八大亮點(diǎn)詳解蒙牛資金共享

文/本刊記者 王騰

八大亮點(diǎn)詳解蒙牛資金共享

文/本刊記者 王騰

在全球經(jīng)濟(jì)一體化的背景下，蒙牛的財(cái)務(wù)管理部門(mén)正在通過(guò)財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型不斷提升其管理能力對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略予以支撐，以兼顧財(cái)務(wù)效率和業(yè)務(wù)洞察力，未來(lái)充分發(fā)揮價(jià)值引領(lǐng)作用。

蒙牛的財(cái)務(wù)管理部門(mén)正在通過(guò)財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型不斷提升其管理能力對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略予以支撐。

在2014年至2015年之間，蒙牛進(jìn)行了全面的財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型，其財(cái)務(wù)戰(zhàn)略思路非常清晰，“整合”成為轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵詞。在這個(gè)戰(zhàn)略目標(biāo)的指引下，財(cái)務(wù)共享成為了這個(gè)“整合”的基礎(chǔ)根基，同時(shí)，財(cái)務(wù)共享建設(shè)也是推動(dòng)財(cái)務(wù)整體轉(zhuǎn)型的第一步，將企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)從日常交易工作抽身出來(lái)，專(zhuān)注于從事專(zhuān)業(yè)管理和價(jià)值創(chuàng)造，促使企業(yè)財(cái)務(wù)管理的角色正在由傳統(tǒng)意義上單純的交易處理者，向戰(zhàn)略規(guī)劃者與管理執(zhí)行者轉(zhuǎn)變，并且通過(guò)管理邊界前移推動(dòng)業(yè)績(jī)加速。

在“以消費(fèi)者為中心，成為創(chuàng)新引領(lǐng)的百年?duì)I養(yǎng)健康食品公司”的愿景指引下，蒙牛一直以“國(guó)際化+數(shù)字化”雙軌戰(zhàn)略驅(qū)動(dòng)創(chuàng)新，這些愿景目標(biāo)也體現(xiàn)在企業(yè)管理的方方面面。在全球經(jīng)濟(jì)一體化的背景下，蒙牛的財(cái)務(wù)管理部門(mén)正在通過(guò)財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型不斷提升其管理能力對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略予以支撐，以兼顧財(cái)務(wù)效率和業(yè)務(wù)洞察力，未來(lái)充分發(fā)揮價(jià)值引領(lǐng)作用。

蒙牛整個(gè)財(cái)務(wù)共享中心建設(shè)思路的提出自2009年開(kāi)始，2012年提出具體建設(shè)思路，并在財(cái)務(wù)五年戰(zhàn)略中明確了路徑規(guī)劃，之后財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)從信息系統(tǒng)、業(yè)務(wù)流程、職能劃分、團(tuán)隊(duì)整合等方面完成了大量的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化的基礎(chǔ)建設(shè)工作。從2014年開(kāi)始，蒙牛開(kāi)始正式實(shí)施財(cái)務(wù)共享戰(zhàn)略，并由國(guó)際商業(yè)機(jī)器（中國(guó)）有限公司（IBM）負(fù)責(zé)實(shí)施。

更懂業(yè)務(wù)的系統(tǒng)

然而，在資金共享的部分，卻遇到了比較大的困難，蒙牛乳業(yè)集團(tuán)資金管理中心總監(jiān)樊東說(shuō)：“SAP系統(tǒng)是一個(gè)國(guó)際上成熟度及標(biāo)準(zhǔn)化程度較高的系統(tǒng)，而針對(duì)資金管理部分的個(gè)性化部分是有所缺失的，需要根據(jù)需求重新開(kāi)發(fā)，這就需要比較漫長(zhǎng)的時(shí)間。比如電子回單這個(gè)業(yè)務(wù)處理，在國(guó)外銀行是不存在加蓋公章的回單這件事的，但是我們跟銀行之間就需要處理大量回單。所以，我們傾向于選擇一個(gè)更懂國(guó)內(nèi)資金業(yè)務(wù)的系統(tǒng)供應(yīng)商來(lái)做資金共享這塊內(nèi)容，最終我們選擇了金蝶?！?/p>

