再生資源補(bǔ)貼調(diào)控下的再生企業(yè)激勵對策探究
——基于委托代理行為分析

張印賢，郭漢丁

（天津城建大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，天津300384）

再生資源補(bǔ)貼調(diào)控下的再生企業(yè)激勵對策探究
——基于委托代理行為分析

張印賢，郭漢丁

（天津城建大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，天津300384）

我國實施廢舊電器回收再生利用補(bǔ)貼和市場準(zhǔn)入制度，旨在促進(jìn)廢舊電器回收再生利用生態(tài)產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展。廢舊電器回收再生利用產(chǎn)業(yè)具有基于市場準(zhǔn)入的技術(shù)壁壘所形成的非完全競爭性、固定補(bǔ)貼費率和綜合效益目標(biāo)的基本特征，存在著逆向選擇、道德風(fēng)險和X-無效率的產(chǎn)業(yè)運行問題，其本質(zhì)是以資源再生補(bǔ)貼調(diào)控為手段的特許經(jīng)營市場治理，通過確定補(bǔ)貼費率上限下的政府管理部門與再生企業(yè)委托代理分析，揭示政府管理部門與再生企業(yè)的行為博弈策略，從產(chǎn)業(yè)發(fā)展有效性出發(fā)，選擇再生企業(yè)激勵路徑，提出優(yōu)化契約設(shè)計、搭建競爭平臺、實行分配限制、強(qiáng)化信譽(yù)價值等引導(dǎo)再生生態(tài)化處理廢舊電器的產(chǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展激勵對策。

廢舊電器；再生補(bǔ)貼；產(chǎn)業(yè)特征；運行問題；委托代理；激勵對策

我國資源總量和人均占有量均低于世界平均水平，且消費驚人，經(jīng)濟(jì)發(fā)展與自然資源枯竭矛盾日趨凸顯；粗放式開發(fā)生產(chǎn)帶來生態(tài)環(huán)境惡化顯現(xiàn)，節(jié)能減排任務(wù)繁重，節(jié)約、循環(huán)利用資源更為迫切。廢舊電器具有環(huán)境污染與可再生資源的雙重屬性，決定了其再生利用產(chǎn)業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略要求和實踐價值：一是消除或減輕安全隱患和環(huán)境污染；二是以二次資源為途徑提高資源利用率。我國電器生產(chǎn)和消費位居世界之首，廢舊電器可再生資源數(shù)量豐富，潛力巨大，是高品位的“城市礦山”，其再生利用生態(tài)產(chǎn)業(yè)具有廣闊的市場前景。我國分別于2011年1月1日和2012年7月1日已實施《廢舊電器電子產(chǎn)品回收處理管理條例》（以下簡稱《條例》）和《廢棄電器電子產(chǎn)品處理基金征收使用管理辦法》（以下簡稱《辦法》），但市場經(jīng)濟(jì)條件下，產(chǎn)業(yè)鏈主體利益與社會整體利益的不完全一致性［1］，市場運行的信息不對稱性和外部性，反映自然資源資本和環(huán)境成本的閉環(huán)產(chǎn)業(yè)鏈價格體系尚未形成，致使依賴原料為主的廢舊電器再生利用產(chǎn)業(yè)競爭中，大企業(yè)不敵“雞毛店”的局面沒有得到徹底改觀，規(guī)范化再生利用生態(tài)產(chǎn)業(yè)發(fā)展受阻。因此，基于廢舊電器回收再生利用產(chǎn)業(yè)運行特征分析，探討資源再生補(bǔ)貼調(diào)控下的政府管理部門與再生企業(yè)委托代理行為分析，對于科學(xué)設(shè)置激勵策略，調(diào)動再生企業(yè)生態(tài)化處理廢舊電器的積極性具有現(xiàn)實的實踐意義。

