試點(diǎn)省市電力企業(yè)參與碳交易情況比較研究及建議

張禮興

（中國(guó)大唐集團(tuán)新能源股份有限公司北京100068）

試點(diǎn)省市電力企業(yè)參與碳交易情況比較研究及建議

張禮興

（中國(guó)大唐集團(tuán)新能源股份有限公司北京100068）

全國(guó)碳市場(chǎng)即將啟動(dòng)，作為排放大戶(hù)的電力企業(yè)，參與全國(guó)碳排放交易體系已成定局。本文通過(guò)分析試點(diǎn)地區(qū)電力企業(yè)納入情況、配額計(jì)算及分配情況，比較分析試點(diǎn)地區(qū)電力企業(yè)參與碳交易的異同，并結(jié)合現(xiàn)狀給出未來(lái)碳市場(chǎng)建設(shè)的相關(guān)建議，助力全國(guó)碳市場(chǎng)的發(fā)展。

碳交易；試點(diǎn)；配額；核算

面對(duì)國(guó)際氣候談判壓力和國(guó)內(nèi)轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的需要，國(guó)家制定了到2020年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值二氧化碳排放比2005年下降40%～45%的目標(biāo)。建立全國(guó)統(tǒng)一的碳市場(chǎng)是中國(guó)應(yīng)對(duì)氣候變化的一項(xiàng)重大體制創(chuàng)新，能否準(zhǔn)確理解并發(fā)揮好市場(chǎng)機(jī)制在全國(guó)碳市場(chǎng)中的作用，決定了全國(guó)碳市場(chǎng)建設(shè)的成敗。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)電力行業(yè)以火電為主，電力行業(yè)不僅是一次能源消費(fèi)的大戶(hù)，同時(shí)也是主要的二氧化碳排放者，其二氧化碳排放占到了中國(guó)化石能源消費(fèi)排放的40%左右，因此電力行業(yè)不可避免地成為了被控排的主要對(duì)象，對(duì)全國(guó)碳市場(chǎng)的建議起著舉足輕重的作用。

1 行業(yè)納入情況分析

各個(gè)試點(diǎn)依據(jù)自身的發(fā)展水平和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)制定了納入行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)，盡管納入的行業(yè)不盡相同，7個(gè)碳交易試點(diǎn)都將電力行業(yè)作為首要控排對(duì)象，根據(jù)我們的統(tǒng)計(jì)，共有160多家發(fā)電企業(yè)被囊括其中。

國(guó)家發(fā)改委2016年1月19日發(fā)布的《關(guān)于切實(shí)做好全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)啟動(dòng)重點(diǎn)工作的通知》中，電力行業(yè)亦成為首批納入全國(guó)碳排放權(quán)交易體系的重點(diǎn)行業(yè)之一。隨著全國(guó)碳排放交易體系的建立和運(yùn)行，電力行業(yè)必將成為一大市場(chǎng)主體，這對(duì)于整個(gè)電力行業(yè)而言，既是一大挑戰(zhàn)，也是難得的機(jī)遇。電力行業(yè)通過(guò)碳交易降低行業(yè)減排成本，鼓勵(lì)行業(yè)先進(jìn)和促進(jìn)節(jié)能減排的同時(shí)，亦可通過(guò)建立和完善企業(yè)自身的碳管理，以實(shí)現(xiàn)碳資產(chǎn)的增值獲益。

如表1所示。

表1 碳交易試點(diǎn)省市納入行業(yè)對(duì)比表格

2 配額計(jì)算方法比較

7個(gè)碳交易試點(diǎn)省市配額計(jì)算方法大體相同，但具體細(xì)節(jié)稍有差異。

2.1 核算范圍不一致

配額數(shù)據(jù)是根據(jù)電力企業(yè)溫室氣體核算得來(lái)的，而溫室氣體核算范圍分為直接排放和間接排放，如圖1所示。

圖1 排放邊界及排放源示意圖

針對(duì)直接排放和間接排放，各個(gè)試點(diǎn)地區(qū)所囊括的范圍并不一致。深圳、湖北和重慶在各自發(fā)布的核算指南中考慮了全部來(lái)源的排放，北京將固定源的化石燃料燃燒排放和外購(gòu)電力產(chǎn)生的間接排放納入到核算范圍內(nèi)，未考慮企業(yè)移動(dòng)源以及脫硫過(guò)程產(chǎn)生的直接排放，廣東和天津僅考慮除移動(dòng)源外的直接排放，上海核算范圍最小，僅考慮了固定源化石燃料燃燒產(chǎn)生的排放。