2015年9月，蒙牛與金蝶攜手，采用金蝶EAS資金共享平臺(tái)建設(shè)“蒙牛乳業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)共享管理模式（FSSC）一EAS資金共享平臺(tái)”項(xiàng)目，在集團(tuán)資金共享結(jié)算模式下，實(shí)現(xiàn)共享結(jié)算、票據(jù)池、理財(cái)業(yè)務(wù)、國(guó)際結(jié)算、掌上資金，以及資金支付業(yè)務(wù)的電子化流程審批，支撐蒙牛新財(cái)務(wù)、新管控、新平臺(tái)的優(yōu)質(zhì)高效服務(wù)。

蒙牛與金蝶合作多年，隨著蒙牛近些年的快速發(fā)展及管理模式變革，正推行財(cái)務(wù)共享管理模式；金蝶EAS資金共享實(shí)行資金集中管理與控制，是在保證集團(tuán)內(nèi)部資金流動(dòng)性的前提下，減少資金閑置，降低資金成本，提高資金收益，充分發(fā)揮集團(tuán)整體資金的規(guī)模優(yōu)勢(shì)，最終實(shí)現(xiàn)資金留存和運(yùn)用的合理化；將集團(tuán)的資金集中到集團(tuán)總部，由總部統(tǒng)一調(diào)度、管理和運(yùn)用，強(qiáng)化集團(tuán)管控，并通過(guò)內(nèi)部賬戶(hù)進(jìn)行內(nèi)部往來(lái)結(jié)算，降低交易成本，為客戶(hù)提供了卓越的集中資金管理方案。

八大亮點(diǎn)

蒙牛和金蝶的合作，使金蝶在企業(yè)管理領(lǐng)域“讓數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)成功”的理念得以更充分的實(shí)踐，也為蒙牛在全國(guó)乳品行業(yè)通過(guò)資金共享平臺(tái)建設(shè)，提升資金管控能力及公共服務(wù)質(zhì)量，積累更多更好的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。樊東告訴我們：“蒙牛集團(tuán)資金管理經(jīng)歷從2003年最初的分散式管理到現(xiàn)今智能管理全球共享，金蝶EAS全程參與并推動(dòng)蒙牛乳業(yè)集團(tuán)資金全球共享平臺(tái)的信息化建設(shè)。同時(shí)，實(shí)現(xiàn)蒙牛財(cái)務(wù)共享模式當(dāng)中資金安全、銀行回單電子化、扣款業(yè)務(wù)、賬務(wù)核算自動(dòng)化、收款業(yè)務(wù)自動(dòng)化，日現(xiàn)金流量表精準(zhǔn)實(shí)時(shí)等8大平臺(tái)亮點(diǎn)，使蒙牛資金管理在此基礎(chǔ)上不斷向行業(yè)資金管理的前沿發(fā)展，推陳出新?！?/p>

談起蒙牛財(cái)務(wù)共享的八大亮點(diǎn)，可以說(shuō)是將蒙牛的資金管理水平提高到國(guó)際化水平的重要推動(dòng)力。

增強(qiáng)資金安全：在非資金共享的模式下，對(duì)于分、子公司的資金管控蒙牛是采取授權(quán)制、認(rèn)證制，雖然也有層層把關(guān)，但是一旦出現(xiàn)問(wèn)題，后果可能是嚴(yán)重的。而現(xiàn)在則可以從系統(tǒng)層面將授權(quán)全部固化在系統(tǒng)中，最大程度上避免資金風(fēng)險(xiǎn)。此外，蒙牛過(guò)去針對(duì)分、子公司在銀行開(kāi)戶(hù)分散管理存在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，現(xiàn)在也通過(guò)資金共享得以全面解決。

回單電子化：在資金共享模式下，資金管理中心將各個(gè)分、子公司的銀行賬戶(hù)都納入系統(tǒng)管理中，但各地公司和當(dāng)?shù)劂y行的業(yè)務(wù)往來(lái)依然有紙質(zhì)回單的存在，而這種紙質(zhì)回單的流轉(zhuǎn)效率顯然跟不上財(cái)務(wù)共享的整體速度，蒙牛聯(lián)合金蝶以及11家銀行，獨(dú)家將回單電子化并且納入銀企直連中來(lái)，這個(gè)突破大大縮減了銀企工作量，提升了管理效率，降低了管理成本。

扣款業(yè)務(wù)、賬務(wù)核算、付款和收款業(yè)務(wù)自動(dòng)化：在非共享的業(yè)務(wù)模式下，銀行扣款之后給蒙牛發(fā)回單，而蒙牛的工作人員需要拿到回單人工錄入系統(tǒng)。而現(xiàn)在只要銀行有扣款記錄，系統(tǒng)就會(huì)自動(dòng)生成完成錄入。而賬務(wù)核算則是將摘要等以往需要人工錄入的內(nèi)容全部實(shí)現(xiàn)了自動(dòng)化，大大節(jié)省了人力，提高了效率。