1 廢舊電器回收再生利用產(chǎn)業(yè)運行特征及存在問題

1.1 產(chǎn)業(yè)運行特征

我國廢舊電器回收再生利用產(chǎn)業(yè)運行實踐體現(xiàn)了3個特征：一是基于市場準(zhǔn)入條件和技術(shù)進(jìn)步要求構(gòu)成的市場壁壘，以及考慮廢舊電器雙重屬性和再生規(guī)模經(jīng)濟(jì)性，內(nèi)在地形成了產(chǎn)業(yè)準(zhǔn)入的區(qū)域性和有限主體的非完全競爭性，區(qū)域性壟斷不同程度上阻礙著廢舊電器回收再生利用生態(tài)產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展。二是相對固定的政策補(bǔ)貼費率，制約著再生企業(yè)以技術(shù)進(jìn)步、科學(xué)管理來提高生態(tài)化處理效益的能動性，難以避免產(chǎn)業(yè)低效率運行、生態(tài)產(chǎn)業(yè)發(fā)展乏力的現(xiàn)狀，影響整體生態(tài)產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展。三是廢舊電器回收再生利用產(chǎn)業(yè)是靜脈產(chǎn)業(yè)，無害化處理、環(huán)境保護(hù)和資源充分利用是其產(chǎn)業(yè)發(fā)展的主要目的，衡量產(chǎn)業(yè)運行有效性主要在于社會和環(huán)境效益，其產(chǎn)業(yè)運行效益不僅需要從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度考慮的直接收益，而且必須兼顧考慮社會效益和環(huán)境效益的潛在收益，追求綜合效益最大化和國家資源安全戰(zhàn)略目標(biāo)。

1.2 產(chǎn)業(yè)運行問題

我國實施《條例》的過程中，由于忽略自然資源資本造成資源價格背離價值，環(huán)境成本難以度量，非法小作坊的掠奪性處理難以取締，致使正規(guī)化再生處理企業(yè)經(jīng)營的獨立性和經(jīng)濟(jì)性難以保證，制約著廢舊電器回收再生利用生態(tài)產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展。從再生利用產(chǎn)業(yè)發(fā)展實踐來看，市場欠完善、行為不規(guī)范、有序競爭未形成、產(chǎn)業(yè)鏈價格機(jī)制尚不協(xié)調(diào)，直接影響產(chǎn)業(yè)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和環(huán)境效益。廢舊電器回收再生利用產(chǎn)業(yè)發(fā)展存在著效益不大、運行不暢的瓶頸問題，從管理角度看，其根源在于逆向選擇、道德風(fēng)險和X—無效率。

1.2.1 廢舊電器回收再生利用產(chǎn)業(yè)運行存在著逆向選擇問題

條例規(guī)定再生利用實施市場準(zhǔn)入制度，市場準(zhǔn)入條件下，政府管理部門與再生企業(yè)之間存在信息不對稱問題［1］，再生企業(yè)擁有再生利用生產(chǎn)與運營更多的知識和技術(shù)優(yōu)勢，對于是否實施生態(tài)化處理和必要的環(huán)境成本投入，再生企業(yè)掌握著更多的信息。尤其是固定補(bǔ)貼費用的情況下，不利于激勵再生企業(yè)生態(tài)化經(jīng)營與環(huán)境投入，再生企業(yè)基于追求自身經(jīng)濟(jì)效益，而選擇降低處理成本、非生態(tài)運營的行動，進(jìn)而出現(xiàn)逆向選擇問題。

1.2.2 廢舊電器回收再生利用產(chǎn)業(yè)運行存在道德風(fēng)險問題

政府特許再生處理的目標(biāo)是實現(xiàn)國家資源安全和環(huán)境保護(hù)，而再生企業(yè)追求自身經(jīng)濟(jì)利益最大化，政府管理部門與再生企業(yè)二者之間形成利益目標(biāo)的不一致性，這種目標(biāo)性和信息不對稱性將會導(dǎo)致再生企業(yè)經(jīng)營行為過程中的道德風(fēng)險，即以損害國家資源安全戰(zhàn)略和環(huán)境效益為代價而獲得自身經(jīng)濟(jì)收益的提高。

