我國商業(yè)銀行貸款風險的特征及防范

佟旭東

【摘要】商業(yè)的貸款業(yè)務是一項非常傳統(tǒng)的商業(yè)銀行的主要業(yè)務，是商業(yè)銀行從成立最初之際就開始發(fā)展而來的，是商業(yè)銀行最根深蒂固的業(yè)務。金融活動都是伴隨著一定的風險的，商業(yè)銀行在從事貸款業(yè)務是也當然地會面對著一些風險，這是無法回避地問題，本文從商業(yè)銀行貸款的有哪些區(qū)別與其他銀行業(yè)務的特征出發(fā)，分析貸款風險之所以能夠存在的根基，進而來提出緩解貸款風險的一些措施。

【關(guān)鍵詞】貸款風險 原因 措施

一、商業(yè)銀行貸款風險的特征

商業(yè)銀行的貸款風險是一種隨著人的意識而轉(zhuǎn)移的現(xiàn)象，我國商業(yè)銀行的不良貸款率一直處于一種令人擔憂的境地，使得商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中可能會出現(xiàn)資金不足等情況，不能維系商業(yè)銀行的運轉(zhuǎn)。在社會主義市場經(jīng)濟的競爭中，商業(yè)銀行如果長期處于這種狀況可能會失去競爭力。商業(yè)銀行的貸款風險區(qū)別于其他的商業(yè)銀行業(yè)務具有以下幾個方面的特征。

（一）貸款風險具有不可避免性

商業(yè)銀行的貸款風險從一開始在商業(yè)銀行業(yè)務中出現(xiàn)開始，就因為各種各樣的情況的出現(xiàn)，風險就已經(jīng)如影隨形。主要反映在以下方面，第一，政府干預干預政策，我國的商業(yè)銀行有時候必須作為國家政策以及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的先行者，有時候必須給一些公益項目的企業(yè)貸款或者是給一些有地方政府擔保的企業(yè)貸款，這些企業(yè)的效益低下或者是破產(chǎn)之后，對于商業(yè)銀行的債務就無法償還。第二，相關(guān)的法律法規(guī)不能夠很好的規(guī)范貸款行為，每一項活動都應該需要法律法規(guī)來作為保障，才能夠健康的發(fā)展，法律的缺位就會造成活動的不嚴謹甚至違法犯罪活動的滋生，因為沒有相關(guān)的法律進行保障，銀行的貸款業(yè)務就有可能會出現(xiàn)不能及時歸還貸款的現(xiàn)象，鉆法律的空子，使得商業(yè)銀行必須自身承擔這些虧損。

（二）貸款風險具有雙重性

商業(yè)銀行的貸款風險是一把雙刃劍，既有可能對商業(yè)銀行是有利的，即對商業(yè)銀行形成一種風險意識，更加謹慎；也有可能對商業(yè)銀行是有危害的，即對商業(yè)銀行造成一定的財產(chǎn)損失。商業(yè)銀行的貸款風險可以經(jīng)過相關(guān)的處理，尋求一種最優(yōu)方案，深化金融體制改革，促進我國金融業(yè)乃至國民經(jīng)濟的發(fā)展。

（三）貸款風險具有價值形態(tài)

貸款風險反映的是資金在商業(yè)銀行和借款人之間的流轉(zhuǎn)，是商業(yè)銀行資金暫時的流失和借款人資金暫時的富足，當借款人不能在規(guī)定的期限內(nèi)償還貸款時，這就是商業(yè)銀行貸款本身存在的風險，這些風險就是以具有價值形態(tài)的資金表現(xiàn)出來的。

（四）貸款風險的普遍性與現(xiàn)實性

貸款風險與其他種類的風險一樣都存在著一些共同的特征，必須具備這些特征，才能成為貸款風險的一種，比如說，貸款風險的不確定性，貸款風險是不可預知的，無法計算出精確的可能承擔的損失。貸款風險同時又具有現(xiàn)實性，比如說貸款風險的集中性，由于我國商業(yè)銀行貸款方式單一，使得貸款的風險不能夠分散，很多單個的微弱的風險集中成比較大的風險。

