延遲退休年齡對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響

隨著我國人口出生率的逐漸下降，老齡人口逐漸上升，延遲退休成為當(dāng)前我國養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)制改革的重要考量要素。我國現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度還不夠完善，反觀延遲退休政策正慢慢的成熟，在這樣的條件下還會(huì)對(duì)延遲退休年齡形成阻力。因此，當(dāng)前不僅要完善現(xiàn)有的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，而且還需要在延遲退休年齡背景下全面梳理和認(rèn)識(shí)中國勞動(dòng)者退休的各類必要需求，適當(dāng)加大保險(xiǎn)宣傳力度、提高退休福利才能為制定合理的退休政策和優(yōu)化完善養(yǎng)老保險(xiǎn)金制度。

一、延遲退休在世界上及中國的發(fā)展

（一）中國的人口老齡化為延遲退休創(chuàng)造了條件

在科學(xué)技術(shù)迅速發(fā)展，社會(huì)的安定和睦的條件下，人們的生活質(zhì)量和醫(yī)療水平正逐漸提高，身體素質(zhì)也越來越好，人民壽命與前代相比大大延長。再加上我國為了減輕人口增長過快對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)造成的影響而實(shí)施的計(jì)劃生育導(dǎo)致老年人人口比重增大。這樣高比例的老年人口無疑會(huì)對(duì)中國的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展帶來巨大的負(fù)擔(dān)。在中國60歲以上人口中，身體健康狀況相對(duì)較差的僅占 27%，而這類人口大多數(shù)都是具有比較高的文化、技術(shù)水平，豐富的專業(yè)技術(shù)和領(lǐng)導(dǎo)管理才能，作為社會(huì)的精英人才，這類人對(duì)于社會(huì)的發(fā)展起到了很大的作用，他們?cè)谏鐣?huì)實(shí)踐，專業(yè)的知識(shí)上，比起現(xiàn)在的年輕人在學(xué)校里學(xué)到的知識(shí)來說要實(shí)用的多。相關(guān)學(xué)士認(rèn)為，中國開發(fā)使用低齡老人的能力不足，無法發(fā)揮其真正作用。相關(guān)人士預(yù)計(jì)，在將來的20年里，隨著中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展方向和方式的轉(zhuǎn)變，其對(duì)勞動(dòng)者體力要求不同于今日，會(huì)隨之下降，反而需要溝通交往的方面能力，從而對(duì)老年人能力的需求增加，并且日后的工作年齡人口的變動(dòng)也會(huì)加大老年人就業(yè)的需要。

（二）世界各國的退休年齡制度

美國的退休政策分為三個(gè)層次。提前退休：在年滿62周歲時(shí)就可領(lǐng)退休金，但是需要會(huì)有折扣，而每推后一個(gè)月所能領(lǐng)到的退休金打的折扣就會(huì)少一些；正常退休：只要在到了正常法定的退休年齡內(nèi)，工作者則可以領(lǐng)到全部的退休金。延遲退休：而選擇延遲退休的人在原有基礎(chǔ)的退休金上還能另外獲得具有獎(jiǎng)勵(lì)性的收益。

延遲退休年齡對(duì)于日本這個(gè)作為老齡化壓力最大的國家之一，更是必不可少的。日本延遲退休年齡政策是逐步展開的，表現(xiàn)出勞動(dòng)力市場政策和養(yǎng)老金制度改革相互合作共同進(jìn)步的改革特征。目前，日本針對(duì)延長退休年齡情況，已形成了較為完善的相關(guān)制度。

