巧解業(yè)務(wù)應(yīng)用難題

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故障現(xiàn)象

筆者所在單位有一款財務(wù)核算軟件，后臺為SQL數(shù)據(jù)庫。前一段時間發(fā)現(xiàn)2013年度科目余額表上有幾個支出科目的余額為負數(shù)，表明支出結(jié)轉(zhuǎn)有問題。仔細觀察后發(fā)現(xiàn)，出問題的是“5010201財政撥款支出”科目掛接的輔助核算項目，如果按照正常的操作，在支出年終結(jié)轉(zhuǎn)過程中，輔助核算項目會自動進行結(jié)轉(zhuǎn)。為什么2013年度會出錯呢？那只有一種可能，輔助核算項目設(shè)置有問題。

故障分析

在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置中，找到“5010201”科目，終于找到問題所在，原來是操作人員在添加下一級明細科目時，沒有刪除上一級科目的輔助核算項目，而系統(tǒng)要求，非最底級科目嚴禁設(shè)置輔助核算，因此出現(xiàn)以上問題。

按理說，直接刪除上一級科目的輔助核算項目就行了，但由于財務(wù)軟件的特殊性，只要有數(shù)據(jù)發(fā)生就不允許修改基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置，現(xiàn)在可操作的辦法就是刪除所有與“5010201”科目相關(guān)的會計憑證再進行修改。由于財務(wù)核算軟件只能提供一步步反向操作，如果要跨年度刪除記賬憑證，將需要耗費非常大的工作量，而且還容易出錯。有沒有好的辦法取消上一級科目的輔助核算項目呢？本文試圖通過在后臺直接操作數(shù)據(jù)庫，來取消“5010201”科目的三個輔助核算項目。

故障解決

先看前臺，與“5010201”相關(guān)的科目為“501經(jīng)費支出-50102項目支出-5010201財政撥款支出-501020101其他支出”，在“財政撥款支出”上掛接了“項目分類”、“功能分類”、“經(jīng)濟分類”等三個輔助核算項目，這個就是出錯的原因。再在SQL企業(yè)管理器中看后臺數(shù)據(jù)庫，發(fā)現(xiàn)表很多，由于沒有該財務(wù)軟件的數(shù)據(jù)字典，與輔助核算項目設(shè)置相關(guān)的數(shù)據(jù)存儲于哪個表還無法判斷。為解決以上問題，筆者試圖通過以下方法進行處理。

第一步，導(dǎo)出后臺數(shù)據(jù)庫為Excel 97-2000格式文件。通SQL企業(yè)管理器的導(dǎo)出數(shù)據(jù)功能，將該財務(wù)核算軟件后臺數(shù)據(jù)庫里的所有表導(dǎo)出成一個Excel文件，并取名為TEMP.XLS。

第二步，用Excel軟件打開TEMP.XLS，點擊“查找和替換”，打開“查找”的“選項”，選擇范圍“工作薄”，選中“單元格匹配”，查找內(nèi)容中填入“5010201”（“財政撥款支出”的科目代碼），點擊查找全部。

圖1 查看結(jié)果

圖2 查找結(jié)果

圖 4 “VOUCHER_RESTRICT”表內(nèi)容

第三步，點擊查找到的結(jié)果如圖1，從圖1可以看出，這只是一個科目設(shè)置的表，并不是有關(guān)輔助項目掛接的表，但可發(fā)現(xiàn)，“5010201”與“501002001”是相關(guān)聯(lián)的。

第四步，按照上面的方法，查找“501002001”，可以找到如圖2所示結(jié)果。

認真分析能查找到“501002001”的三個表，可發(fā)現(xiàn)，VOUCHER_RESTRICT表與科目加載輔助項目有關(guān)（如圖3）。

根據(jù)圖3，我們可以大膽地猜出，A列為ID號，B列中004040001為我們所用賬，-1為該財務(wù)軟件的標準賬，C列為年度，D列為我們用的科目號，E列為輔助核算項目表名，G列為相關(guān)字段。有了以上猜測，我們備份好數(shù)據(jù)庫，然后在查詢分析器中執(zhí)行以下語句：

重新進入核算軟件前臺，查看相關(guān)基礎(chǔ)信息和科目余額表，出錯的問題都已解決。

經(jīng)驗總結(jié)

從以上解決過程可以看出，常用業(yè)務(wù)軟件中很多棘手的問題，我們都可以靜下心來，仔細觀察，慢慢分析，最終通過我們比較熟悉的一些方式方法，找到解決問題的捷徑。

其實，如果我們對SQL的存儲過程比較熟悉的話，可以直接用SQL語句建一個全文查找的存儲過程，那么就可以直接在SQL查詢分析器中查找“5010201”和“501002001”，而不必借助Excel來操作了，至于存儲過程的編寫，在此就不一一贅述了，感興趣的朋友可以自己研究。