大數(shù)據(jù)背景下的企業(yè)行賄防范與控制

摘要：隨著社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)建設(shè)的深入，涉及企業(yè)的行賄犯罪表現(xiàn)出了新的特點(diǎn)。近幾年來不斷出現(xiàn)的案件表明，利用我國現(xiàn)有的防控機(jī)制已經(jīng)不足以有效遏制企業(yè)行賄犯罪的發(fā)生。治理企業(yè)行賄犯罪，同時(shí)關(guān)乎經(jīng)濟(jì)發(fā)展與社會(huì)主義法治國家建設(shè)，面對企業(yè)行賄高發(fā)的形勢，本文在比對轉(zhuǎn)型期與非轉(zhuǎn)型期相比企業(yè)行賄特點(diǎn)的基礎(chǔ)上，分析了經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型時(shí)期企業(yè)行賄的特殊成因，建議在完善市場制度的基礎(chǔ)上，善用大數(shù)據(jù)手段，以期達(dá)到及時(shí)預(yù)防控制之目的。

關(guān)鍵詞：轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)；企業(yè)；行賄犯罪；大數(shù)據(jù)；數(shù)據(jù)公開

中圖分類號(hào)：D922.29 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2016）006-0000-02

Abstract： With the deepening of socialist market economy construction， the bribery in enterprises has formed new features. Recent cases have shown that the current crime prevention mechanism is not working adequately for bribery in the enterprises. How to prevent bribery in enterprises is the key factor to promote economic development and to construct socialist country under the rule of law. The paper compares the features of the bribery in the enterprises-in-transition and those are not， analyzes cause of bribery in the enterprises-in-transition， thus provides the method to prevent the bribery in enterprises in time， that is to perfect the current market system by means of big data.

Key words： transitional economy； enterprises； bribery； big data； open data

一、引言

本文關(guān)注重點(diǎn)在于企業(yè)通過給予國家工作人員金錢或其它利益，以排斥競爭對手，獲得交易機(jī)會(huì)或其他經(jīng)濟(jì)利益的行為。不包括商業(yè)競爭時(shí)為討好對方交易人員，排斥競爭對手而進(jìn)行的不涉及國家工作人員的商業(yè)賄賂。也不包括官員索賄，以主動(dòng)掠奪的方式，勒索（而不是非法收受）企業(yè)的財(cái)物。本文以企業(yè)行賄的內(nèi)在激勵(lì)機(jī)制為起點(diǎn)，分析尋找更符合轉(zhuǎn)型的社會(huì)發(fā)展時(shí)期的更有效的反腐機(jī)制。經(jīng)濟(jì)學(xué)方面對腐敗與增長的內(nèi)在關(guān)系做出過長足討論，例如尋租理論（Anne Krueger， 1974）、潤滑費(fèi)（Samuel Huntington， 1968）、保護(hù)費(fèi)（Daron Acemoglu， and S. Johnson，2003）等等觀念都為本文分析企業(yè)行賄的成因提供了有力幫助。

二、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期滋生企業(yè)行賄行為高發(fā)

安永會(huì)計(jì)師事務(wù)所《2015亞太區(qū)舞弊調(diào)查報(bào)告》指出，相較于亞太地區(qū)其他國家，有超過8成的大陸企業(yè)，貪污與賄賂行為普遍存在，高于整體亞太區(qū)的6成。分別從篡改財(cái)務(wù)資訊提供正面展望、提供現(xiàn)金以換取生意、提供娛樂以換取生意、贈(zèng)與個(gè)人禮品或服務(wù)換取生意，四大職業(yè)操守問題對大陸主管的接受度進(jìn)行統(tǒng)計(jì)（可多選）依次為22%、19%、43%、43%。[1]

運(yùn)用歐洲開發(fā)與復(fù)興銀行（EBRD）2004年和2005年針對發(fā)展中國家商業(yè)環(huán)境和企業(yè)績效調(diào)查數(shù)據(jù)（BEEPS），李捷瑜和黃宇豐驗(yàn)證了轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)下賄賂對于企業(yè)增長的促進(jìn)作用。研究發(fā)現(xiàn)，一方面，與非轉(zhuǎn)型國家相比，轉(zhuǎn)型中國家的企業(yè)有較高的增長，同時(shí)面臨較多的賄賂、稅負(fù)、土地、融資成本；另一方面，轉(zhuǎn)型中國家的不同行業(yè)企業(yè)中，受政府管制較高的行業(yè)（采掘業(yè)、建筑業(yè)、房地產(chǎn)）同時(shí)擁有較高的增長與較多的賄賂，而市場競爭更強(qiáng)的企業(yè)（餐飲業(yè)、批發(fā)零售業(yè)）表現(xiàn)出相對而言較緩慢的增長與相對較少的賄賂。這些都表明了轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)下賄賂與企業(yè)增長的正相關(guān)性。[2]1647

