關(guān)于商業(yè)銀行利潤結(jié)構(gòu)和盈利模式的轉(zhuǎn)變探析

摘 要：我國的銀行在改革開放政策實施后，有了突飛猛進(jìn)的發(fā)展，在市場競爭優(yōu)勢中主要是通過低成本儲蓄來進(jìn)行支持。而面臨當(dāng)前比較復(fù)雜化的發(fā)展環(huán)境，這一發(fā)展模式顯然已經(jīng)不能適應(yīng)，而通過新的發(fā)展模式的應(yīng)用就比較迫切?；诖耍疚闹饕蜕绦杏Ｊ降闹饕卣骱屠麧櫧Y(jié)構(gòu)特征加以闡述，然后對商行盈利模式類型和發(fā)展現(xiàn)狀加以分析，接著就商業(yè)銀行利潤結(jié)構(gòu)和盈利模式轉(zhuǎn)變影響因素和驅(qū)動力加以分析，最后探究商業(yè)銀行的利潤結(jié)構(gòu)和盈利模式的問題和優(yōu)化策略。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；盈利模式；利潤結(jié)構(gòu)

隨著經(jīng)濟(jì)的全球化發(fā)展的進(jìn)一步開放化，在金融市場領(lǐng)域的發(fā)展競爭也比較激烈。而商業(yè)銀行作為我國的重要金融機(jī)構(gòu)，對我國的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展有著保障作用，在實際的經(jīng)營發(fā)展過程中，盈利能力的優(yōu)劣已經(jīng)成為商行在具體的發(fā)展中重要的保障，只有在盈利能力層面得到了加強，才能使得商業(yè)銀行的競爭力得以加強。而面對日益復(fù)雜化的發(fā)展環(huán)境，對商業(yè)銀行利潤結(jié)構(gòu)和盈利模式的轉(zhuǎn)變就比較重要。通過從理論層面對商業(yè)銀行的利潤結(jié)構(gòu)和盈利模式的研究，就能有助于實際的發(fā)展。

一、商行盈利模式的主要特征和利潤結(jié)構(gòu)特征分析

1.商行盈利模式的主要特征分析

從當(dāng)前我國的經(jīng)濟(jì)市場的發(fā)展環(huán)境下，只有充分重視商行的盈利模式的科學(xué)化應(yīng)用，才能保障商行的進(jìn)一步發(fā)函。商行的應(yīng)力模式主要就是通過多項資金以及資本金來進(jìn)行獲得相應(yīng)的利潤以及資產(chǎn)增值能力。商行的盈利能力也包含著自身的業(yè)務(wù)能力，在這一盈利模式方面發(fā)展到相應(yīng)階段之后，通過相應(yīng)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)作為對財務(wù)收支結(jié)構(gòu)的支撐，這也是對非利息收入以及營業(yè)收入占比的一個重要衡量標(biāo)準(zhǔn)。在新常態(tài)下，我國的銀行業(yè)已經(jīng)在貸款增速回穩(wěn)以及存貸利差收窄和社會融資方式轉(zhuǎn)變等方面呈現(xiàn)出了新的局面，這些發(fā)展也對商業(yè)銀行對轉(zhuǎn)變盈利模式以及將創(chuàng)新能力加以提升等有著更高的要求。

2.商行利潤結(jié)構(gòu)的主要特征分析

對于商行的利潤結(jié)構(gòu)特征層面，這就主要是在兩主體間的利差收入占主體方面有著充分體現(xiàn)。我國在商行的盈利模式所對應(yīng)的利潤結(jié)構(gòu)主要能夠概括為兩個主體特征，也就是利差收入中公司的業(yè)務(wù)占據(jù)著主體，還有就是在收入額當(dāng)中額利差收入是主體。除此之外，對于商行利潤結(jié)構(gòu)的特征還體現(xiàn)在批發(fā)業(yè)務(wù)占據(jù)著主體方面，在我國的商行利差收入當(dāng)中的批發(fā)業(yè)務(wù)占據(jù)的主體的情況下，就會使得貸款結(jié)構(gòu)缺乏合理性，這就比較容易造成風(fēng)險的發(fā)生，對商行的同質(zhì)化以及盈利能力的提升等都有著影響。