1.2.3 廢舊電器回收再生利用產(chǎn)業(yè)運行存在X—無效率問題

《條例》實施市場準(zhǔn)入限制一定程度上使再生企業(yè)市場競爭乏力，區(qū)域性壟斷消弱了市場競爭，固定補(bǔ)貼費率阻礙著再生企業(yè)環(huán)境成本降低與生態(tài)化處理效率提高的動力，這就產(chǎn)生了管理上的X—無效率問題［3］。

2 確定補(bǔ)貼費用上界下的政府管理部門與再生企業(yè)委托代理分析

通過對廢舊電器回收再生利用產(chǎn)業(yè)運行特征揭示和管理問題剖析，借鑒發(fā)達(dá)國家市場管制的實踐經(jīng)驗，我國廢舊電器回收再生利用產(chǎn)業(yè)發(fā)展應(yīng)該實施補(bǔ)貼費率浮動制，引入有序市場競爭機(jī)制，以提高再生企業(yè)生態(tài)化處理的效率與效益，保證國家資源安全和環(huán)境效益。實施補(bǔ)貼費用浮動制的本質(zhì)就是補(bǔ)貼上界下的委托代理問題［4］，這里所說的確定上界是指確定再生處理廢舊電器補(bǔ)貼費用上限，分析固定補(bǔ)貼費用下政府管理部門與再生企業(yè)委托代理行為，以揭示補(bǔ)貼政策對企業(yè)實施生態(tài)化處理行為的影響機(jī)理。

2.1 基本假設(shè)

P：政府管理部門（委托人）以綜合效益最大化為目標(biāo)，具有風(fēng)險中性特征；

A：再生企業(yè)（代理人）收益來自政府管理部門的補(bǔ)償，且厭惡風(fēng)險，其絕對風(fēng)險厭惡系數(shù)為常數(shù)，也就是說其效用函數(shù)呈指數(shù)型，可表示為：

V（w）=-exp（-rw）

式中：r——Arrow-Pratt型風(fēng)險厭惡函數(shù)，是一個常數(shù)

w——代理人的生產(chǎn)經(jīng)營收益。

再生企業(yè)的努力成本函數(shù)可表示為：

由于c（0）=0，c'（e）=ke＞0，表示再生企業(yè)越努力，其成本付出越大；由于c"（e）=k，表明再生企業(yè)努力的邊際成本遞增；由于信息不對稱的市場特征，再生企業(yè)努力水平難以觀察到，政府管理部門僅能觀察到其努力工作所產(chǎn)生的效益，設(shè)為X，X=e+θ，θ服從正態(tài)分布，即θ～N（0，σ2），代理人——供熱企業(yè)能夠控制努力變量e。

基于在上述假設(shè)，再生企業(yè)最優(yōu)收益為線性函數(shù)，可表示為α+βe，同時，設(shè)再生企業(yè)收益具有上界限S。

整理公式得：

引入拉格朗日乘子λ1和λ2，以構(gòu)建Lagrange函數(shù)為：

根據(jù)Kuhn－Tucker條件，可得：

2.3 求解分析與討論

（1）如何對數(shù)學(xué)知識點進(jìn)行螺旋組合？平行四邊形內(nèi)容的知識點在3個學(xué)段有一定重復(fù)，隨著學(xué)段的升高，知識點的個數(shù)逐漸增加，即體現(xiàn)了廣度的“上升”．那么，在一個知識主題中，哪幾個知識點組成一個螺旋較為合適，需要具體情況具體分析．

（2）λ2=0，若，則0矛盾，這種情況下模型無解。

（3）若λ1，λ2=0，與λ2-λ1=1矛盾，這種情況下該模型亦無解。

將其代入目標(biāo)函數(shù)，可得到政府管理部門最大收益表達(dá)式為：

從一階條件可以得到：

根據(jù)以上分析與討論，可以看出，不易選擇最優(yōu)激勵機(jī)制的情況為和最優(yōu)激勵機(jī)制選擇區(qū)間為，其中為最優(yōu)值，是S的最大值。這是因為，必然有

