新常態(tài)下我國(guó)商業(yè)銀行優(yōu)化和完善內(nèi)部控制體系的思路和策略

隨著全球經(jīng)濟(jì)放緩以及全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的推進(jìn)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)也開(kāi)始由高速增長(zhǎng)轉(zhuǎn)入新常態(tài)，由此我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展的黃金十年正式宣告結(jié)束，從而不得不面對(duì)日益劇增的競(jìng)爭(zhēng)與挑戰(zhàn)。由于商業(yè)銀行在我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融中占據(jù)著重要的作用，伴隨著新常態(tài)所帶來(lái)的新的改變、新的機(jī)會(huì)與新的挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行順勢(shì)而為的改革與創(chuàng)新勢(shì)在必行。

一、經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的涵義

在過(guò)去的數(shù)十年間我國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)的以年均 9%以上增長(zhǎng)速度高速發(fā)展著，隨著全球經(jīng)濟(jì)在遭遇金融危機(jī)以后恢復(fù)速度遲緩，在經(jīng)濟(jì)一體化的大趨勢(shì)下我國(guó)經(jīng)濟(jì)也隨之出現(xiàn)了增長(zhǎng)速度放緩的情況。作為我國(guó)經(jīng)濟(jì)的重要支撐的房地產(chǎn)、能源等實(shí)體行業(yè)呈現(xiàn)出明顯的下滑趨勢(shì)，而又缺乏新的經(jīng)濟(jì)發(fā)展的增長(zhǎng)點(diǎn)或者支柱行業(yè)，因此我國(guó)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)面對(duì)當(dāng)前形勢(shì)的必然趨勢(shì)，這是一種區(qū)別于以前任何一種經(jīng)濟(jì)狀態(tài)的新的發(fā)展態(tài)勢(shì)，在這種新常態(tài)下我國(guó)經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)出明顯的特征：首先是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度的降速，由原來(lái)的高速增長(zhǎng)轉(zhuǎn)變?yōu)楫?dāng)前的中高速增長(zhǎng)；其次是我國(guó)經(jīng)濟(jì)機(jī)構(gòu)的優(yōu)化轉(zhuǎn)型，調(diào)整前期由高能耗、高污染行業(yè)為經(jīng)濟(jì)主體的發(fā)展形勢(shì)，注重創(chuàng)新，推進(jìn)第三產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，改變當(dāng)前我國(guó)粗放式的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式；三是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的發(fā)展推動(dòng)力的轉(zhuǎn)變，要由要素驅(qū)動(dòng)、投資驅(qū)動(dòng)逐步轉(zhuǎn)向創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)。

二、經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下我國(guó)商業(yè)銀行面臨的機(jī)遇與挑戰(zhàn)

面對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)這一基本國(guó)情，我國(guó)商業(yè)銀行必須認(rèn)清當(dāng)前基本形勢(shì)，新常態(tài)必然帶來(lái)新的發(fā)展機(jī)遇與挑戰(zhàn)。雖然我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度放緩，但是整體經(jīng)濟(jì)仍然保持了比較高的增長(zhǎng)速度，經(jīng)濟(jì)的實(shí)際增長(zhǎng)量仍然非?？捎^。新常態(tài)下，我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的驅(qū)動(dòng)力日趨多元化，擺脫了依賴于房地產(chǎn)以及能源產(chǎn)業(yè)的現(xiàn)象，使得我國(guó)經(jīng)濟(jì)更加穩(wěn)定。與此同時(shí)，我國(guó)積極的完善市場(chǎng)監(jiān)管體系，推進(jìn)了經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型，整體經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)質(zhì)量更好、結(jié)構(gòu)更加優(yōu)異，市場(chǎng)日趨活躍。然而新常態(tài)也必然伴隨著新的問(wèn)題與矛盾，一些新的潛在的風(fēng)險(xiǎn)逐步浮出水面，因此認(rèn)識(shí)和適應(yīng)新常態(tài)成為了當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)的首要任務(wù)。在這種情況下，盡管我國(guó)商業(yè)銀行仍然處于我國(guó)經(jīng)濟(jì)的核心位置，但是隨著金融體系改革的推進(jìn)一大批非銀行金融機(jī)構(gòu)逐步、民營(yíng)資本涌入我國(guó)金融市場(chǎng)，這使得我國(guó)商業(yè)銀行的傳統(tǒng)市場(chǎng)收到巨大的沖擊。

三、經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下我國(guó)商業(yè)銀行優(yōu)化與完善控制體系的思路與策略

