計算機在銀行賬戶檢查中的運用與實踐研究

劉湯平

摘 要：隨著信息時代的不斷發(fā)展，計算機技術在人們生活中的使用越來越普遍，為人們的生活提供了便利。計算機技術不僅在高科技中得到應用，在銀行賬戶的檢查過程中也得到了普遍應用。下文對計算機技術在銀行中的應用進行簡單的闡述。

關鍵詞：計算機；銀行賬戶；數(shù)據(jù)檢查

1 淺談計算機對銀行系統(tǒng)檢查的影響

計算機被廣泛地應用在銀行檢查過程中，其對銀行系統(tǒng)檢查的影響主要有以下幾點。

第一，在銀行檢查過程中對載體產(chǎn)生的影響。在之前使用手工對銀行進行檢查的時候，會計憑證、賬簿以及報表都是檢查目標的載體。這些都是使用數(shù)據(jù)記錄以及可見性文字進行填寫，按一定規(guī)定保存的數(shù)據(jù)留痕。在計算機被廣泛使用于銀行業(yè)務的過程中，對數(shù)據(jù)的記錄都是采用電、磁信號形式進行留痕的。采用這種方式進行數(shù)據(jù)的記錄很容易被造假，而且追查起來也非常困難。

第二，對銀行檢查內容的影響。銀行沒有使用計算機時，是通過人工計算的。在銀行內部有會計核算部門通過合理的分工、對責任進行明確的規(guī)定以及銀行內部各部門之間的相互制約來進行業(yè)務的檢查。在使用計算機系統(tǒng)進行銀行檢查過程中，計算機內部存儲的數(shù)據(jù)會進行自動計算，與之前的人工計算相比，節(jié)約了大量的時間。但使用計算機進行檢查大大削弱了銀行內部之間各部門的相互制約，而且需要一種新型的技術以及衡量標準對檢查人員評價。

第三，計算機檢查對于檢查線索的影響。銀行檢查人員是根據(jù)檢查的內容對相關業(yè)務進行審核，來收集相關證據(jù)的。在手工檢查過程中，檢查人員進行下一步交接之前都會有責任人進行簽字，這樣就會留下檢查流程以及線索。在進行審核時，只需要按照一定的流程對其進行檢查就可以完成檢查任務。采用計算機進行業(yè)務檢查時，所有的賬單制作、記賬、登記全部按照程序進行，其過程只能在磁帶或者磁盤上進行記錄，不能被人肉眼所見，手工檢查的線索消失了，沒有相關的責任人擔責。

當計算機技術用于銀行系統(tǒng)檢查時，這些影響對銀行系統(tǒng)檢查方面的開發(fā)、設計提出了更高要求，即要達到減少錯誤的產(chǎn)生，提升正確性的目的。

2 銀行賬戶的檢查將計算機作為實踐的依據(jù)

2.1 研究檢查的組成要素

由于人們常使用的網(wǎng)上銀行、電子商務基本上都是通過 Internet與銀行發(fā)生交易，并且由于互聯(lián)網(wǎng)有使用自由、普遍等特點，銀行不免會在網(wǎng)上遭到黑客的入侵。在現(xiàn)今生活中，使用網(wǎng)上銀行對生活中的各種服務進行交費，如通信、電力、自來水等已經(jīng)很普遍。但各收費公司與銀行之間基本上是不完全信任的關系，所以，把銀行與各種收費公司互聯(lián)會使銀行網(wǎng)絡系統(tǒng)存在被外單位攻擊的隱患。在電子商務不斷發(fā)展的同時，銀行的交易渠道也在不斷增多，這種渠道的拓寬給違法犯罪提供了可能。不法分子通過使用各種檢測手段來收集在網(wǎng)上傳播的信息，包括系統(tǒng)的用戶名、銀行客戶的賬號和密碼及其他有效信息，并使用這些有效信息進行違法犯罪。因此，銀行檢查的重要性不言而喻。首先，銀行檢查的主要內容是對數(shù)據(jù)進行檢查。數(shù)據(jù)檢查就是通過對數(shù)據(jù)進行對比，留存根，把數(shù)據(jù)被篡改的可能性降到最低。其次，對銀行系統(tǒng)進行定期的維護和升級，使銀行系統(tǒng)免于被犯罪分子利用病毒對銀行系統(tǒng)內部進行破壞，避免數(shù)據(jù)丟失。最后，加強對銀行系統(tǒng)內部訪問權的控制，在源頭上減少銀行系統(tǒng)被攻破的可能性。在銀行內部的工作人員進入銀行系統(tǒng)前需要進行實名制的驗證，這對加強銀行檢查提供了一定的幫助。

2.2 掌握信息系統(tǒng)的環(huán)境

在銀行交易渠道不斷增多的情況下，現(xiàn)在的交易不再是傳統(tǒng)的柜臺以及自動取款機，而是出現(xiàn)了諸如手機銀行、支付寶、網(wǎng)上銀行、微信支付等全天性的交易方式。由于銀行內部系統(tǒng)的開放程度不斷提高，原本銀行內部的計算機網(wǎng)絡不再是銀行系統(tǒng)內部的網(wǎng)絡。由于網(wǎng)上銀行、電子商務的使用范圍越來越廣，以及互聯(lián)網(wǎng)金融的蓬勃發(fā)展，外部的計算機和網(wǎng)絡也可以連接到銀行內部的計算機網(wǎng)絡，致使銀行內部系統(tǒng)的集成度逐漸提高。當前的各大商業(yè)銀行都在不斷地加快數(shù)據(jù)收集的步伐，使銀行的數(shù)據(jù)集中度越來越高，而且銀行系統(tǒng)的應用也在不斷地集成，逐漸成為一個數(shù)據(jù)中心。

2.3 制訂檢查計劃和內容

鑒于銀行系統(tǒng)內部受到的各種情況的威脅，銀行制訂定期的檢查計劃和內容不可或缺。首先，加強入網(wǎng)訪問控制。因為入網(wǎng)訪問控制是網(wǎng)絡的第一道防線?，F(xiàn)在普遍使用的方式是基于用戶名、口令模式的方式進行入網(wǎng)訪問的控制，通過這種方式入網(wǎng)就是通過校驗用戶名、用戶口令、用戶賬號來判斷用戶是否屬于非法訪問。為了加強對入網(wǎng)的控制管理，對用戶名、用戶口令和用戶賬號都必須制定嚴格的標準。例如，用戶名和登錄賬號要足夠長，用戶登錄的口令不僅需要滿足長度不少于 6位，而且不允許使用如“666666”等疊字，同時必須按照一定的時間進行登錄密碼的強制修改。對于新興的互聯(lián)網(wǎng)金融，更加需要采用足夠安全的身份進行確認。

3 銀行賬戶應用計算機實現(xiàn)檢查的實例

在對銀行進行調查及資料的查詢過程中，發(fā)現(xiàn)使用VFP+Excel+SQL2000進行銀行賬戶的檢查。這個小程序在對銀行系統(tǒng)記錄的賬戶進行了對比以及選擇，幫助檢查的工作人員進行了檢查，已經(jīng)取得了較好的效果。使用VFP和Excel的原因是它們完全可以進行數(shù)據(jù)的處理，并且Excel表用起來十分便捷、直觀，使用的范圍也較為廣泛。通過把這兩者相結合，可以更好地顯示它們的優(yōu)點。

4 結束語

通過對計算機技術在銀行檢查中的應用進行簡單介紹，使人們對計算機的應用前景充滿期待。銀行對計算機的應用，必須注意以上問題，排除錯誤的使用方法，避免給工作帶來不便。

參考文獻

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