我國《條例》規(guī)定實施再生企業(yè)市場準(zhǔn)入體制下，引導(dǎo)再生企業(yè)在特許經(jīng)營市場有限競爭，提高再生企業(yè)生態(tài)化處理有效性，可基于委托代理分析，確定最優(yōu)激勵費用，以激發(fā)再生企業(yè)生態(tài)化處理的能動性，在再生企業(yè)實現(xiàn)再生效益的同時，實現(xiàn)政府管理部門實施廢舊電器回收再生利用特許經(jīng)營的綜合效益最大化和國家資源戰(zhàn)略目標(biāo)［5］。

3 再生企業(yè)激勵流程模式選擇與激勵對策

3.1 再生企業(yè)激勵流程模式

廢舊電器回收再生利用產(chǎn)業(yè)實施補(bǔ)貼下的政府管理部門與再生企業(yè)委托代理行為分析的目的旨在優(yōu)化激勵機(jī)制設(shè)計［6］?，F(xiàn)代企業(yè)制度與激勵機(jī)制設(shè)計，應(yīng)突出再生企業(yè)所關(guān)注的自身更大價值創(chuàng)造和可持續(xù)發(fā)展，從動機(jī)與需求分析入手設(shè)置激勵目標(biāo)，從生態(tài)化處理努力程度觀察著眼，內(nèi)在與外在相結(jié)合構(gòu)建激勵機(jī)制，從激勵效果分析出發(fā)，研究激勵強(qiáng)化與優(yōu)化路徑。其激勵流程模式可如圖1所示。

圖1 管理激勵流程模式

3.2 再生企業(yè)生態(tài)化處理的激勵對策

廢舊電器回收再生利用產(chǎn)業(yè)鏈?zhǔn)袌鲞\行的系統(tǒng)復(fù)雜性和主體利益矛盾性，決定了消除政府管理部門和再生企業(yè)委托代理問題，不僅需要生態(tài)化處理科學(xué)補(bǔ)貼的激勵，而且需要規(guī)范實施多種激勵對策。

3.2.1 優(yōu)化特許經(jīng)營契約

委托代理關(guān)系構(gòu)建了經(jīng)濟(jì)主體交易過程中的合約關(guān)系，契約構(gòu)成不同生產(chǎn)要素和資源的經(jīng)濟(jì)主體聯(lián)系紐帶，是社會化生產(chǎn)和社會分工有序運行的基礎(chǔ)。因此，政府管理部門（委托人）可從廢舊電器回收再生利用特許經(jīng)營契約設(shè)計優(yōu)化入手（包括補(bǔ)貼費率在內(nèi)），依法規(guī)定再生企業(yè)生態(tài)化處理的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)，架構(gòu)科學(xué)的獎勵或懲罰體系，給予再生企業(yè)生態(tài)化處理的積極行為激勵，最大限度使再生企業(yè)（代理人）的市場行為目標(biāo)同政府資源戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)相一致?？茖W(xué)合理、規(guī)范有效的特許經(jīng)營契約，可激發(fā)和引導(dǎo)再生企業(yè)實施廢舊電器回收再生利用生態(tài)化生產(chǎn)經(jīng)營的市場行為，把追求自身效用最大化融入國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)中，實現(xiàn)政府管理部門（委托人）廢舊電器回收再生利用產(chǎn)業(yè)發(fā)展的綜合效益目標(biāo)。

