淺析個人理財課程的情境化教學設計

孫　怡

(天津國土資源和房屋職業(yè)學院，天津　300270)

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淺析個人理財課程的情境化教學設計

孫怡

(天津國土資源和房屋職業(yè)學院，天津300270)

隨著國民經(jīng)濟的發(fā)展，個人理財已經(jīng)成為了居民個人財富管理主要方式，高職金融類教育也將個人理財課程作為主干專業(yè)課程，也是與個人理財業(yè)務實踐緊密結(jié)合的一門課程。采用情境化的教學方法，能充分體現(xiàn)個人理財業(yè)務的特點，并切實培養(yǎng)學生專業(yè)業(yè)務技能。

個人理財；情境化教學設計；高等職業(yè)教育

個人理財是個人財富管理、資產(chǎn)增值和生活目標實現(xiàn)的一項重要技能。個人理財規(guī)劃技能是高職高專金融類專業(yè)中一個重要的綜合應用技能，個人理財課程也是是目前大多數(shù)金融類專業(yè)的一門核心專業(yè)課程。

目前個人理財課程體系大多采用的是模塊化教學設計，這樣的教學設計，往往存在著課程目標、內(nèi)容設置以及課時分配等等方面的問題。而在區(qū)分目標與工具基礎上，采用情境化教學設計，強調(diào)學生學會使用適宜的方法達到預期理財結(jié)果的能力培養(yǎng)，對于學生掌握個人理財?shù)年P(guān)鍵技能和方法以及業(yè)務發(fā)展有著重要的作用，也能達到個人理財課程應有的培養(yǎng)目標。

一、目前個人理財課程中存在的問題

通過交流和院校的調(diào)研，目前個人理財課程中存在的主要問題有：

(一)課程培養(yǎng)目標設置存在著局限性

作為高職高專的一門專業(yè)核心課程的培養(yǎng)目標，是要結(jié)合專業(yè)培養(yǎng)的職業(yè)定位來確定的。目前的課程的培養(yǎng)目標往往具有以下三類：一是結(jié)合銀行從業(yè)資格中的個人理財證書的考??；二是結(jié)合金融理財師職業(yè)資格的考??；三是以銷售為主要工作內(nèi)容的“投資理財顧問”。

首先，受到就業(yè)門檻的限制，高職學生能夠進入銀行就業(yè)的比例很小，作為銀行從業(yè)資格之一個人理財經(jīng)理證書的考取，沒有廣泛的適用性；其次，2015年起，一直是非行業(yè)準入證書的金融理財師已成為被國家取消的職業(yè)資格證書；三是，“個人理財顧問”作為一個職業(yè)在中國的定位是模糊的，銀行、證券、保險甚至信托的銷售人員都可稱為“個人理財顧問”，不確定的職業(yè)定位，導致模糊的培養(yǎng)目標，繼而帶來課程內(nèi)容設置上的前后銜接不合理。而學生學習到的內(nèi)容由于與實際脫節(jié)太多，學生的實踐練習往往局限于一個單項的模擬案例的分析或者操作，導致學生容易失去學習興趣，從而影響學習效果。

(二)課程開設時間

高職學生一般在校學習時間大約是四到五個學期，目前大多數(shù)院校將該課程開設在第二到第三的學期，這與該課程的綜合應用特點是有沖突的，在學生還缺乏必要專業(yè)知識、甚至還不能熟練應用專業(yè)術(shù)語的情況下，這門課程的開設基本沒有應用的意義。

(三)課程體系設計中存在的問題

1.目標和工具的混淆

目前絕大多數(shù)院校一般均將投資理財、現(xiàn)金管理、家庭財務分析等投資工具類的內(nèi)容與教育規(guī)劃、退休規(guī)劃、置產(chǎn)規(guī)劃等目標類的內(nèi)容并列統(tǒng)稱為規(guī)劃。甚至有些個人理財課程在，認為“投資=理財”，這是對于個人理財業(yè)務和課程設置的一個認知誤區(qū)。

2.缺少復合型的理財規(guī)劃分析

由于課程的模塊化劃分，導致學生在學習每個獨立規(guī)劃模塊的時候，都是將個人全部資金用于滿足一個單項理財規(guī)劃目標來進行資金規(guī)劃，而這樣與實際的個人理財規(guī)劃現(xiàn)實是脫節(jié)的。

3.缺乏全面連續(xù)性的考核

在上述兩個問題存在的情況下，教師對于學生的考核也是片段性的，而缺乏了對學生在這門課程技能方面的全面性的考核。

4.教學中使用的經(jīng)濟類數(shù)據(jù)與實際嚴重脫節(jié)

在現(xiàn)有的個人理財教學中，案例的計算和分析會使用到例如投資收益率、貸款利率、資金成本以及通貨膨脹率等數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)往往都是虛構(gòu)的，因為課程著重考核的是學生的計算分析方法的掌握，可是按照這些虛擬數(shù)據(jù)的設置導致的結(jié)果往往也是虛擬的，例如為了彌補退休金的不足，某家庭要進行較低風險的投資，收益率設置為8%。，最后的計算結(jié)果是退休金缺口被投資彌補了，但現(xiàn)實的理財產(chǎn)品市場中，中高風險的產(chǎn)品的投資收益率僅有5%，根本不存在8%收益率的低風險產(chǎn)品。