2.2 配額計(jì)算方法不一致

常見(jiàn)的配額計(jì)算方法分為兩種：歷史法和基準(zhǔn)法。歷史法是指以歷史某一指定時(shí)間段為基準(zhǔn)，以基準(zhǔn)時(shí)間段內(nèi)碳排放作為分配當(dāng)前碳排放量的基礎(chǔ)，該方法的優(yōu)點(diǎn)是分配標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，易于理解，所需數(shù)據(jù)較為簡(jiǎn)單；缺點(diǎn)是由于歷史排放量越大當(dāng)期所分得的碳排放配額就越多，損害了較早開(kāi)始節(jié)能減排企業(yè)的利益，挫傷企業(yè)節(jié)能減排的積極性?；鶞?zhǔn)法是先設(shè)定一個(gè)基準(zhǔn)，然后將管控企業(yè)的實(shí)際產(chǎn)量或?qū)嶋H工業(yè)增加值與該基準(zhǔn)相乘得到配額，該方法的優(yōu)點(diǎn)是由于產(chǎn)品碳強(qiáng)度更低的企業(yè)將獲得更多配額，因而可以更加有效地鼓勵(lì)企業(yè)采用環(huán)保技術(shù)、開(kāi)展節(jié)能減排項(xiàng)目；缺點(diǎn)是由于產(chǎn)品種類(lèi)太多，基準(zhǔn)設(shè)定的過(guò)程耗時(shí)、耗力巨大。另外部分試點(diǎn)地區(qū)，對(duì)既有設(shè)施和新建設(shè)施進(jìn)行了不同規(guī)定，甚至對(duì)不同類(lèi)型的發(fā)電廠規(guī)定了不同的計(jì)算方法。

北京、湖北、重慶和天津4個(gè)試點(diǎn)主要采用歷史排放強(qiáng)度法，側(cè)重于根據(jù)企業(yè)過(guò)去年份的碳排放強(qiáng)度來(lái)確定發(fā)放的配額量，這種分配方式相對(duì)于控排企業(yè)而言較為可接受性強(qiáng)，但不利于鼓勵(lì)行業(yè)先進(jìn)，容易導(dǎo)致配額過(guò)剩，碳市場(chǎng)活躍度不足的情況。

廣東、上海和深圳試點(diǎn)采用基準(zhǔn)法，這種配額方法側(cè)重于根據(jù)行業(yè)標(biāo)桿值確定發(fā)放的配額量，以此鼓勵(lì)行業(yè)先進(jìn)，倒逼企業(yè)進(jìn)行技術(shù)革新和節(jié)能減排，但相應(yīng)的電力企業(yè)的減排壓力也會(huì)增大。

對(duì)于既有設(shè)施和新建設(shè)施，作統(tǒng)一規(guī)定的省市有深圳、上海、湖北和重慶，其中深圳部分電力企業(yè)采用歷史法，大部分電力企業(yè)采用基準(zhǔn)法；上海采用基準(zhǔn)法；湖北采用歷史法和基準(zhǔn)法相結(jié)合的混合法，選定基準(zhǔn)年平均發(fā)電量的50%為基準(zhǔn)，當(dāng)企業(yè)實(shí)際發(fā)電量高于或低于基準(zhǔn)時(shí)，超出的發(fā)電量乘以標(biāo)桿值就是需要向企業(yè)增發(fā)的配額量，低于的發(fā)電量乘以當(dāng)年的碳排放遷都就是向企業(yè)收繳的配額量；重慶進(jìn)行了配額計(jì)算方法的創(chuàng)新，采用了在保證重慶市年度配額總量目標(biāo)完成的情況下，控排企業(yè)在規(guī)定那個(gè)時(shí)間內(nèi)向市發(fā)展改革委申報(bào)本年度排放量，如果申報(bào)量之和低于年度配額總量控制上限，其年度配額按申報(bào)量確定，如果申報(bào)量之和高于年度配額總量控制上限，根據(jù)申報(bào)量與歷史排放量比較確定。

3 配額分配方法比較

碳排放權(quán)配額的分配主要有三種方式：免費(fèi)分配，拍賣(mài)分配，以及混合分配。

表2 碳交易試點(diǎn)省市配額計(jì)算及分配方法比較

從這七個(gè)省市碳排放權(quán)分配方式來(lái)看，除了重慶采取了自主申報(bào)的分配方法外，其余6個(gè)試點(diǎn)省市對(duì)配額i分配方法進(jìn)行創(chuàng)新嘗試。各試點(diǎn)省市在主要采用的是免費(fèi)分配的方式，如上海、北京、天津和湖北采用全部免費(fèi)分配的方式，但廣東和深圳市采取無(wú)償分配和有償分配兩種方式進(jìn)行，2013-2014年控排企業(yè)、新建項(xiàng)目企業(yè)的免費(fèi)配額和有償配額比例為97%和3%，2015年比例為90%和10%，“十三五”以后根據(jù)實(shí)際情況再逐步提高有償配額比例。

