淺析股份制商業(yè)銀行的公司治理

秦皇島銀行股份有限公司 楊曼

淺析股份制商業(yè)銀行的公司治理

秦皇島銀行股份有限公司 楊曼

隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的日趨完善，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)愈演愈烈，為了提高股份制商業(yè)銀行在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力，我們需要不斷完善其結(jié)構(gòu)，提高治理水平。只有不斷地完善和創(chuàng)新股份制商業(yè)銀行企業(yè)結(jié)構(gòu)，才能夠保障自身的可持續(xù)發(fā)展。本文主要講述了商業(yè)銀行治理的內(nèi)涵和特殊性，以及商業(yè)銀行公司結(jié)構(gòu)本身存在的問(wèn)題，并提出了相應(yīng)的完善措施。

商業(yè)銀行 治理結(jié)構(gòu) 完善措施

隨著我國(guó)金融市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國(guó)股份制商業(yè)銀行也得到了空前發(fā)展，并且其結(jié)構(gòu)日趨完善，但是，在公司結(jié)構(gòu)治理方面還存在著諸多問(wèn)題，所以，必須要結(jié)合先進(jìn)的管理理念對(duì)股份制商業(yè)銀行結(jié)構(gòu)進(jìn)行治理和完善，以保障商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

1 商業(yè)銀行公司治理的內(nèi)涵及特殊性

1.1 內(nèi)涵

商業(yè)銀行公司治理主要就是指股東對(duì)經(jīng)營(yíng)者的一種監(jiān)督和制衡機(jī)制，從狹義上來(lái)講，主要就是指銀行管理權(quán)與所有權(quán)相互分離，股東與銀行之間的利益分配與控制的關(guān)系。從廣義上來(lái)講，主要就是銀行控制機(jī)制與利益分配制度的制定，必須要符合商業(yè)銀行的發(fā)展目標(biāo)，并且要做好控制管理與利益分配等工作。

1.2 特殊性

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的主要目的就是保障安全性收益的最大化，所以其目標(biāo)比較特殊，不僅需要融通資金，實(shí)現(xiàn)收益的最大化，還必須要將金融風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍之內(nèi)。商業(yè)銀行公司治理更加重視利益相關(guān)者的利益，不能僅僅局限于股東本身。委托和代理關(guān)系比較復(fù)雜，并且其產(chǎn)品和市場(chǎng)并非是完全競(jìng)爭(zhēng)性，還有存貸款產(chǎn)品，以及風(fēng)險(xiǎn)管理和財(cái)務(wù)咨詢(xún)等資本密集的產(chǎn)品，所以商業(yè)銀行的產(chǎn)品來(lái)自市場(chǎng)上的約束會(huì)比較低。商業(yè)銀行本身具有價(jià)高的門(mén)檻和較強(qiáng)的管制。

2 股份制商業(yè)銀行在公司治理方面存在的主要問(wèn)題

2.1 產(chǎn)權(quán)過(guò)于集中

由于我國(guó)在很長(zhǎng)的一段時(shí)間內(nèi)將銀行的產(chǎn)權(quán)控制在政府手中，隨著改革開(kāi)放進(jìn)程的日益加深，商業(yè)銀行制度不斷地進(jìn)行改革，控股一般都是國(guó)有企業(yè)和集團(tuán)。進(jìn)而導(dǎo)致我國(guó)商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)過(guò)于集中在政府和國(guó)有企業(yè)手中，政府過(guò)多地干預(yù)也會(huì)直接影響商業(yè)銀行的運(yùn)行，不利于商業(yè)銀行公司結(jié)構(gòu)的形成。

2.2 組織結(jié)構(gòu)不健全

雖然我國(guó)商業(yè)銀行逐漸形成了股東大會(huì)——董事會(huì)——經(jīng)理層的治理結(jié)構(gòu)，但是在進(jìn)行實(shí)際操作的過(guò)程中還存在諸多問(wèn)題，比如董事和經(jīng)理層在職能上存在沖突，其主要就是責(zé)權(quán)沖突的矛盾，監(jiān)事會(huì)的工作會(huì)受到掣肘，并沒(méi)有形成科學(xué)、合理的監(jiān)督。

2.3 激勵(lì)機(jī)制不合理

在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中，控制權(quán)和剩余索取權(quán)并沒(méi)有必然的聯(lián)系，大部分管理人員依然按照相關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取自身薪酬，與工作表現(xiàn)和工作業(yè)績(jī)的關(guān)聯(lián)度并不是很高，所以，對(duì)于高級(jí)管理人員來(lái)講并不公平，另外由于缺乏深層次的激勵(lì)機(jī)制，最終造成高級(jí)管理人員缺乏積極工作的動(dòng)力。員工們的激勵(lì)機(jī)制更是缺乏，薪酬制度方面依賴(lài)資歷而不是自身的能力，進(jìn)而導(dǎo)致員工們對(duì)于公司治理缺乏興趣。

2.4 信息披露制度不完善

目前，我國(guó)大部分股份制商業(yè)銀行往往會(huì)通過(guò)各種形式不同程度的向社會(huì)公布公司的信息，但是所披露的信息還有待進(jìn)一步完善，上市公司在信息披露方面的情況較好，其他的非上市公司還必須要不斷提高。要保障披露信息的全面性、透明性，從而才能夠形成科學(xué)、合理的監(jiān)督，保障廣大股東和客戶(hù)們的親身利益。披露制度在當(dāng)今社會(huì)發(fā)展的過(guò)程中顯得尤為重要，完善和創(chuàng)新披露制度能夠有效地提高自身市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力，樹(shù)立良好的形象。雖然我國(guó)相關(guān)政策要求商業(yè)銀行不斷地完善自身的信息披露制度，但是在實(shí)踐過(guò)程中依然存在著諸多問(wèn)題，必須要提高披露方式和內(nèi)容。

