情景分析法及其在保險業(yè)中的運用研究

卜賽男

【摘 要】 本文在加快發(fā)展現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)的背景下較為全面的分析了情景分析法，并利用此法對四川省保險業(yè)未來五年的保費收入、保險深度和保險密度進行了預(yù)測，探討了四川省未來保險業(yè)發(fā)展的趨勢，并提出了一些政策建議。

【關(guān)鍵詞】 情景分析法 保險業(yè)發(fā)展 風險管理

一、概述

情景分析法是動態(tài)財務(wù)分析方法的一種，是面對公司經(jīng)營和發(fā)展的諸多不確定情況，設(shè)計一個盡可能接近未來實際情況的符合邏輯的系統(tǒng)，對各種可能出現(xiàn)的情況進行整合，推導出一系列預(yù)測結(jié)果，進而做出有利于公司經(jīng)營發(fā)展的決策，實現(xiàn)企業(yè)未來利益最大化。目前，情景分析法主要包括目標展開法、空隙填補法、未來分析法等，其基本步驟是：第一，提出問題，進行全面的分析。第二，確定影響水平和變量，將主要風險因素進行分類，確定各因素的影響水平和變量，并進行影響分析。第三，構(gòu)造情景，發(fā)散邏輯思維和想象，聯(lián)系實際情況，對未來各種水平的變量進行分析說明。第四，系統(tǒng)地總結(jié)和整理，查漏補缺，得出結(jié)論，指導現(xiàn)實風險管理。

二、情景分析法的運用—以四川省保險業(yè)發(fā)展的預(yù)測為例

本文搜集了四川省保險業(yè)發(fā)展的相關(guān)數(shù)據(jù)，采用情景分析法進行研究，預(yù)測其未來發(fā)展趨勢，尋找適合其發(fā)展的模式。本文選取了2001—2014年的四川保費收入數(shù)據(jù)，對其取對數(shù)后進行回歸擬合，P為保費收入，X為年份，得到如下結(jié)果：

模型通過了檢驗和檢驗，根據(jù)模型可以預(yù)測四川省2014年后五年的保費收入，根據(jù)模型的預(yù)測結(jié)果，未來五年的保費收入分別為16985576、21042512、26068429、32294766、40008239、49564042（單位：萬元），結(jié)合政策分析，我國大力支持發(fā)展保險業(yè)，保險業(yè)水平不斷提高，四川省未來幾年的保費水平將較快增長。用同樣的方法對四川省年末常住人口數(shù)進行擬合，四川人口狀況不會發(fā)生很大變化加之我國人口政策的調(diào)整、人們生活水平的不斷提高、人口老齡化加劇以及人們觀念的改變，四川人口可能出現(xiàn)負增長，依次為8092、8088、8083、8079、8074、8070（萬人）。同時構(gòu)建四川地區(qū)生產(chǎn)總值的擬合模型，對四川省2014年以后的GDP進行預(yù)測，未來五年四川的地區(qū)生產(chǎn)總值分別為28294.76、30248.31、32201.86、34155.41、36108.96、38062.50（單位：億元）。正常情況下即不考慮大的經(jīng)濟波動，四川GDP增長較快。由于我國經(jīng)濟進入“新常態(tài)”，以后幾年四川省GDP值可能沒有這么樂觀，但考慮我國保險業(yè)發(fā)展的新情況，保險業(yè)發(fā)展較為樂觀。所以不對其進行調(diào)整。

根據(jù)上文對保費收入、年末常住人口數(shù)量以及地區(qū)生產(chǎn)總值的預(yù)測，可以得到四川省2014年以后的保險密度和保險深度的預(yù)測值。本文嘗試分析這兩個指標衡量四川省未來保險業(yè)的發(fā)展趨勢，指導四川省未來保險業(yè)的發(fā)展。正常發(fā)展趨勢下，到2020年，四川省的保險深度預(yù)計可能達到13.02%，保險密度達到6141.81元/人。但是如果對比發(fā)達國家2013年的數(shù)據(jù)，美國、日本、英國2013年的保險密度分別是3979美元/人、4207美元/人、4561美元/人，美國、日本、英國2013年的保險深度分別是7.5%、11.1%、 11.5%（數(shù)據(jù)來自中保網(wǎng)），即使達到了預(yù)測水平，四川保險業(yè)對經(jīng)濟的覆蓋程度仍不高，保險業(yè)務(wù)的發(fā)展相比發(fā)達國家水平仍然相對滯后，保險業(yè)的競爭力和影響力還遠遠不夠。四川省的保險業(yè)的發(fā)展任重而道遠。

綜合情景分析，以上只是對四川省未來保險業(yè)發(fā)展從保費收入、保險深度和保險密度三個方面做的一個簡單粗略的預(yù)測。根據(jù)情景分析法，本文嘗試基于這些情況動態(tài)地、多角度地分析四川未來保險業(yè)的統(tǒng)籌發(fā)展并提出一些政策建議。第一，保費收入增長方面。到2020年我國的保費收入增長將達到49564042萬元，相比2014年（10606332萬元）翻了四倍之多。加入WTO以來，我國保險業(yè)發(fā)展迅速，加上“新國十條”的出臺，為四川保險業(yè)發(fā)展奠定政策基礎(chǔ)，四川保險業(yè)發(fā)展邁入一個新時期。但是，經(jīng)濟發(fā)展程度是影響保險業(yè)發(fā)展狀況的決定性因素。今年，我國進入經(jīng)濟發(fā)展的新常態(tài)，經(jīng)濟增長的階段發(fā)生根本性轉(zhuǎn)換，中國告別過去30多年平均10%左右的高速增長。加之阻礙我國保險業(yè)發(fā)展的一些根深蒂固的問題尚未解決，想要實現(xiàn)如此快速的增長還需要長期努力。第二，保險密度增長方面。保險密度衡量的是人均保費收入情況，到2020年四川保險密度預(yù)測達到6141.81元/人，翻了差不多三倍，根據(jù)四川目前的人口基數(shù)以及人均GDP，這種速度很難達到。對此可以適當調(diào)低，把它作為一個極值和目標而努力。第三，保險深度增長方面。到2020年四川的保險深度達到13.02%，達到發(fā)達國家水平，這是一個粗放的預(yù)測結(jié)果，很多方面沒有考慮到，根據(jù)目前的情況這個目標很難達到。“新國十條”提出了現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)的發(fā)展目標：到2020年，努力由保險大國向保險強國轉(zhuǎn)變。保險成為政府、企業(yè)、居民風險管理和財富管理的基本手段。保險深度達到5%，保險密度達到3500元/人”。我們可以根據(jù)這個政策目標而努力。

三、結(jié)論

從上面的分析可以看出，在國家政策的大力支持下，四川省保險業(yè)迎來了快速發(fā)展的春天，這離不開政府與市場的推動作用。政府應(yīng)該提供更多地加快保險業(yè)發(fā)展的政策，深化體制改革，普及保險知識、提高保險意識，充分發(fā)揮政府職能，為四川保險業(yè)的發(fā)展提供一個健康的環(huán)境。保險公司應(yīng)該完善保險產(chǎn)品，提高保險服務(wù)質(zhì)量，挖掘保險潛在資源，刺激保險需求，加快保險業(yè)發(fā)展的步伐。

【參考文獻】

[1] 楊潔.動態(tài)財務(wù)分析在商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理中的應(yīng)用研究一以上海浦東發(fā)展銀行為例[D]西南財經(jīng)大學.