二、貸款風險產(chǎn)生原因

（一）社會方面的原因

貸款風險社會方面的原因是貸款風險的外部成因，但是也起著重要的作用，有著三個方面的細節(jié)，第一，市場快速發(fā)展以及變動，社會主義市場經(jīng)濟的快速發(fā)展，沒有不存在競爭的環(huán)境。競爭機制可能會導致企業(yè)的決策失誤，作出某種錯誤的貸款措施。第二，利率的變化，銀行的利率每年都在變化，國家隨著經(jīng)濟的發(fā)展對利率不斷地進行調(diào)整，可能會增加銀行的利率風險。第三，匯率的變動，國際社會匯率的變動，使得一些國際貸款的風險增加，加之我國商業(yè)銀行國家貸款的經(jīng)驗以及防范手段較少，便會容易受到匯率的影響。

（二）銀行方面原因

內(nèi)因是事物發(fā)展變化的基礎(chǔ)，銀行自身的原因是商業(yè)銀行貸款風險逐漸增加的重要原因，在一些程度上正是因為銀行自身的原因才會使得更多的企業(yè)或者個人來鉆這種空子，獲取不當?shù)美?。第一，銀行信貸風險管理水平比較低下，一直以來我國商業(yè)銀行信貸管理漏洞百出，缺乏有效的風險評估機制，不能事先對風險有一個較為準確地評估，當風險出現(xiàn)時，處于一無所知的狀態(tài)。其次，對貸款的調(diào)查研究不夠深入，對于企業(yè)貸款通常只是檢查提交貸款文件的表面相符，而不要求實質(zhì)相符。第二，信貸人員的素質(zhì)不高和流動性過大，信貸的一些規(guī)則并沒有落實，信貸人員有些并不了解法律，對于辦理信貸業(yè)務時，想當然地進行，或者故意進行違法信貸的活動，只是為了自己的利益。法律意識普遍不強。

三、信貸風險的防范

信貸風險是內(nèi)因和外因共同作用的結(jié)果，因此信貸風險的防范也應該從內(nèi)因和外因的源頭雙管齊下。

（一）建立健全嚴格的銀行內(nèi)控機制

商業(yè)銀行必須充分地認識到自己內(nèi)部有效的控制對于降低貸款風險的重要性，事情的治理必須先從內(nèi)部出發(fā)，只有具有一個有效的、嚴格的內(nèi)部控制機制才能夠從源頭上改善一個問題。這關(guān)系到銀行自我控制能力、自我約束能力以及防御風險程度的高低，進行一個合理有效的機構(gòu)設置刻不容緩，建立一套嚴密的內(nèi)部監(jiān)督控制體制，自我控制、自我監(jiān)督融為一體，使得信貸的每一個環(huán)節(jié)都必須是公開透明的，有跡可循的。將信貸風險的責任落實到個人，明確責任承擔機制。

（二）提高信貸人員的法律意識

所有的信貸工作都必須要有人的參與，信貸人員是信貸工作得以順利進行的重要組成部分，也是信貸業(yè)務中最不可控的成分。信貸人員的一些不符合信貸規(guī)則的做法往往為信貸風險埋下了禍根。信貸人員必須具有較高的道德素質(zhì)，過硬的法律素質(zhì)，使得信貸人員具有良好的自我約束的能力。

（三）加強對商業(yè)銀行的監(jiān)管

商業(yè)銀行的監(jiān)督不僅僅需要自我監(jiān)督，而且需要國家和社會成員的參與。國家的監(jiān)督主要體現(xiàn)在通過一些宏觀調(diào)控的手段控制商業(yè)銀行的信貸規(guī)模，并且通過一些監(jiān)督管理機構(gòu)對商業(yè)銀行進行事后的監(jiān)督檢查。社會成員的監(jiān)督包括借款人對銀行信貸業(yè)務的監(jiān)督，還包括一些新聞媒體對銀行的監(jiān)督。

（四）加強信貸的法制建設

法律法規(guī)是社會正義的最后一道防線，在通過商業(yè)銀行自身的規(guī)范仍然不能解決的信貸風險問題則交由法律來守護。我國關(guān)于信貸的法律法規(guī)仍然處于探索的階段，對于一些問題的監(jiān)管處于真空地帶，給很多的貸款人鉆了法律的空子。建立健全信貸相關(guān)的法律，使得信貸活動有法可依，做到信貸必須符合相關(guān)的法律，信貸必須遵循一定的步驟。此外，信貸活動還得違法必究，對于違反信貸相關(guān)法律法規(guī)活動必須給予法律的嚴懲。