二、商行利潤結(jié)構(gòu)和盈利模式的類型及發(fā)展現(xiàn)狀分析

1.商行利潤結(jié)構(gòu)和盈利模式的類型分析

對于商行的盈利模式的類型是多方面的，在盈利模式方面主要是在相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)市場發(fā)展環(huán)境下，通過相應(yīng)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)來作為重要基礎(chǔ)的財務(wù)收支結(jié)構(gòu)。當(dāng)前我國商行的收入結(jié)構(gòu)主要能夠能分成均衡發(fā)展類型以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)類型和特色業(yè)務(wù)類型等幾個重要類型。其中的均衡發(fā)展類型的盈利模式主要是非利息收入占到比較大的份額，并且會對公對私的業(yè)務(wù)在實際發(fā)展中都相對的比較均衡化。而對于傳統(tǒng)的盈利模式類型，則主要是通過貸款等資產(chǎn)負(fù)債的業(yè)務(wù)作為主要的盈利手段。而在特色的盈利模式類型方面，就是對有限資源的集中化發(fā)展，從而來對幾個重要的業(yè)務(wù)進(jìn)行促進(jìn)，從而在發(fā)展中來獲得優(yōu)勢發(fā)展。

2.商行利潤結(jié)構(gòu)和盈利模式的發(fā)展現(xiàn)狀分析

對于商行的利潤結(jié)構(gòu)以及盈利模式的實際發(fā)展過程中，我國在利率市場化的改革方面有著很大的進(jìn)步，這也是我國在金融行業(yè)發(fā)展比較重視的。我國在利率市場化的發(fā)展過程方面，經(jīng)歷了艱難的道路，在我國的上世紀(jì)九十年代末對銀行同行拆借利率進(jìn)行了開放化實施，并對貨幣市場利率市場化的改革得到了落實，這一方面的發(fā)展就使得利率化的市場有了很大程度的進(jìn)步。到了新的世紀(jì)發(fā)展中，人民幣的貸款利率就已經(jīng)基本實現(xiàn)了放開上限管理下限的發(fā)展階段。在對利率市場化的不斷發(fā)展過程中，對商行的盈利水平方面也產(chǎn)生了很大的影響。

在利率市場化的改革過程中，對商行的盈利水平產(chǎn)生的影響有積極的也有消極層面的。從積極的發(fā)展影響來看，主要就是對商行的自主經(jīng)營權(quán)和競爭力得到了加強，這對商行的發(fā)展經(jīng)營是有著很大改變的。而在金融市場的進(jìn)一步發(fā)展背景下，對實現(xiàn)商行的金融創(chuàng)新也提供了比較有利的機(jī)遇，并且為商行的發(fā)展創(chuàng)造了比較多的利潤空間，也能有助于商行對客戶結(jié)構(gòu)的優(yōu)化起到積極促進(jìn)作用。但是也從另一方面來說，帶來了比較大的挑戰(zhàn)，主要就是對銀行利差收入有了縮小，這就對商行的傳統(tǒng)盈利模式的發(fā)展有著很大的影響，在利率風(fēng)險層面就大大的加大了，使得利率風(fēng)險的管理也相對比較困難等。對這些發(fā)展的情況就要能得以充分重視。

三、商業(yè)銀行利潤結(jié)構(gòu)和盈利模式轉(zhuǎn)變影響因素和驅(qū)動力

1.商業(yè)銀行利潤結(jié)構(gòu)和盈利模式轉(zhuǎn)變影響因素分析

對商業(yè)銀行利潤結(jié)構(gòu)和盈利模式轉(zhuǎn)變產(chǎn)生影響的因素是多方面的，其中在國有商行的經(jīng)營獨立性方面就有著很大的影響。我國的國有商行在股份制的改造工作上已經(jīng)完成，而實際上還是政府控股，這就必然會對商行的進(jìn)一步發(fā)展帶來很大的障礙，影響商行的盈利模式轉(zhuǎn)變。當(dāng)前政府對商行的運用最為主要的還是在經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)使下，而商行在進(jìn)行決策過程中就并非是利益額最大化，對商行的盈利就自然會受到相應(yīng)的影響。

