徐工機(jī)械信披6年A的秘訣

嚴(yán)學(xué)鋒+魏寧

近六年蟬聯(lián)A的公司僅占2.9%，徐工機(jī)械也是同行業(yè)唯一連續(xù)六年獲此榮譽(yù)的單位。信息披露連續(xù)6年獲A的秘訣，是因?yàn)樾旃C(jī)械做好了信息披露的制度設(shè)計(jì)、相關(guān)責(zé)任人認(rèn)真將工作做到位

2015年7月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)文《證監(jiān)會(huì)加大對(duì)上市公司信息披露違法案件的處罰力度》指出，“上市公司信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整是資本市場(chǎng)的基石，也是資本市場(chǎng)穩(wěn)健發(fā)展的前提和基礎(chǔ)。信息披露違法行為，嚴(yán)重?fù)p害了資本市場(chǎng)的公開公平公正原則，對(duì)投資者利益造成了嚴(yán)重侵害。嚴(yán)厲打擊信息披露違法行為，是中國(guó)證監(jiān)會(huì)的重要職責(zé)，是證監(jiān)會(huì)執(zhí)法的重中之重。證監(jiān)會(huì)今年對(duì)信息披露違法案件繼續(xù)保持高壓態(tài)勢(shì)，堅(jiān)持從嚴(yán)打擊，依法快速對(duì)上海超日、皖江物流、青鳥華光、大元股份、承德大路等26件信息披露違法案件作出行政處罰決定，對(duì)18家上市公司進(jìn)行了行政處罰，罰沒款共計(jì)2，259.23萬(wàn)元，并依法對(duì)上海超日、青鳥華光的7名相關(guān)責(zé)任人員采取市場(chǎng)禁入措施，其中2人被采取終身市場(chǎng)禁入措施。博元投資由于涉嫌違規(guī)披露、不披露重要信息罪等重大違法行為已被移送公安機(jī)關(guān)，并被暫停上市。除此之外，還有15件案件正在履行事先告知程序”。

毫無(wú)疑問，信息披露是上市公司的一項(xiàng)重要工作，理應(yīng)做好。高度重視信息披露，徐工集團(tuán)工程機(jī)械股份有限公司的信息披露得到認(rèn)可：深圳證券交易所通報(bào)2014年度深市主板公司信息披露考核結(jié)果，徐工機(jī)械獲評(píng)最高等級(jí)A，這是其2009年以來(lái)連續(xù)六年獲A。深交所的信息披露考核，以上市公司信息披露的及時(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、合法合規(guī)性為基礎(chǔ)，同時(shí)將年度內(nèi)上市公司被采取的監(jiān)管措施和處分情況、與深交所配合情況、信息披露事務(wù)管理情況等因素納入考核范圍?？己私Y(jié)果依據(jù)各上市公司信息披露質(zhì)量從高到低劃分為A、B、C、D四個(gè)等級(jí)。獲評(píng)最高等級(jí)A，表示公司整體運(yùn)作規(guī)范、信息披露工作質(zhì)量較高，起到了良好的帶頭示范效應(yīng)。480家公司參加了本次深市主板信息披露考核，考核為A的88家，占18.33%，近六年蟬聯(lián)A的公司僅占2.9%，徐工機(jī)械也是同行業(yè)唯一連續(xù)六年獲此榮譽(yù)的單位。信息披露連續(xù)6年獲A的秘訣，是徐工機(jī)械做好了信息披露的制度設(shè)計(jì)、相關(guān)責(zé)任人認(rèn)真將工作做到位。

制定完備制度

高度重視信息披露工作，徐工機(jī)械董事會(huì)制定了完善的信息披露事務(wù)管理制度：這是做好信息披露的基礎(chǔ)。

關(guān)于信息披露的原則，如“公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，保證披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏”、“公司披露信息時(shí)，應(yīng)使用事實(shí)描述性語(yǔ)言，保證其內(nèi)容簡(jiǎn)明 扼要、通俗易懂，突出事件實(shí)質(zhì)，不得含有宣傳、廣告、恭維或者詆毀等性質(zhì)的詞句”、“對(duì)于重大事件，公司應(yīng)遵循首次披露和持續(xù)披露相結(jié)合的原則”。

明確了信息披露的組織、職責(zé)和人員。其中，董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)和管理信息披露工作。董事長(zhǎng)是信息披露工作的第一責(zé)任人，總裁是直接負(fù)責(zé)人，董事會(huì)秘書是具體負(fù)責(zé)人，證券部是主管部門和執(zhí)行部門。董秘關(guān)于信息披露工作的責(zé)任是：（一）董秘是公司與深交所的指定聯(lián)絡(luò)人，組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，匯集公司應(yīng)予披露的信息并報(bào)告董事會(huì)，持續(xù)關(guān)注媒體對(duì)公司的報(bào)道并主動(dòng)求證報(bào)道的真實(shí)情況，促使公司和相關(guān)當(dāng)事人依法履行信息披露義務(wù)，并按規(guī)定向深交所辦理具體的披露工作；（二）負(fù)責(zé)與公司信息披露有關(guān)的保密工作，促使董事會(huì)全體成員及相關(guān)知情人員在有關(guān)信息正式披露前保守秘密，并在內(nèi)部信息泄漏時(shí)，及時(shí)采取補(bǔ)救措施并及時(shí)向深交所報(bào)告；（三）負(fù)責(zé)與證券監(jiān)管部門、新聞媒體及投資者的聯(lián)系，接待采訪， 回答咨詢，聯(lián)系股東、董事，向投資者提供公司披露過的資料。