1.經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的需求

十三五規(guī)劃宣布在2016—2020年我國將從工業(yè)中后期步入工業(yè)后期，進(jìn)行由工業(yè)大國向服務(wù)業(yè)大國的轉(zhuǎn)型。[3]139整個(gè)工業(yè)產(chǎn)業(yè)向虛擬經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)化的趨勢，促使以實(shí)體經(jīng)濟(jì)為主的企業(yè)在加快向虛擬經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)化的進(jìn)度同時(shí)，更加迫切的尋求與轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)之市場發(fā)展趨勢相匹配的或者高于市場的更高的利潤。相比于轉(zhuǎn)型開始之前，更多新技術(shù)會(huì)被頻繁的推廣進(jìn)入市場。如何讓新技術(shù)以更快速成功率更高的方式通過審核，除了正面加大推廣力度，以行賄的方式減少官員阻礙（正當(dāng)或不正當(dāng)?shù)模@得更為廣泛的權(quán)限（應(yīng)得或不應(yīng)得的）、快速通過審批（合法或非法的）也會(huì)成為企業(yè)采取的措施。另外，由工業(yè)大國轉(zhuǎn)向服務(wù)業(yè)大國，重點(diǎn)發(fā)展產(chǎn)業(yè)變化必定會(huì)帶來服務(wù)業(yè)更多企業(yè)向深層次新興前沿的發(fā)展。正如塞繆爾亨廷頓（Samuel P. Huntington）所言，企業(yè)行賄以“潤滑劑”的形式緩沖了僵化的制度與新興技術(shù)之間的矛盾，為新型企業(yè)提供了生長空間。[5]64

2.法律傾向助長行賄心理

《中華人民共和國刑法修正案（九）》對于行賄罪已經(jīng)增設(shè)罰金刑，還添加對國家工作人員的關(guān)系人員行賄罪等等，總體上對于行賄行為的態(tài)度逐漸開始趨于嚴(yán)厲。[4]但是現(xiàn)階段來看，本文認(rèn)為，與國家工作人員受賄犯罪相比，企業(yè)行賄犯罪的犯罪成本還是較低的。在受賄與行賄犯罪中，行賄——受賄犯罪由行賄方主動(dòng)提起，然后受賄人接受財(cái)物，此時(shí)是行賄人對于國家的廉政制度先發(fā)出挑戰(zhàn)，作為犯罪行為的發(fā)起一方，卻沒有對應(yīng)的與索賄同樣嚴(yán)厲的從重處罰。這說明，對于行賄一方，立法者持相對寬容的姿態(tài)，這種態(tài)度同樣代表了執(zhí)政當(dāng)局對于貪官污吏的嚴(yán)懲決心和對于市場主體的保護(hù)及寬宥。即便這不是立法當(dāng)局本意，根據(jù)形勢，企業(yè)們也表現(xiàn)出在行賄犯罪中活躍的姿態(tài)。轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)的大背景下，行賄與受賄不僅僅以被害和加害的關(guān)系存在，權(quán)錢結(jié)合、互惠互利成了新的形勢主流，立法者以行賄方為保護(hù)對象的態(tài)度值得重新考量。

三、防范與控制企業(yè)行賄的新思路

需要注意的是，本文主張大數(shù)據(jù)預(yù)防控制機(jī)制，并不代表對信息化技術(shù)的全權(quán)信任與完全依賴，恰巧相反，人類大腦的不可替代性是大數(shù)據(jù)預(yù)防控制機(jī)制的基礎(chǔ)。第一，大數(shù)據(jù)只能作為輔助性手段，以何種方式方向使用，是由監(jiān)察人員決定的。第二，大數(shù)據(jù)只負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)篩選提供線索，最終進(jìn)行判斷的必須是監(jiān)察人員。大數(shù)據(jù)是基于廣泛的事實(shí)數(shù)據(jù)收集習(xí)得人類行為完成判斷的，對較獨(dú)特的、缺乏典型特征的行為不能識(shí)別，大數(shù)據(jù)必須是由監(jiān)察人員控制使用的輔助性手段。計(jì)算機(jī)時(shí)代已接近尾聲，信息時(shí)代將要到來，誰能夠先著手開發(fā)大數(shù)據(jù)，誰就能占得先機(jī)。 [5]