再者，由于在過度窗口的相應(yīng)指導(dǎo)以及信貸規(guī)模的控制因素層面受到了相應(yīng)影響，也會對商行的盈利模式帶來損失。從當(dāng)前的發(fā)展情況來看，利率作為金融市場中的資金價格，這就要能夠受到市場供求關(guān)系決定，而在實際中我國的利率并沒有完善實現(xiàn)市場化，政府在這一方面還有著相應(yīng)的控制。在這一問題情況的存在下，就會影響到商行的盈利水平。

另外，受到當(dāng)前資本市場發(fā)展沒有完善化，也使得商行在金融創(chuàng)新層面會受到很大阻礙，使得商行對利息收入的依賴性還比較強，對市場經(jīng)濟(jì)的變化就很難跟上。

2.商業(yè)銀行利潤結(jié)構(gòu)和盈利模式轉(zhuǎn)變的驅(qū)動力

對商行利潤結(jié)構(gòu)和盈利模式轉(zhuǎn)變就要有靠著相應(yīng)的驅(qū)動力，通過驅(qū)動力的促進(jìn)，就能有助于商行的盈利模式健康運行。在這些驅(qū)動力中的宏觀政策是比較重要的，通過從宏觀政策上進(jìn)行有效的影響，商行在謹(jǐn)慎經(jīng)營的原則下，就能對信貸規(guī)模得到有效控制。還有是通過金融脫媒來對商行的盈利模式轉(zhuǎn)變加以促進(jìn)，這就能夠?qū)ι绦械膫鹘y(tǒng)信貸的業(yè)務(wù)壓力大大的減輕，并能積極的成為發(fā)展的動力。通過在存貸利差經(jīng)營思想上的及時性轉(zhuǎn)變，對金融產(chǎn)品有效的創(chuàng)新，才能真正的保障商行的盈利能力得以強化。通過利率市場化的驅(qū)動，也能有利于商行的盈利能力得以加強，這對商行的盈利模式轉(zhuǎn)型有著積極促進(jìn)作用。對當(dāng)前的商行盈利模式的改革以及對商行的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型進(jìn)行促進(jìn)就比較有利。

四、商業(yè)銀行的利潤結(jié)構(gòu)和盈利模式的問題和優(yōu)化策略

1.商業(yè)銀行的利潤結(jié)構(gòu)和盈利模式的問題分析

從當(dāng)前我國的商行利潤結(jié)構(gòu)和盈利模式的發(fā)展現(xiàn)狀來看，還存在著諸多方面的問題。我國的商行發(fā)展和發(fā)達(dá)國家相比較而言還有著很大的差距，在當(dāng)前的盈利模式還主要是對利差比較依賴。在商行的收入來源層面來看，相對比較單一化。以及在中間業(yè)務(wù)的整體比重上的變化并不是很大，還有著比較大的潛力空間發(fā)揮。在當(dāng)前還主要是通過傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)來獲得收入。在商行的發(fā)展規(guī)模上比較大，但是在收益上卻相對比較小，商行為能夠獲取存款，主要是將收費標(biāo)準(zhǔn)得以降低。

再者，商行的盈利模式發(fā)展中的利息凈收入還占有比較高的比重，并且在收入的絕對量也在不斷的增加。對于非利息的收入業(yè)務(wù)的規(guī)模相對比較大，以及在各家商行的非利息收入的業(yè)務(wù)發(fā)展上沒有得到平衡化。對非利息的收入注重在中間業(yè)務(wù)層面體現(xiàn)的比較突出，在風(fēng)險管理的能力上相對比較薄弱等。在業(yè)務(wù)創(chuàng)新的能力相不是很充足。

2.商業(yè)銀行的利潤結(jié)構(gòu)和盈利模式的優(yōu)化策略

為能夠促進(jìn)商業(yè)銀行的利潤結(jié)構(gòu)和盈利模式的優(yōu)化發(fā)展，提供商行的利潤收入，就要能夠從多方面得以充分重視，在措施的實施上要科學(xué)化的呈現(xiàn)。筆者結(jié)合實際的發(fā)展情況，探究了相應(yīng)的措施，這就能從一定程度上對商行的盈利模式優(yōu)化有著積極作用。