同時(shí)，制定了完善的責(zé)任追究制度。由于公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及信息披露經(jīng)辦人員的失職，導(dǎo)致信息披露違規(guī)或內(nèi)幕信息泄密，公司視情節(jié)輕重，給予相關(guān)責(zé)任人相應(yīng)的降薪、撤職、留用察看、解除勞動(dòng)合同等處分，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償要求。觸犯刑律的，移交司法機(jī)關(guān)依法處理。

公告未現(xiàn)紕漏

徐工機(jī)械的信息披露制度要求“工作人員在編制公司信息披露文稿時(shí)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)肅認(rèn)真、一絲不茍，不得泄漏任何公司機(jī)密和未經(jīng)公開的信息”，在信息披露實(shí)踐中，嚴(yán)肅認(rèn)真、一絲不茍得到貫徹，將工作做到位，從未出現(xiàn)紕漏。

2011年，徐工機(jī)械被深交所列為首批“信息披露直通車”試點(diǎn)單位。為進(jìn)一步提高公司透明度，降低信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)，公司在2011—2012 年度進(jìn)一步強(qiáng)化了自愿性信息披露，其中兩次自愿性披露了業(yè)績(jī)快報(bào)，所有對(duì)外投資不論是否達(dá)到披露標(biāo)準(zhǔn)，均按信息披露格式指引予以披露。2012年，證券部撰寫50余萬(wàn)字公告，未出現(xiàn)任何更正、補(bǔ)充公告。

2013年，公告109份，合計(jì)80.9萬(wàn)字，未出現(xiàn)更正、補(bǔ)充公告。

2014年，公告103份，共計(jì)117.05萬(wàn)字，未出現(xiàn)更正、補(bǔ)充公告。

一般而言，在中國(guó)上市公司，董事長(zhǎng)是信息披露工作的第一責(zé)任人，董秘是具體負(fù)責(zé)人，所有信息披露公告以及向監(jiān)管部門申報(bào)文稿都由董秘親自審核把關(guān)。信息披露工作涉及法規(guī)多，相關(guān)法規(guī)及制度共421個(gè)，徐工機(jī)械董秘費(fèi)廣勝在審閱每一個(gè)公告時(shí)都要在腦海中過一遍相對(duì)應(yīng)的法規(guī)，有時(shí)記不準(zhǔn)還得拿出法規(guī)再學(xué)一遍，生怕因疏忽影響公司形象；審閱公告時(shí)，他不放過每一個(gè)字和標(biāo)點(diǎn)符號(hào)。值得一提的是，費(fèi)廣勝連續(xù)3次獲得中國(guó)上市公司董事會(huì)金圓桌獎(jiǎng)“最具創(chuàng)新力董秘”。

進(jìn)一步做優(yōu)

據(jù)證監(jiān)會(huì)披露，2015年1-6月，新增違規(guī)信息披露類案件38起，其中，大智慧、宏達(dá)新材、京天利、金亞科技、零七股份等多家上市公司因涉嫌信息披露違法違規(guī)被立案調(diào)查后，引起市場(chǎng)廣泛關(guān)注。《證監(jiān)會(huì)加大對(duì)上市公司信息披露違法案件的處罰力度》指出，“今后，證監(jiān)會(huì)將不斷加大對(duì)信息披露違法案件的處罰力度，不斷完善退市制度，促進(jìn)信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，筑牢資本市場(chǎng)的基石，還市場(chǎng)一個(gè)清清楚楚、明明白白的上市公司，維護(hù)投資者特別是中小投資者的合法權(quán)益”。隨著中國(guó)資本市場(chǎng)的健全、注冊(cè)制推出（注冊(cè)制以信息披露為中心），信息披露之于上市公司、投資者日益重要。

長(zhǎng)期以來(lái)，徐工機(jī)械高度重視信息披露工作，一如將信息披露列入2015 年董事會(huì)主要工作計(jì)劃：“積極發(fā)揮董事會(huì)在公司治理中的核心作用，扎實(shí)做好董事會(huì)日常工作，科學(xué)高效決策重大事項(xiàng)，落地公司發(fā)展戰(zhàn)略。進(jìn)一步圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略，做好公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案，高效執(zhí)行每項(xiàng)股東大會(huì)決議。進(jìn)一步做優(yōu)公司信息披露工作，夯實(shí)強(qiáng)制性披露，強(qiáng)化主動(dòng)性披露。持續(xù)推進(jìn)公司內(nèi)控建設(shè)，為公司持續(xù)健康發(fā)展保駕護(hù)航。進(jìn)一步做好投資者關(guān)系管理工作，依法維護(hù)投資者權(quán)益，特別是保護(hù)中小投資者合法權(quán)益”。深交所的信息披露考核中，獲評(píng)最高等級(jí)A，表示公司整體運(yùn)作規(guī)范、信息披露工作質(zhì)量較高，起到了良好的帶頭示范效應(yīng)。信息披露連續(xù)6年獲A，徐工機(jī)械董事會(huì)擬進(jìn)一步做優(yōu)公司信息披露工作，給力資本市場(chǎng)的健康發(fā)展。