現(xiàn)金流量表：在實(shí)現(xiàn)了扣款、收款和賬務(wù)核算自動(dòng)化的基礎(chǔ)上，現(xiàn)金流量就可以自動(dòng)匹配現(xiàn)金預(yù)算項(xiàng)目，防止在人工進(jìn)行錄入的情況下出現(xiàn)誤差，比如蒙牛的資金會(huì)用于購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品或者融資借款，這都屬于投資，屬性卻不同，在人工錄入情況下很有可能出現(xiàn)分不清屬性錄入錯(cuò)誤的情況。但是在系統(tǒng)自動(dòng)錄入的情況下，只需要將項(xiàng)目固定，就不會(huì)出現(xiàn)任何問(wèn)題。完全達(dá)到實(shí)時(shí)精準(zhǔn)的程度，而且還可以隨時(shí)進(jìn)行查看內(nèi)部和外部現(xiàn)金流的走向。

線上業(yè)務(wù)辦理：蒙牛已經(jīng)全面把所有對(duì)銀行的業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)了線上辦理，這在國(guó)內(nèi)乳品行業(yè)實(shí)屬領(lǐng)先。

據(jù)了解，蒙牛資金管理團(tuán)隊(duì)現(xiàn)在已經(jīng)啟動(dòng)了EAS資金共享平臺(tái)二期項(xiàng)目，基本完成了資金管理的全球化、結(jié)算國(guó)際化和提高資金業(yè)務(wù)結(jié)算銀行回單電子化等資金管理難題的試點(diǎn)工作，正在全面進(jìn)行普及和推廣。

使大數(shù)據(jù)成為可能

蒙牛財(cái)務(wù)共享中心的建立對(duì)蒙牛的財(cái)務(wù)管理起到了關(guān)鍵提升作用。共享中心承接各財(cái)務(wù)組織的交易處理工作后，打通組織壁壘，端到端的流程實(shí)現(xiàn)了跨組織整合，實(shí)現(xiàn)整合操作的規(guī)模效應(yīng)，集團(tuán)財(cái)務(wù)監(jiān)督與內(nèi)部控制力加強(qiáng)。在共享建設(shè)過(guò)程中全面打通了業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)系統(tǒng)，充分應(yīng)用技術(shù)創(chuàng)新，一步建成全業(yè)務(wù)、全流程、全系統(tǒng)的成熟運(yùn)營(yíng)模式下的共享中心，并驅(qū)動(dòng)了財(cái)務(wù)整體職能的轉(zhuǎn)型。

在資金共享中心，大量實(shí)時(shí)的數(shù)據(jù)匯總使得大數(shù)據(jù)應(yīng)用和分析也成為了可能，樊東說(shuō)：“實(shí)時(shí)大量的資金數(shù)據(jù)使得我們打造數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)模型和下一步實(shí)時(shí)精細(xì)化的資金管理成為可能，有大數(shù)據(jù)的支持，我們就可以做出來(lái)未來(lái)12個(gè)月的現(xiàn)金流滾動(dòng)預(yù)測(cè)，讓我們對(duì)資金管理能力更主動(dòng)更高效更安全。此外，得益于我們和銀行在數(shù)據(jù)渠道上的打通，也使得我們的供應(yīng)鏈融資有了更高效的基礎(chǔ)，現(xiàn)在，我們的供應(yīng)商可以比以往更快更優(yōu)惠的利率水平迅速拿到銀行的貸款，這使得以蒙牛為核心企業(yè)的生態(tài)圈更為健康。”

據(jù)了解，蒙牛實(shí)施財(cái)務(wù)共享范圍人員效率提升20.6%，未來(lái)三年內(nèi)共享中心效率還將持續(xù)提升，預(yù)計(jì)年平均提升比例約20%。此外，以財(cái)務(wù)共享和信息化集成為基礎(chǔ)，蒙牛逐步實(shí)現(xiàn)管理顆粒度更加精細(xì)，通過(guò)數(shù)據(jù)分析尋找最佳實(shí)踐，引導(dǎo)業(yè)務(wù)提升管理水平，提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別準(zhǔn)確度，發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)合作突破點(diǎn)。