歐盟各國的低出生率一直普遍存在，再加上人口老齡化的壓力，情況也是相當(dāng)嚴(yán)峻。例如：英國本身人口老齡化狀況就比較嚴(yán)重的，在目前所實(shí)行的退休年齡為女性為60歲，男性為65歲，這樣養(yǎng)老負(fù)擔(dān)下，英國選擇提前宣布延長退休年齡，準(zhǔn)備爭取在2030年-2039年將68歲作為可領(lǐng)退休金的年齡，在2040年時(shí)，將退休年齡延遲到69歲。法國在2011年時(shí)的，薩科齊總統(tǒng)原本打算在2012年時(shí)把退休年齡推遲到62歲，并將能全額領(lǐng)養(yǎng)老金的年齡推遲到65周歲，但此政策并未獲得法國群眾的支持，反而引發(fā)了罷工示威游行。在2012年法國總統(tǒng)選舉的時(shí)候薩科齊就輸給了的奧朗德，薩科齊的落選和他提出的延遲退休并不是沒有聯(lián)系的。在奧朗德上任總統(tǒng)后還是順應(yīng)群眾的呼聲選擇將退休年齡恢復(fù)到60周歲。德國同時(shí)也在加大延長退休年齡的腳步，據(jù)規(guī)定將會(huì)把退休年齡從目前的65歲延遲到67歲。根據(jù)新法律的發(fā)布，過渡時(shí)期為2012到2029年。分成2年先后延期，第1年延遲1個(gè)月用時(shí)1年，則用時(shí)12年完成退休年齡到66歲的過度期；第2年延遲2個(gè)月用時(shí)1年，可得出推遲休年齡到67歲預(yù)計(jì)需要6年，那么67歲的退休政策將會(huì)在2030年得到實(shí)施。

（三）延遲退休在中國的反響

任何國家政策出臺(tái)都會(huì)有許多不同的聲音，延遲退休的出臺(tái)后也是如此，支持擁護(hù)的有許多，反對(duì)的也不少，各有各的理由。支持者表示：現(xiàn)在的生活越來越好身體素質(zhì)越來越高，可以繼續(xù)工作的話何樂而不為呢，自己的孩子工作就業(yè)等都有許多難題，自己多工作幾年也可以少給年輕人養(yǎng)老的負(fù)擔(dān)。反對(duì)者表示：這樣對(duì)中低層收入勞動(dòng)者是非常不公平的，現(xiàn)如今人們的生活壓力非常大，中低層勞動(dòng)者的工資在扣去所納稅金及社會(huì)保險(xiǎn)金后，能夠使用的工資并不多，然而這為數(shù)不多的工資除了要用來維持正常的生活外、還要在房貸、子女的教育費(fèi)用以及贍養(yǎng)老人等等。除此之外，許多的下崗員工，他們的實(shí)際年齡并不大都處于中壯年時(shí)期，但都有著或多或少的原因，他們很難重新上崗就業(yè)，只希望可以到退休年齡之后能夠拿到一筆退休金養(yǎng)老，然而一旦延遲退休年齡政策實(shí)施，他們必定將會(huì)受到巨大的沖擊。2016 年的數(shù)據(jù)顯示：中國人均壽命為 76.1 歲，倘若把法定退休年齡延遲到65歲，這樣平均計(jì)算來看就每人只能夠拿11年的養(yǎng)老金，但是在此之前，這些人已經(jīng)繳納了許多年的養(yǎng)老金，這也讓許多人感到不滿。

二、延遲退休對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的正負(fù)面影響

從目前看來，中國的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度還有著許多的問題，比方說：人口老齡化的負(fù)擔(dān)正在逐漸增大，人口老齡化對(duì)我國將來的社會(huì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展都帶來了非常大的重?fù)?dān)。我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)正處于需要資金高度集中的時(shí)候，在人口老齡化的背景下，使得資源配置陷入了窘境。在我國人口老齡化到來時(shí)，會(huì)加大國家經(jīng)濟(jì)壓力，這對(duì)于國家財(cái)政的穩(wěn)定很是不利。在加上社會(huì)群眾上對(duì)于保險(xiǎn)接受度不高，關(guān)于養(yǎng)老保險(xiǎn)的必要知識(shí)宣傳力度較小，養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋范圍明顯過窄。現(xiàn)在，僅中國的情況來說，許多外資企業(yè)、工作單位、絕大部分的私營企業(yè)和個(gè)體經(jīng)營戶尚不屬于養(yǎng)老保險(xiǎn)范疇，只是一些集團(tuán)和國有企業(yè)基本享有社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)福利。占大比重的農(nóng)村老年人口的養(yǎng)老保障問題也還沒有解決，社會(huì)保障在權(quán)益方面還沒有實(shí)現(xiàn)平等性與廣泛性的基本保障原則，這使得較多數(shù)的人民未能得到應(yīng)有的養(yǎng)老保險(xiǎn)的利益。