3 完善股份制商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的措施

3.1 建立強(qiáng)大的股份制商業(yè)銀行董事會(huì)

股份制商業(yè)銀行在進(jìn)行公司結(jié)構(gòu)治理的過(guò)程中，董事會(huì)的作用顯得十分重要。為了能夠提高自身的結(jié)構(gòu)，必須要加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)工作，其主要可以通過(guò)以下幾種措施。其一，必須要減少股份制商業(yè)銀行內(nèi)董事數(shù)量，改變股份制商業(yè)銀行董事的產(chǎn)生方法，并且要完善公司治理規(guī)則，從而明確董事選任程序等途徑，從根本上提高股份制商業(yè)銀行董事會(huì)的獨(dú)立性。其二，必須要增多代表中小股東權(quán)益的董事，從而才能夠達(dá)到優(yōu)化結(jié)構(gòu)的目的，充分發(fā)揮出董事會(huì)決策的作用，從而能夠保障股份制商業(yè)銀行董事會(huì)在進(jìn)行決策的時(shí)候能夠真正地考慮到所有股東的利益，避免控股股東自利的行為出現(xiàn)。其三，必須要規(guī)范股份制商業(yè)銀行董事會(huì)相關(guān)的下屬機(jī)構(gòu)，從根本上提高董事會(huì)對(duì)于商業(yè)銀行的監(jiān)督能力。其四，在進(jìn)行股份制商業(yè)銀行董事會(huì)議事規(guī)則制定的時(shí)候，必須要正確定位董事長(zhǎng)的角色，能夠保障董事長(zhǎng)成為董事會(huì)的發(fā)言人和召集人，通過(guò)民主決策來(lái)確認(rèn)董事長(zhǎng)。

3.2 開(kāi)拓創(chuàng)新

必須要結(jié)合新時(shí)代發(fā)展的實(shí)際情況，結(jié)合先進(jìn)的管理理念，不斷的開(kāi)拓創(chuàng)新，不僅要在傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)上創(chuàng)新，還必須要保障其質(zhì)量，為客戶(hù)提供最為優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。股份制商業(yè)銀行必須要堅(jiān)持創(chuàng)新的發(fā)展思路，保障其收入在總收入中的比例越來(lái)越大。其主要就是適應(yīng)利率市場(chǎng)化趨勢(shì)的基本要求，也是適應(yīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)資本的約束，從而才能夠不斷的提高自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力，趕超國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家的先進(jìn)銀行。

3.3 建立有效的激勵(lì)機(jī)制

為了能夠完善股份制商業(yè)銀行的治理機(jī)制，必須要做好相應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制，其主要可以從以下幾個(gè)方面加以完善。其一，激勵(lì)模式在進(jìn)行建立的時(shí)候，必須要結(jié)合已經(jīng)實(shí)施的薪酬組合激勵(lì)，股份制商業(yè)銀行必須要結(jié)合自身的實(shí)際情況設(shè)計(jì)科學(xué)、合理的薪酬組合，從而能夠調(diào)動(dòng)員工們的積極性和工作熱情，提高薪酬激勵(lì)的有效性。其二，在激勵(lì)結(jié)構(gòu)上必須要擴(kuò)大長(zhǎng)期薪酬比例，在短期內(nèi)保障薪酬水平不變，提高整體的薪酬水平，才能夠提高自身的競(jìng)爭(zhēng)力。另外，必須要提高薪酬與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)之間的關(guān)系，保障管理人員能夠重視經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展。其三，激勵(lì)機(jī)制的建立必須要針對(duì)全體員工，比如高層管理人員可以進(jìn)行股票期權(quán)等薪酬激勵(lì)，中層管理人員應(yīng)該突出限制性股權(quán)薪酬激勵(lì)，對(duì)于普通員工應(yīng)該結(jié)合自身的實(shí)際情況進(jìn)行激勵(lì)。

3.4 提高電子銀行業(yè)務(wù)

電子銀行業(yè)務(wù)是銀行業(yè)發(fā)展的必然選擇，其服務(wù)的快捷性和延展性是其他手段無(wú)法比擬的。因此，股份制商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加大力度提高電子銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展和創(chuàng)新，要配備相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)人員，提供研究開(kāi)發(fā)的經(jīng)費(fèi)，提高認(rèn)識(shí)，用發(fā)展的眼光來(lái)看待影響以后銀行業(yè)發(fā)展成效的這一快捷方式，可以說(shuō)，電子銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的好壞直接決定了銀行業(yè)以后在競(jìng)爭(zhēng)中成敗。

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，股份制商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)愈演愈烈，為了能夠穩(wěn)固自身的腳跟，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)性發(fā)展，必須要結(jié)合先進(jìn)的管理理念解決現(xiàn)存的結(jié)構(gòu)問(wèn)題，完善股份制商業(yè)銀行的各項(xiàng)規(guī)章制度，從而才能夠及時(shí)、準(zhǔn)確的為公司提供數(shù)據(jù)信息，實(shí)現(xiàn)自身的可持續(xù)性發(fā)展。

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