重慶市進(jìn)行了更加特別的創(chuàng)新，既不是歷史法也不是基準(zhǔn)法，而是保證重慶市年度配額總量控制目標(biāo)完成的情況下，以企業(yè)自主申報(bào)量為基礎(chǔ)調(diào)整分配量的方法。第一，自主申報(bào)量之和小于年度配額總量，其年度配額按申報(bào)量發(fā)放。第二，自主申報(bào)量之和大于年度配額總量，首先確定每個(gè)企業(yè)的分配基數(shù)，當(dāng)企業(yè)申報(bào)量超過(guò)歷史最高排放量（2008-2012年），分配基數(shù)等于申報(bào)量與最高量的算術(shù)平均值，如果低于歷史最高量，分配基數(shù)等于申報(bào)量；若所有企業(yè)分配基數(shù)之和低于年度配額總量，按分配基數(shù)分配配額，反之，以年度配額總量為基數(shù)，分配基數(shù)所占比例為權(quán)重分配配額。

另外,在大部分碳排放權(quán)交易試點(diǎn)設(shè)計(jì)中,允許有償配額作為市場(chǎng)調(diào)節(jié)工具在配額價(jià)格過(guò)高時(shí)進(jìn)入市場(chǎng)。

4 結(jié)語(yǔ)

全國(guó)碳市場(chǎng)即將建立，中國(guó)將成為全球最大的碳排放權(quán)交易市場(chǎng)。為了助力全國(guó)碳市場(chǎng)的建立，本文提出如下建議：（1）盡快確定配額分配方法。從試點(diǎn)省市情況來(lái)看，各地區(qū)溫室氣體排放計(jì)算方法略有差異、配額分配方法也不盡相同，如要建立全國(guó)統(tǒng)一的碳市場(chǎng)，明確統(tǒng)一的核算方法及配額分配方法，無(wú)疑是前提條件之一。（2）開(kāi)展碳市場(chǎng)相關(guān)培訓(xùn)工作。目前碳市場(chǎng)處于初步建設(shè)階段，碳交易對(duì)于很多企業(yè)來(lái)講還是一個(gè)陌生的概念，如果要加速碳市場(chǎng)的建立，那就必須加強(qiáng)相關(guān)培訓(xùn)工作，使相關(guān)企業(yè)及人員盡快了解碳交易理念，參與到相關(guān)工作中來(lái)。（3）制定相關(guān)規(guī)章制度。從一定程度上來(lái)講，對(duì)企業(yè)而言，碳交易市場(chǎng)不是一個(gè)完全由需求推動(dòng)的市場(chǎng)，而是應(yīng)對(duì)氣候變化政策推動(dòng)形成的強(qiáng)制行為，相關(guān)企業(yè)缺乏參與的積極性，但應(yīng)對(duì)氣候變化是全人類(lèi)共同的權(quán)利和義務(wù)，碳市場(chǎng)是改善環(huán)境的有效方式。因此要推動(dòng)碳市場(chǎng)的有序快速發(fā)展，就必須有相應(yīng)的規(guī)章制度做保障，為碳市場(chǎng)發(fā)展保駕護(hù)航。

總之，碳交易的開(kāi)展將對(duì)企業(yè)生產(chǎn)、運(yùn)行和管理等多方面產(chǎn)生重要影響，相關(guān)企業(yè)需要從戰(zhàn)略角度出發(fā)，提早準(zhǔn)備、謀劃未來(lái)。

[1]中國(guó)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會(huì).溫室氣體排放核算與報(bào)告要求第I部分:發(fā)電企業(yè).2015-11-19.

[2]李峰,王文舉.中國(guó)試點(diǎn)碳市場(chǎng)配額分配方法比較研究.經(jīng)濟(jì)與管理研究,2015,4.

[3]修菊華,楊建明.我國(guó)碳交易市場(chǎng)的發(fā)展現(xiàn)狀、問(wèn)題及對(duì)策[J].四川文理學(xué)院學(xué)報(bào),2014,01:114-117.

張禮興（1981—），男，工程師，從事碳資產(chǎn)研究及管理工作。

“十二五”國(guó)家科技支撐計(jì)劃課題“我國(guó)電力行業(yè)碳排放核查關(guān)鍵技術(shù)研究與示范：（2013BAK15B01）資助。