（一）負(fù)面：退休年齡增長養(yǎng)老難度大，養(yǎng)老機(jī)制不完善

即使人民身體素質(zhì)和以前相比有了大幅度提高，但畢竟已經(jīng)步入老年，身體各方面還是有著各種各樣的隱疾，而養(yǎng)老保險(xiǎn)無法滿足這些醫(yī)療方面的需求的話，人民對(duì)于繳納養(yǎng)老金的積極性只會(huì)越來越低。尤其是一些中低層階級(jí)的職員，本身職業(yè)就有一定的特殊性，任職期間本就或多或少的患有職業(yè)病。強(qiáng)行把他們留在工作崗位上不讓退休，會(huì)引發(fā)各類生理和心理疾病的可能性是很大的，不利于這些退休工作者的身心健康，延遲退休年齡的政策對(duì)這些人并不是一個(gè)值得開心的事情。再加上到了這個(gè)年齡，由于體力與精力都不如年輕人，工作中常常十分吃力，不僅在和工作崗位上競爭的同時(shí)，而且還要他們接著交納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用，這對(duì)那些工作壓力較大和從事體力勞動(dòng)的人來說，推遲退休年齡只會(huì)是十分的壓力。隨著退休年齡和生活消費(fèi)成本增大，勞動(dòng)者對(duì)于養(yǎng)老金要求也會(huì)跟著提高，社會(huì)生活保障程度增長的特點(diǎn)定會(huì)使得財(cái)政支付增大，而當(dāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)無法滿足這些方面的時(shí)候，人民對(duì)于繳納養(yǎng)老金的積極性只會(huì)越來越低。此外，養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)壓力的增大會(huì)使得企業(yè)市場競爭力的下降，所以，國家也一定會(huì)加大對(duì)企業(yè)的扶持力度，這也會(huì)在某種程度上加大了財(cái)政負(fù)擔(dān)。再加上中國的工資結(jié)構(gòu)較為復(fù)雜，繳費(fèi)水平總體偏低，企業(yè)為了減少養(yǎng)老金的繳費(fèi)總額，通過對(duì)一部分非工資和不在統(tǒng)計(jì)單位內(nèi)的員工增加收入。此外，對(duì)于企業(yè)繳費(fèi)工資總額的確定需要慎重考慮到要地域經(jīng)濟(jì)發(fā)展差異。在這樣的制度下，企業(yè)本身在利益面前的考量下謊報(bào)現(xiàn)象嚴(yán)重，使得養(yǎng)老金繳費(fèi)數(shù)量小于實(shí)際繳費(fèi)總額。另外，企業(yè)還為了降低成本不給應(yīng)繳費(fèi)的職員繳納費(fèi)用，使部分勞動(dòng)者無法享受養(yǎng)老保險(xiǎn)利益。

（二）正面：為養(yǎng)老保險(xiǎn)金的累積做了提高

在我國平均壽命的提高和年齡層次的變化下，養(yǎng)老保險(xiǎn)的制度贍養(yǎng)率高度漲幅會(huì)使得將來我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)人數(shù)會(huì)越來越少，在這樣的國情下，正因?yàn)樾枰I(lǐng)取養(yǎng)老金的退休人口不斷增多，國家在養(yǎng)老金支付方面的壓力將越來越大，所以使得養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌累積的資金供不應(yīng)求，造成養(yǎng)老基金賬戶不平衡。國家通過延遲退休年齡就是為加大養(yǎng)老保險(xiǎn)資金的累積，降低養(yǎng)老保險(xiǎn)金的供給負(fù)擔(dān)，延長參加養(yǎng)老保險(xiǎn)職員的交費(fèi)年限，這樣可以減輕養(yǎng)老保險(xiǎn)金的收付負(fù)擔(dān)，有助社會(huì)在養(yǎng)老保險(xiǎn)金的積累能夠增多，降低公司在支付退休金方面時(shí)的壓力，有利于賬戶長期的均衡發(fā)展。由此可見，延遲退休年齡有助于保障養(yǎng)老制度和可持續(xù)生長，適當(dāng)減少養(yǎng)老保險(xiǎn)金的供應(yīng)緊張。