（一）積極推進(jìn)新技術(shù)應(yīng)用，構(gòu)建主動(dòng)型風(fēng)險(xiǎn)管理體系。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)、大數(shù)據(jù)技術(shù)的日趨成熟，信息化程度已經(jīng)成為商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要組成部分。因此商業(yè)銀行必須加強(qiáng)信息技術(shù)的應(yīng)用、引進(jìn)與研發(fā)，從而通過(guò)新技術(shù)的應(yīng)用來(lái)提高銀行的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制能力，最大程度的規(guī)避信息風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、支付風(fēng)險(xiǎn)等絕大多數(shù)潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）推進(jìn)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系改革，提升銀行運(yùn)行效率。商業(yè)銀行推進(jìn)電子化、信息化必須建立在完善的風(fēng)險(xiǎn)控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系上，全面的提升銀行對(duì)于潛在風(fēng)險(xiǎn)的辨別、評(píng)估、控制的準(zhǔn)確性以及效率。商業(yè)銀行必須依據(jù)于銀行自身的承受風(fēng)險(xiǎn)、盈利水平、風(fēng)險(xiǎn)辨別、客戶以及信息化程度來(lái)建立準(zhǔn)確而詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)控制與管理目標(biāo)，同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理前置于客戶審查等初始環(huán)節(jié)，后期建立不定期檢查、檢測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)排查等機(jī)制。另外，商業(yè)銀行還必須建立完備的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理機(jī)制，從而在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能在最短時(shí)間內(nèi)采取正確的措施，有效的防止風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散以及減少風(fēng)險(xiǎn)損失。

（三）優(yōu)化銀行內(nèi)控信息系統(tǒng)，強(qiáng)化銀行數(shù)據(jù)能力。商業(yè)銀行的內(nèi)控信息系統(tǒng)不僅包含法規(guī)政策模塊，還必須有目標(biāo)管理、決策及分析、執(zhí)行與監(jiān)督、預(yù)測(cè)與應(yīng)急等多個(gè)模塊。與此同時(shí)這個(gè)高效的信息系統(tǒng)必須融合當(dāng)前最前沿的信息與大數(shù)據(jù)科技，從而確保商業(yè)銀行各種信息與數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、安全、及時(shí)、有效，從而確保商業(yè)銀行日常業(yè)務(wù)以及內(nèi)部管理的正常運(yùn)行，為商業(yè)銀行各種分析和決策提供強(qiáng)有力的支撐。

（四）建立專業(yè)人才培養(yǎng)與儲(chǔ)備機(jī)制。人才是任何行業(yè)、任何企業(yè)發(fā)展的基石，因此商業(yè)銀行必須盡快完善其專業(yè)華的金融、風(fēng)險(xiǎn)、信息等各個(gè)方面的綜合型、復(fù)合型的人才體制，從而適應(yīng)當(dāng)前日新月異的互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代的需求。商業(yè)銀行也可以通過(guò)展開(kāi)與高校、各類(lèi)職業(yè)學(xué)校定向合作的培養(yǎng)模式，從而為銀行及時(shí)輸送滿足期發(fā)展需求的人才。與此同時(shí)商業(yè)銀行還必須建立內(nèi)部培訓(xùn)與學(xué)習(xí)機(jī)制，引導(dǎo)員工不斷學(xué)習(xí)新的技術(shù)與知識(shí)，從而提升在職員工的綜合能力與意識(shí)。

（五）打造銀行內(nèi)控環(huán)境，不斷提升銀行內(nèi)部員工風(fēng)控意識(shí)與能力。完善制度執(zhí)行的好壞關(guān)鍵取決于內(nèi)控人員。從當(dāng)前商業(yè)銀行現(xiàn)狀來(lái)看，亟需對(duì)員工強(qiáng)化管理理念的認(rèn)識(shí)，同時(shí)還有打造富有自己特色的、和諧的內(nèi)控環(huán)境，推進(jìn)內(nèi)部控制文化建設(shè)，從而使得員工充分認(rèn)識(shí)到內(nèi)部控制的重要性與必要性，實(shí)現(xiàn)增強(qiáng)員工意識(shí)的目的。

綜上所述我們發(fā)現(xiàn)由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)處于一種全新的“新常態(tài)”的新形勢(shì)下，創(chuàng)新發(fā)展、優(yōu)化完善都是我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)核心競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵，面對(duì)日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，良好而高效的商業(yè)銀行內(nèi)控系統(tǒng)成為了決定銀行能否在競(jìng)爭(zhēng)中取勝的關(guān)鍵，因此優(yōu)化和完善商業(yè)銀行內(nèi)控體系成為當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行的首要任務(wù)。