村鎮(zhèn)銀行反貧困績(jī)效評(píng)價(jià)體系的研究

鐘恩洲

摘要：改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)水平得到了飛速的發(fā)展，金融實(shí)力也迅速增強(qiáng)，為經(jīng)濟(jì)的二次發(fā)展提供著強(qiáng)大的動(dòng)力。而經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展也伴隨著一些社會(huì)問(wèn)題。城鄉(xiāng)收入不平衡、“三農(nóng)”問(wèn)題尤為突出。金融是經(jīng)濟(jì)的血液，農(nóng)村金融體系不完善、金融抑制等問(wèn)題一直制約著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。村鎮(zhèn)銀行應(yīng)運(yùn)而生，旨在為農(nóng)村地區(qū)提供金融服務(wù)，從而緩解農(nóng)村金融的供求矛盾，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展注入新的動(dòng)力。本文試圖建立一個(gè)指標(biāo)體系，以對(duì)我國(guó)村鎮(zhèn)銀行服務(wù)“三農(nóng)”、減少貧困的效果進(jìn)行評(píng)價(jià)，從而為指導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行更好的服務(wù)“三農(nóng)”同時(shí)實(shí)現(xiàn)自身的可持續(xù)發(fā)展提供有效的依據(jù)。

關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行；反貧困績(jī)效評(píng)價(jià)

中圖分類號(hào)：F832 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2016）003-000-01

一、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)原則

村鎮(zhèn)銀行反貧困績(jī)效的評(píng)價(jià)包括兩個(gè)方面的內(nèi)容：一是對(duì)社會(huì)的貢獻(xiàn)評(píng)價(jià)，村鎮(zhèn)銀行的辦行宗旨是服務(wù)“三農(nóng)”，因此村鎮(zhèn)銀行對(duì)社會(huì)的貢獻(xiàn)主要體現(xiàn)在服務(wù)農(nóng)戶、提高三農(nóng)收入等方面；二是對(duì)自身可持續(xù)性的評(píng)價(jià)，村鎮(zhèn)銀行自身財(cái)務(wù)的可持續(xù)性直接決定了其為“三農(nóng)”服務(wù)的時(shí)間和服務(wù)農(nóng)戶客戶數(shù)量的多少，因此也直接決定了其反貧困的效果。所以在構(gòu)建評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的過(guò)程中，要注意做到社會(huì)目標(biāo)與自身目標(biāo)的結(jié)合，長(zhǎng)期目標(biāo)與短期目標(biāo)相結(jié)合的總體要求。在這個(gè)前提下，在設(shè)計(jì)指標(biāo)時(shí)應(yīng)該把握以下原則：

1.指標(biāo)的關(guān)聯(lián)性。指標(biāo)的選取過(guò)程中，要始終圍繞“對(duì)社會(huì)的貢獻(xiàn)”和“自身的可持續(xù)性”兩個(gè)方面，從事前、事中、事后三個(gè)維度綜合考慮評(píng)價(jià)指標(biāo)，多視角的構(gòu)建指標(biāo)體系。

2.正確的導(dǎo)向性。村鎮(zhèn)銀行是我國(guó)農(nóng)村金融改革的重要產(chǎn)物，它的設(shè)立是為了緩解農(nóng)村地區(qū)嚴(yán)重的金融供求失衡的矛盾，旨在為窮人和微小企業(yè)提供小額信貸等其他金融服務(wù)。近幾年我國(guó)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展很快，但也暴露出“目標(biāo)偏移”等諸多問(wèn)題，與我國(guó)發(fā)展村鎮(zhèn)銀行的初衷背離。因此在設(shè)計(jì)村鎮(zhèn)銀行反貧困績(jī)效指標(biāo)時(shí)應(yīng)該突出服務(wù)“三農(nóng)”的總體目標(biāo)，向全社會(huì)傳達(dá)村鎮(zhèn)銀行服務(wù)“三農(nóng)”的責(zé)任，從而引導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行始終堅(jiān)持為窮人服務(wù)。