1.技術(shù)分析

落實(shí)到操作層面，可以大致分為四步：

第一，以結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)為基本數(shù)據(jù)建立以上三種數(shù)據(jù)庫。包括企業(yè)及企業(yè)員工基本信息、金融信息、公安部門信息、房產(chǎn)信息、工商信息、通信記錄等。

第二，目標(biāo)數(shù)據(jù)與普遍數(shù)據(jù)、特征數(shù)據(jù)分別比對進(jìn)而篩選。例如同一收入水平下異常高于普遍數(shù)據(jù)正常值的娛樂消費(fèi)，不動(dòng)產(chǎn)數(shù)量等?；蛘呖梢少Y金交易的行為模式，如分散轉(zhuǎn)入分散轉(zhuǎn)出、跨地區(qū)存儲(chǔ)、交易對象與企業(yè)經(jīng)營范圍明顯不符以及其他值得懷疑情況。[6]83

第三，對于篩選出來的數(shù)據(jù)，以結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)為主干，整合非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，提煉有價(jià)值的核心數(shù)據(jù)，加強(qiáng)數(shù)據(jù)之間隱性關(guān)聯(lián)度，形成實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)可即時(shí)追蹤的數(shù)據(jù)鏈。對于和政府官員或其關(guān)系人員（參考利用關(guān)系受賄罪犯罪主體）在行車記錄、航空記錄、住房記錄等重合超過正常標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)視頻、音頻、圖像抽樣檢查。也可以關(guān)注企業(yè)在政府部門每個(gè)程序所花費(fèi)時(shí)間，與市場上其他企業(yè)橫向?qū)Ρ让黠@更為便捷順利的予以關(guān)注。

第四，建立評估體系，提供企業(yè)行賄風(fēng)險(xiǎn)分析。監(jiān)察人員對以上自動(dòng)化程序提供的數(shù)據(jù)分析判斷，決定是否采取進(jìn)一步偵查措施。

2.可行性分析

以自動(dòng)化程序完成大數(shù)據(jù)云計(jì)算，只對監(jiān)察機(jī)關(guān)提供值得懷疑的目標(biāo)數(shù)據(jù)，相比直接憑借監(jiān)察人員經(jīng)驗(yàn)篩選判斷信息，可以更好地避免工作人員濫用權(quán)力、個(gè)人信息和隱私泄露。同時(shí)，現(xiàn)階段我國公安、監(jiān)察機(jī)關(guān)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)庫聯(lián)合，對銀行信息、通訊信息等等儲(chǔ)存與其他部門并受保護(hù)的個(gè)人信息也可以進(jìn)行調(diào)取。采取高級別權(quán)限和個(gè)人用戶的形式來保證查詢信息人員的專業(yè)素養(yǎng)，同時(shí)實(shí)行責(zé)任追究制度。[7]缺陷在于責(zé)任追究只限于對已經(jīng)發(fā)生的個(gè)人信息泄露進(jìn)行懲罰，通常在造成嚴(yán)重后果后，被動(dòng)的啟動(dòng)程序，而不能事先預(yù)防控制。而使用大數(shù)據(jù)篩選提供目標(biāo)后由監(jiān)察人員判斷，一方面大數(shù)據(jù)篩選彌補(bǔ)監(jiān)察人員的經(jīng)驗(yàn)盲區(qū)，尋找到人為觀察難以發(fā)現(xiàn)的隱秘線索；另一方面，監(jiān)察人員判斷糾正大數(shù)據(jù)分析錯(cuò)誤，改善技術(shù)手段提高工作效率。

四、結(jié)論

信息之于民主，猶如貨幣之于經(jīng)濟(jì)。信息停止了流動(dòng)，民主就會(huì)名存實(shí)亡。[8]15海量數(shù)據(jù)的分析技術(shù)為政府對于個(gè)人犯罪行為的防范與控制提供新思路，相對應(yīng)的，個(gè)人也可以通過大數(shù)據(jù)對政府進(jìn)行監(jiān)督，這種雙向的數(shù)據(jù)公開與應(yīng)用是信息公開的良性發(fā)展，對于行賄犯罪防范控制的大數(shù)據(jù)手段可以起到互補(bǔ)作用。信息時(shí)代，政府?dāng)?shù)據(jù)的聯(lián)合、公開可以提高政府效率，促進(jìn)公眾監(jiān)督，從根源上減少企業(yè)行賄動(dòng)機(jī)。

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作者簡介：張茹荃，女，湖北隨州人，中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)刑事司法學(xué)院，本科生，研究方向：經(jīng)濟(jì)犯罪。