(wěn)定的重要保障，是判定商業(yè)銀行等級標(biāo)準(zhǔn)之一。

動態(tài)調(diào)整等級高低

分類監(jiān)管標(biāo)的體系是綜合考慮影響商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管目標(biāo)的會計信息，建立在因素管理指標(biāo)體系設(shè)計的一般規(guī)律基礎(chǔ)之上，但在市場基本面、宏觀政策環(huán)境等變化的過程中，商業(yè)銀行適應(yīng)經(jīng)濟環(huán)境的內(nèi)部調(diào)整將直接影響序列的穩(wěn)定性，所以不能單純依靠一次固定指標(biāo)體系所列出的等級分類，實施長期不變的監(jiān)管，還需要動態(tài)、全面、適時調(diào)整分類指標(biāo)與分類等級，真實反映商業(yè)銀行階段性成長過程。第一，構(gòu)建動態(tài)分類方法。突破現(xiàn)行分類標(biāo)志的固化坐標(biāo)的弊病，通過外部環(huán)境的預(yù)測、內(nèi)部數(shù)據(jù)的分析，根據(jù)商業(yè)銀行在考核期內(nèi)的最新變化，重新評判監(jiān)管等級，構(gòu)建能上能下的動態(tài)分類方式。第二，調(diào)整分類指標(biāo)體系。結(jié)合最新的宏微觀經(jīng)濟形勢，政府的最新改革方向以及監(jiān)管政策導(dǎo)向，對分類體系進行階段性的指標(biāo)、權(quán)重進行適時調(diào)整，對分類監(jiān)管工具進行升級，以不斷變化的分類監(jiān)管方式與方法主動適應(yīng)監(jiān)管環(huán)境，實現(xiàn)分類監(jiān)管的動態(tài)協(xié)調(diào)性。第三，定期評估監(jiān)管等級。根據(jù)監(jiān)管環(huán)境的變化確定調(diào)整的時點或者調(diào)整的頻率，既不能朝令夕改也不能長久不變。通過定期評估大型、中型和小型銀行的監(jiān)管等級，以考察分類標(biāo)的是否需要調(diào)整，并據(jù)此對商業(yè)銀行重新分類。

分類實施差別監(jiān)管

就本質(zhì)而言，分類監(jiān)管事實上也是一種差異化監(jiān)管，利于降低監(jiān)管約束松弛程度，引導(dǎo)商業(yè)銀行形成特色化業(yè)務(wù)，促進整個商業(yè)銀行業(yè)的良性競爭，培育一個共生競合的金融生態(tài)有機體系，而對于分類后的商業(yè)銀行不同梯隊，差異化監(jiān)管的側(cè)重點又有所不同。一方面，針對不同梯隊，實施區(qū)別監(jiān)管。結(jié)合經(jīng)濟金融改革的主線，對處于同一監(jiān)管梯隊的商業(yè)銀行以具體明確的規(guī)則為監(jiān)管依據(jù)規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)行為動作；對處于不同監(jiān)管等級的商業(yè)銀行以普遍使用的概念為監(jiān)管依據(jù)引導(dǎo)銀行業(yè)金融機構(gòu)行動方向。另一方面，整合空間體系，實施立體監(jiān)管。在商業(yè)銀行混業(yè)經(jīng)營特點凸顯，綜合化經(jīng)營特點突出的趨勢下，遵循立體式分類監(jiān)管模式，從橫向、縱向、立向三個方位進行協(xié)調(diào)監(jiān)管。橫向上，集中監(jiān)管權(quán)與央行，保持“三會”政策導(dǎo)向一致性，監(jiān)管可交叉但卻不重復(fù)；縱向上，自上而下地保持宏觀審慎管理、微觀審慎監(jiān)管和系統(tǒng)重要性監(jiān)管的獨立而有力；立向上，改革從中央到地方的金融監(jiān)管事權(quán)劃分體制，對跨區(qū)域經(jīng)營的商業(yè)銀行實施分區(qū)域監(jiān)管，對不跨省份直接由省轄機構(gòu)負責(zé)監(jiān)管。

注入時代監(jiān)管政策

檢視商業(yè)銀行演變與監(jiān)管體的改革歷史，每一階段商業(yè)銀行所處的外部環(huán)境與內(nèi)部資源都各不相同，但風(fēng)險監(jiān)管的主基調(diào)未曾改變，而這就需要在全面風(fēng)險監(jiān)管中注入具有時代性的監(jiān)管政策。第一，遵循改革的方向。供給側(cè)改革為中國經(jīng)濟指出新方向，實施商業(yè)銀行分類監(jiān)管需要強化風(fēng)險前瞻性管理，全方位加大風(fēng)險防控督導(dǎo)和引導(dǎo)商業(yè)銀行全力化解不良，以金融安全與穩(wěn)定推動供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。第二，兼顧環(huán)境因素?？紤]到商業(yè)銀行短期經(jīng)營目標(biāo)具有差異性，而長期戰(zhàn)略目標(biāo)具有一致性，所以在實施商業(yè)銀行分類監(jiān)管的過程中，需要更加注重短期內(nèi)外部環(huán)境的波動，對不同商業(yè)銀行的不同反應(yīng)，靈活調(diào)整監(jiān)管政策，尋求短期監(jiān)管的最優(yōu)策略。第三，協(xié)調(diào)政策導(dǎo)向。在監(jiān)管政策方面，注重原則導(dǎo)向監(jiān)管與規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管相結(jié)合，在不同資產(chǎn)規(guī)模、不同風(fēng)險等級、不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域、不同系統(tǒng)重要性之間的相對適用性和協(xié)調(diào)性，并根據(jù)實際分類結(jié)果進行靈活調(diào)整，保證有效性。

結(jié)語

突破現(xiàn)有“唯身份論”的分類監(jiān)管，重新界定銀行業(yè)分類監(jiān)管標(biāo)的并非只是一種概念性想法，在監(jiān)管工具升級、模式設(shè)定與數(shù)據(jù)完備的情況下完全可行，只是這將是一個影響范圍特別大的系統(tǒng)性工程需要強有力的組織保障，需要系列測試之后才能真正地全面推行。

（作者單位：華夏銀行南京分行）