（三）為完善建養(yǎng)老保險(xiǎn)制度供應(yīng)前提

在延遲退休政策逐步實(shí)施的背景條件下，養(yǎng)老保險(xiǎn)必定會(huì)得到人們的高度關(guān)注，特別是現(xiàn)在40歲至60歲的將要退休和即將面臨退休的勞動(dòng)者，這類人群對(duì)非常需要自己退休后的養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)日后養(yǎng)老的保障與養(yǎng)老金的規(guī)劃方案。人們對(duì)保險(xiǎn)的接受程度、熱度、積極度也會(huì)相應(yīng)提高，在此條件下，保險(xiǎn)業(yè)相關(guān)人員可通過市場調(diào)研來了解各行各業(yè)的工作性質(zhì)，工資結(jié)構(gòu)層次等各方面來制定、完善養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)制，加強(qiáng)企業(yè)中各層次勞動(dòng)者對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳納費(fèi)用管理。延遲退休政策并不是一朝一夕便能全面實(shí)施的，在這同時(shí)，養(yǎng)老保險(xiǎn)改革的實(shí)時(shí)跟進(jìn)便是必不可少的。養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)制之所以要在各要素之間相互調(diào)試，是為了在日后一定期限內(nèi)使個(gè)體的養(yǎng)老金繳付、養(yǎng)老金的積累與養(yǎng)老金的支付三者之間的相互平衡。因此，我國養(yǎng)老機(jī)制可在當(dāng)下養(yǎng)老金機(jī)制各種約束條件的制約下，從中各參數(shù)的調(diào)整協(xié)作中得到來自機(jī)制改革紅利的機(jī)會(huì)。

三、結(jié)論：解決負(fù)面影響的對(duì)策建議

延遲退休年齡背景下，首先我認(rèn)為，國家必定要加大養(yǎng)老保險(xiǎn)的宣傳力度，加大和調(diào)動(dòng)人們對(duì)保險(xiǎn)的認(rèn)知和勞動(dòng)者對(duì)繳納養(yǎng)老金的積極性、動(dòng)力和對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的重視。加強(qiáng)企業(yè)對(duì)五險(xiǎn)一金的繳費(fèi)管理，使得勞動(dòng)者得到應(yīng)有的最高收益，有了回報(bào)，勞動(dòng)者才能提供最高效的勞動(dòng)力。同時(shí)養(yǎng)老機(jī)制的改革改革也尤為重要，在負(fù)面影響下更是如此。應(yīng)從退休者的多方面考慮，例如個(gè)人的文化程度、身體健康情況以及工作環(huán)境等基本設(shè)計(jì)出漸進(jìn)式、差異化、有彈性的養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)制。例如，受教育程度高的個(gè)人由于參加工作的時(shí)間晚，則其繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)金便與其他工作者相比較短；一個(gè)人能否正常的工作取決于他的身體是否健康，工作環(huán)境、健康狀況差的人，在退休年齡較高的情況下，對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)的要求也較高，同時(shí)，這方面的勞動(dòng)者還有不少是由于各種方面的原因是按規(guī)定辦理提前退休的，對(duì)于這類人群，保險(xiǎn)公司也應(yīng)該出臺(tái)相關(guān)類型的養(yǎng)老保險(xiǎn)。應(yīng)參考是否按照法定退休年齡按時(shí)退休，個(gè)人工作環(huán)境與工作內(nèi)容的優(yōu)劣來進(jìn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)的改革。