5.學生缺少投資理財工具的實際使用

當為了彌補某一個理財資金缺口的時候，個人理財從業(yè)人員需要進行大量的常規(guī)理財產(chǎn)品的收益率綜合分析和調(diào)查，并且需要指導客戶進入并熟悉投資市場。在個人理財課程教學中，投資工具的學習僅限于原理和粗淺的調(diào)查，又受到學生的年齡和興趣點的特點影響，大多數(shù)學生是不會清楚某一種投資市場如何進入以及投資工具如何操作的，這也是個人理財課程中能力培養(yǎng)的缺失。

二、個人理財課程情境化教學體系的設計思路

(一)明確課程培養(yǎng)目標

從培養(yǎng)目標角度來講，本課程應該是兼顧學生的職業(yè)發(fā)展與個人理財業(yè)務技能，以獨立第三方理財規(guī)劃行業(yè)的理財行業(yè)的從業(yè)人員為主要的培養(yǎng)目標。

源自于美國的獨立第三方的理財顧問行業(yè)發(fā)展在中國目前遠遠滯后于美國等發(fā)達國家，這其中存在著巨大的差距，單也意味著巨大的發(fā)展空間。以美國為例，其金融產(chǎn)品銷售中有近60%的份額來自第三方理財機構(gòu)，而大約有60%-80%的居民財產(chǎn)是依賴于第三方理財顧問進行個人財富管理。而目前在中國內(nèi)地這一比例不超過3%，發(fā)展空間不言而喻。而隨著居民財富增長、理財觀念的成熟和市場監(jiān)管的完善，獨立第三方理財行業(yè)會在規(guī)范的環(huán)境中迎來高速的發(fā)展。

同時，在課程中加強這種獨立第三方理財行業(yè)的職業(yè)化理財分析和顧問能力的培養(yǎng)。

(二)確定課程開設時間

理財規(guī)劃是一門綜合應用各項金融投資工具的課程，對于金融專業(yè)來講，證券、商業(yè)銀行、保險、信托等課程均應在該課程之前開設，在學生具備了一般的專業(yè)知識、熟悉專業(yè)術(shù)語并且能基本應用上述基本專業(yè)技能之后，再開設個人理財課程較為合理。

(三)個人理財課程體系的設計思路

1.生活理財規(guī)劃目標的確定

圖1　生活理財規(guī)劃

由圖1可以看出，人生目標決定生活階段目標，而生活目標的實現(xiàn)通過生活理財規(guī)劃而進行的。人生目標一般包括知識、自由、財富以及幸福在個人條件下的最大化程度。圍繞人生目標的確立，不同家庭階段的會確立了不同生活階段的目標。而任何一個生活階段目標的實現(xiàn)，都需要通過生活理財規(guī)劃而實現(xiàn)。

結(jié)合生活階段目標的生活理財規(guī)劃可以是教育規(guī)劃、房產(chǎn)規(guī)劃、退休規(guī)劃以及遺產(chǎn)規(guī)劃。而無論哪一種生活理財規(guī)劃，其基本步驟都是通過費用調(diào)查從而分析資金需求、通過家庭財務報表的編制分析財務現(xiàn)狀以及通過開源節(jié)流的方式進行資金缺口的彌補。

這些生活階段目標的確立是整個課程體系的重要前提，在個人理財體系中是處于目標的地位，是個人理財存在的必要前提，并具有以下三個要素：

第一，屬于個人生活的非消費性的重大事項

這一點在生活理財規(guī)劃目標確立中居于首位，個人理財不是為了滿足消費性目標，消費性目標都是可回避和可選擇的。而購房、子女教育還是退休養(yǎng)老問題，在常規(guī)的個人生活中都屬于不可回避和不可選擇的事項，這些才真正屬于個人理財規(guī)劃的常規(guī)目標。

第二，存在著相對較高的資金需求

生活理財規(guī)劃目標為人生中一些重大事項，在資金需求方面較高，也占據(jù)了家庭資金結(jié)構(gòu)中的重大比例。

第三，相對于資金儲備來說，存在著資金缺口

在一般的家庭資金結(jié)構(gòu)中，無論是通過什么方式進行的資金儲備，相對于這些資金需求而言，存在著資金缺口，而這種資金缺口的彌補需要長期有計劃的資金積累。

2.理財工具之節(jié)流——理財習慣的養(yǎng)成

對于理財目標的達成，通過現(xiàn)金、消費和稅收的籌劃，能夠達到減少不必要支出并保證合理生活品質(zhì)的目的，這樣的理財習慣的養(yǎng)成，是理財規(guī)劃業(yè)務中的重要一環(huán)，也是理財規(guī)劃專業(yè)人士的常用工具。

3.理財工具之開源——投資工具的選擇使用

而投資工具的使用和理財收益的考量則是這個目標實現(xiàn)過程中的一個主要方法。

圖2　投資工具類別

圖2是投資工具類別，實際上為了滿足生活理財規(guī)劃的目標，投資工具不僅僅限制于金融類的，也有非金融類的投資工具。在金融各專業(yè)的個人理財課程中則重點強調(diào)金融類投資工具的使用和收益考量。