（1）通過對傳統(tǒng)利息收入的充分重視，來將利差的水平能得以平衡化的保持。在當(dāng)前我國的利率市場化的不斷發(fā)展下，對商行的競爭有著加強，對新型的中間業(yè)務(wù)進(jìn)行加大發(fā)展的力度，以及對差異化的水平得以有效提升就比較有效。從具體的措施實施上來看，就要能歲商行的人才以及信息優(yōu)勢得以充分利用，將風(fēng)險低以及收益高的業(yè)務(wù)大力發(fā)展。例如對信用融資類的中間業(yè)務(wù)進(jìn)行加大發(fā)展的力度，以及對電子銀行的業(yè)務(wù)得以發(fā)展等。

（2）要呢個對商行管理過程中的考核機(jī)制的完善得以充分重視，將盈利能力水平不斷提升。商行的發(fā)展經(jīng)營，主要是創(chuàng)造最大的價值，并能為客戶提供良好的服務(wù)。而在當(dāng)前比較單一化的體制發(fā)展下，通過考核機(jī)制的有效完善，以及對考核指標(biāo)的有效調(diào)整，進(jìn)行對商行的資金利用結(jié)構(gòu)加以有效的調(diào)整，就能將商行的盈利能力得到有效的提高?？赏ㄟ^凈利差的考核目標(biāo)加以應(yīng)用，這是對商行價值最大化目標(biāo)實現(xiàn)的重要指標(biāo)。

（3）加強商行的金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新，保障商行盈利渠道有利拓寬。在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中，人們對金融產(chǎn)品的需求也呈現(xiàn)出多樣化，商行就要能夠從實際出發(fā)加強市場的調(diào)研活動開展，對客戶的需求進(jìn)行詳細(xì)化的了解，這樣就能有助于對金融產(chǎn)品的針對性創(chuàng)新。從具體的措施實施上就要能夠在銀行以及保險等業(yè)務(wù)上進(jìn)行融合發(fā)展，將風(fēng)險能得以有效的分散化，從而來提升收益。商行要能結(jié)合實際對多樣化功能的金融工具加以推出，保障客戶的實際需求滿足。

（4）商行在盈利水平的提升方面，注重對代理以及租賃業(yè)務(wù)的創(chuàng)新發(fā)展。在傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)發(fā)展過程中，已經(jīng)不能有效發(fā)揮其盈利作用，面對新的發(fā)展環(huán)境，就要能從多方面得以重視，將租賃業(yè)務(wù)得以大力的發(fā)展，這樣就能在收益穩(wěn)定以及風(fēng)險小的情況下，獲得最大化的盈利。不僅如此，也要能夠?qū)κ袌鲞M(jìn)行細(xì)分，將差異化的服務(wù)進(jìn)行提供，這也是對商行的盈利水平提升的重要方法。

（5）商行的發(fā)展過程中要對風(fēng)險管理的能力進(jìn)行加強。只有充分認(rèn)識到風(fēng)險管理的重要性，以及能夠?qū)L(fēng)險控制的能力不斷增強，就能將商行的盈利水平得以有效提升。從具體的措施實施上，就要能夠在相關(guān)的人才培養(yǎng)工作上進(jìn)行加強，使其能充分的認(rèn)識到風(fēng)險管理的價值和作用。并要能將其在金融創(chuàng)新和風(fēng)險管理的意識上進(jìn)行提升，為商行的盈利模式良好發(fā)展打下基礎(chǔ)。

五、結(jié)語

總而言之，我國的全面改革的深化實施背景下，在商行的經(jīng)營模式的改革方面也有著很大轉(zhuǎn)變，傳統(tǒng)的經(jīng)營模式已經(jīng)不能有效適應(yīng)當(dāng)前的市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，只有加強改革才能進(jìn)一步的促進(jìn)商行的健康運營。商業(yè)銀行在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境中的發(fā)展，要能從多方面得以充分重視，通過多樣化的手段應(yīng)用來保障盈利水平不斷加強。只有如此才能有利于商行在市場競爭中的競爭力有效提升。此次主要從理論層面對商行的盈利模式的創(chuàng)新發(fā)展進(jìn)行了相應(yīng)探究，能夠從一定程度上為實際的發(fā)展提供有益思路。

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作者簡介：李春梅（1992.11- ），女，漢，四川成都，長江師范學(xué)院財經(jīng)學(xué)院財務(wù)管理（會計）專業(yè)