3.數(shù)據(jù)的可得性。由于我國(guó)村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展時(shí)間不長(zhǎng)，因此許多有關(guān)數(shù)據(jù)還沒(méi)有被系統(tǒng)的收錄。目前，村鎮(zhèn)銀行反貧困績(jī)效指標(biāo)數(shù)據(jù)主要有兩個(gè)獲取途徑：第一是村鎮(zhèn)銀行主管部門(mén)和其主發(fā)起行歷年的資料庫(kù)；第二是通過(guò)與村鎮(zhèn)銀行的管理人員、信貸員或者當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶進(jìn)行面談，實(shí)地調(diào)研獲取。在選取指標(biāo)時(shí)應(yīng)該確保其數(shù)據(jù)是否能夠獲取。

二、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建與說(shuō)明

村鎮(zhèn)銀行反貧困績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)需體現(xiàn)少而精特色。本文依據(jù)以上基本原則，借鑒將從目標(biāo)定位和內(nèi)部政策行為、客戶滿意度、社會(huì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況、財(cái)務(wù)可持續(xù)性這四個(gè)層面來(lái)進(jìn)行指標(biāo)體系的構(gòu)建。

1.目標(biāo)定位和內(nèi)部政策行為。村鎮(zhèn)銀行的辦行宗旨是服務(wù)“三農(nóng)”，而內(nèi)部政策行為的制定也直接決定著村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)傾向和發(fā)展方向，從而決定了支農(nóng)、反貧困的績(jī)效。因此對(duì)村鎮(zhèn)銀行反貧困績(jī)效的評(píng)價(jià)首先要對(duì)目標(biāo)定位和內(nèi)部政策行為進(jìn)行評(píng)價(jià)。

（1）社會(huì)目標(biāo)定位情況。意識(shí)決定行為，村鎮(zhèn)銀行的目標(biāo)如何定位決定了它是傾向于支農(nóng)項(xiàng)目還是以經(jīng)濟(jì)利益最大化為目標(biāo)。這一項(xiàng)是定性指標(biāo)，無(wú)法量化，可通過(guò)查閱村鎮(zhèn)銀行的章程、規(guī)章制度等進(jìn)行評(píng)價(jià)。（2）村鎮(zhèn)銀行公司治理結(jié)構(gòu)。即管理層的結(jié)構(gòu)，其可在一定程度上左右村鎮(zhèn)銀行的支農(nóng)力度，管理層中農(nóng)戶、小微企業(yè)占比越大，村鎮(zhèn)銀行反貧困的力度從而績(jī)效會(huì)越好。（3）社會(huì)責(zé)任的員工培訓(xùn)情況。村鎮(zhèn)銀行要真正為窮人服務(wù)，關(guān)鍵在于為銀行員工樹(shù)立服務(wù)窮人的思想和意識(shí)。該指標(biāo)可以通過(guò)銀行員工接受此類培訓(xùn)的頻率來(lái)定量地反映。（4）產(chǎn)品和服務(wù)的種類。村鎮(zhèn)銀行主要立足于農(nóng)村地區(qū)，其特殊性要求村鎮(zhèn)銀行需要根據(jù)當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展情況及需求提供相應(yīng)的產(chǎn)品和服務(wù)。這是因?yàn)橐垢F人脫貧，需要的不僅僅是小額貸款。她們往往還需要教育培訓(xùn)、保險(xiǎn)等其他服務(wù)。該指標(biāo)可用金融產(chǎn)品的種類、非金融服務(wù)的種類和服務(wù)的平均期限來(lái)反映。