三、個人理財情境化教學的實施與考核

通過分析個人理財課程的培養(yǎng)目標和設計思路的確定，在個人理財課程中的情境化教學具體實施過程如下。

(一)情境設置

根據(jù)家庭的階段設置了三個仿真的生活理財規(guī)劃情境及一個結(jié)合自身情況的持續(xù)情境(表1)。

表1　個人理財情境化教學實施過程

在三個典型的仿真的情境中，生活理財規(guī)劃的過程均為目標確定、資金需求分析、財務現(xiàn)狀分析和資金缺口的分析和彌補，但是三個處在不同生命周期的家庭的階段性理財規(guī)劃目標重點是不一樣的，由此資金需求、財務現(xiàn)狀以及缺口彌補都是不一樣的。在情境設置中，給定的仿真情境標準如下：

1.三個不同生命周期的案例應具有代表性

在仿真情境的設置中，案例家庭所在的城市、收入、財產(chǎn)狀況以及生活方式等等應該具有廣泛的代表性，應該是處于這個理財生命周期的典型案例，也是學生今后從事個人理財行業(yè)時的常見客戶。

2.每個情境都應設置復合理財目標

在客戶的目標分析上，可先進行單一目標設置、分析和實現(xiàn)目標的指導練習，如青年單身期的購房規(guī)劃、家庭成長期的子女教育規(guī)劃以及家庭成熟期的退休規(guī)劃等等；但是根據(jù)實際的業(yè)務情境，每個情境應該至少具備兩個或兩個以上的復合目標，學生根據(jù)復合目標進行情境任務的完成。

3.經(jīng)濟數(shù)據(jù)的選取應該緊密結(jié)合實際

在每個情境的設置上，經(jīng)濟數(shù)據(jù)的選取在教師的引導下，宏觀經(jīng)濟數(shù)據(jù)應選用國家官方公布的數(shù)據(jù)；具體生活費用的標準、學費的標準、通貨膨脹率、投資收益率、個人所得稅稅率、資金成本以及貸款利率等等應該參考市場的實際數(shù)據(jù)，這樣學生才能在現(xiàn)有的條件下分析客戶的目標達成情況并給出投資建議。

4.將眾多能力點融入每一個情境中

每一個情境任務的完成，都將要培養(yǎng)的學生的眾多能力點進行綜合歸納。例如，在階段理財目標子情境的設置中確立了學生的客戶接洽溝通和分析能力點；在資金需求分析中確立了學生收集分析實際經(jīng)濟數(shù)據(jù)的能力點；在財務現(xiàn)狀分析中確立了學生編制報表和歸納分析的能力點；在資金缺口分析和彌補中，確立了學生的投資工具選擇、分析和使用的能力點；每一個情境任務成果的提交，也確立了學生WORD文檔編輯、EXCEL財務函數(shù)使用和自動計算表格的設計的能力點。

(二)持續(xù)情境的設置

持續(xù)情境則是通過個人記賬、大學生理財調(diào)研、定期個人財務分析和投資工具跟蹤報告四個任務的設置和考核，達到培養(yǎng)學生理財意識、養(yǎng)成投資習慣、加強團隊協(xié)作的目標。

(三)成果及考核標準

情境化的教學模式的成果既要完整，又要體現(xiàn)過程化連續(xù)性考核的特點，具體見表2。

表2　個人理財情境化教學成果及考核結(jié)構(gòu)

通過情境化的個人理財課程的教學設計和實施，將學生的能力點與實際業(yè)務相結(jié)合，既實現(xiàn)了課程目標、達到培養(yǎng)理財規(guī)劃行業(yè)合格的從業(yè)人員的目標，也能達到學生能進行個人財富管理的目的。

[1]吳愛華.高等院校第三方理財專門人才培養(yǎng)模式探討[J].經(jīng)濟研究導刊，2014，(12).

[2]課題組.高校理財教育課程設置與教學研究[J].河北經(jīng)貿(mào)大學學報(綜合版)，2015，(06).

[3]侯銳.項目驅(qū)動教學模式在高職金融專業(yè)個人理財實務課程中的應用探討[J].長春師范大學學報，2015，(04).

Analysis of Contextualized Teaching Design of Personal Wealth Management Course

SUN Yi

(TianjinVocationalCollegeofLandResourcesandHousingManagement,Tianjin300270)

With the development of national economy, personal wealth management has become the main method of residents’ wealth management; financial education in higher vocational schools will also take personal wealth management courses as the main course, and it is also in close connection with the personal financial services practice. It adopts situational teaching method which can fully reflect the characteristics of personal financial services to cultivate the practical business skills of students practically.

personal finance; situational instructional design; higher vocational education

2016-01-15

孫怡(1974-)，女，天津人，天津國土資源和房屋職業(yè)學院講師，學士學位，主要從事于個人理財規(guī)劃實務，房地產(chǎn)金融的教學和研究。

G712

A

1673-582X(2016)08-0089-05