經(jīng)過(guò)初步調(diào)研發(fā)現(xiàn)，幾乎所有村鎮(zhèn)銀行都將其本身定位為“服務(wù)三農(nóng)”，管理層結(jié)構(gòu)也差異不大，從而體現(xiàn)不出差異性。因此本文將其替換為“小微企業(yè)貸款占比”、“農(nóng)戶貸款占比”、“目標(biāo)客戶年均收入”這些指標(biāo)來(lái)衡量目標(biāo)定位和內(nèi)部政策行為。

2.客戶滿意程度。該層面主要包括兩個(gè)方面的情況：一是客戶的滿意程度和需求情況。為了提高客戶滿意度，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)建立客戶回訪機(jī)制，采用實(shí)地調(diào)研或發(fā)放調(diào)查問(wèn)卷的形式對(duì)客戶進(jìn)行滿意度調(diào)查，對(duì)無(wú)法滿足客戶的金融需求進(jìn)行收集和匯報(bào)；二是客戶進(jìn)出村鎮(zhèn)銀行的情況?？蛻魸M意程度的一個(gè)直接體現(xiàn)是客戶進(jìn)出村鎮(zhèn)銀行的情況。當(dāng)村鎮(zhèn)銀行的產(chǎn)品和服務(wù)能夠滿足客戶的需求，客戶的滿意程度高，便會(huì)有更多的新客戶加入，新增客戶數(shù)量越大。反之，新增客戶的數(shù)量越少。

本文選取“客戶滿意比率”、“本年度新增客戶數(shù)量”兩個(gè)定量指標(biāo)和“是否定期調(diào)研以及時(shí)了解客戶需求”、“是否提供教育、咨詢和信息等非金融服務(wù)”兩個(gè)定性指標(biāo)來(lái)評(píng)價(jià)客戶滿意程度。

3.社會(huì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況。該層面主要包括三方面情況：一是服務(wù)廣度。服務(wù)廣度是指村鎮(zhèn)銀行的服務(wù)覆蓋到當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶的范圍。本文采用“貸款客戶數(shù)量”、“農(nóng)戶、小微企業(yè)貸款占比”兩個(gè)指標(biāo)來(lái)衡量；二是服務(wù)深度。即為最困難群體提供金融服務(wù)的程度，這是建設(shè)普惠農(nóng)村金融體系的基本要求。本文選取“客戶平均貸款規(guī)?！眮?lái)衡量；三是扶貧效果。扶貧效果表現(xiàn)在客戶在接受村鎮(zhèn)銀行產(chǎn)品和服務(wù)之后收入是否提高，生活是否有所改善。考慮到數(shù)據(jù)的可得性，本文選取“客戶社會(huì)地位是否提高”這一定性指標(biāo)來(lái)反映。

4.財(cái)務(wù)可持續(xù)性。財(cái)務(wù)的可持續(xù)性直接決定著村鎮(zhèn)銀行反貧困的能力，是村鎮(zhèn)銀行在支農(nóng)扶貧過(guò)程中不可忽視的問(wèn)題。本文選取“經(jīng)營(yíng)自負(fù)盈虧率”、“資產(chǎn)收益率”、“貸款償還率”以及“不良貸款率”四個(gè)指標(biāo)對(duì)村鎮(zhèn)銀行的財(cái)務(wù)可持續(xù)性進(jìn)行評(píng)價(jià)。

據(jù)上述分析，本文建立的指標(biāo)體系由三個(gè)層級(jí)構(gòu)成，第一層級(jí)為目標(biāo)層，即村鎮(zhèn)銀行的社會(huì)績(jī)效；第二層級(jí)為準(zhǔn)則層，包括村鎮(zhèn)銀行社會(huì)績(jī)效評(píng)價(jià)的四個(gè)方面；第三層級(jí)為指標(biāo)層，由16個(gè)具體指標(biāo)構(gòu)成。由此全面系統(tǒng)的對(duì)村鎮(zhèn)銀行的支農(nóng)績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià)，為村鎮(zhèn)銀行更好地服務(wù)“三農(nóng)”、減少貧困提供理論和現(xiàn)實(shí)依據(jù)。