3.2.2 搭建有序競爭平臺

市場發(fā)展實踐滯后性決定了難以用任何絕對“完美”的契約來限定，設(shè)計與優(yōu)化特許經(jīng)營契約，依然不能完全消除道德風(fēng)險，因此，需要搭建有序競爭的市場環(huán)境平臺，引入市場競爭機(jī)制來減少或消除道德風(fēng)險。廢舊電器回收再生利用產(chǎn)業(yè)市場只有打破區(qū)域壟斷，激發(fā)市場競爭活力，以準(zhǔn)入競爭使契約簽訂體現(xiàn)排他性，來阻止道德風(fēng)險，實行廢舊電器回收再生利用生產(chǎn)運營的特許經(jīng)營招標(biāo)投標(biāo)制度，是政府管理部門架構(gòu)有序市場競爭平臺、激起再生企業(yè)之間有效競爭的重要手段［7］，眾多再生企業(yè)之間的良性競爭，有利于完善“代理人”市場，起到自我約束、自我監(jiān)督的內(nèi)在提升作用。招投標(biāo)制度構(gòu)建了再生企業(yè)參與市場準(zhǔn)入競爭的生產(chǎn)運營方案、技術(shù)水平、業(yè)績、報價、信譽(yù)等科學(xué)評價與比較特性，使政府管理部門容易廉價地獲取所需的、不易直接獲取的再生企業(yè)相關(guān)企業(yè)私人信息，為擇優(yōu)選擇理想的再生企業(yè)（代理人）準(zhǔn)入市場提供信息平臺。

3.2.3 實行分配限制制度

分配限制是激發(fā)市場活力的有效國際慣用分配制度，廢舊電器回收再生利用產(chǎn)業(yè)發(fā)展的特許經(jīng)營，其本質(zhì)是政府管理部門對再生企業(yè)實行的準(zhǔn)入限制性分配制度，可以涉及資質(zhì)等級注冊、專業(yè)技術(shù)人員注冊和主體績效考評等，其目的在于有效地規(guī)范再生企業(yè)的廢舊電器回收再生利用實施生態(tài)化生產(chǎn)經(jīng)營服務(wù)的行為，從法律法規(guī)上規(guī)定其市場活動范圍，以政府治理與規(guī)制來減少或阻止再生企業(yè)的道德風(fēng)險。

3.2.4 強(qiáng)化信譽(yù)價值

信譽(yù)以無形資產(chǎn)的形式內(nèi)在地影響著再生企業(yè)的市場地位，構(gòu)成廢舊電器回收再生利用特許經(jīng)營市場競爭的核心基礎(chǔ)，其實現(xiàn)過程是把信譽(yù)顯現(xiàn)成果作為再生企業(yè)在廢舊電器回收再生利用特許經(jīng)營市場準(zhǔn)入競爭的重要的評標(biāo)因素，影響再生企業(yè)獲取廢舊電器回收再生利用特許經(jīng)營權(quán)。信譽(yù)資產(chǎn)的內(nèi)容包括再生企業(yè)、經(jīng)理人、企業(yè)團(tuán)隊多個層次的業(yè)績與信譽(yù)，信譽(yù)資產(chǎn)形成與豐富是再生企業(yè)長期付出代價的結(jié)晶，在廢舊電器回收再生利用特許經(jīng)營招投標(biāo)中設(shè)置信譽(yù)激勵，是再生企業(yè)信譽(yù)資產(chǎn)價值實現(xiàn)的基本途徑。信譽(yù)資產(chǎn)價值實現(xiàn)的機(jī)理在于提供信譽(yù)激勵內(nèi)在地實現(xiàn)利潤提升，這種利潤即信譽(yù)租金。以信譽(yù)激勵為形式實現(xiàn)對信譽(yù)價值的提升與強(qiáng)化是促進(jìn)市場健康發(fā)展的良性互動過程，不僅有利于再生企業(yè)實現(xiàn)享有良好信譽(yù)的報酬，反過來，信譽(yù)資產(chǎn)價值和報酬的實現(xiàn)，進(jìn)一步促進(jìn)再生企業(yè)（代理人）提供完成承諾、履行職責(zé)、保證生態(tài)化運營的規(guī)范行為。

［1］Hong I H，Yeh J S.Modeling closed-loop supply chains in the electronics industry：A retailer collection application［J］. Transportation Research Part E-Logistics and Transportation Review，2012，48（4）：817-829.

［2］續(xù)振艷，郭漢丁，任邵明.既有建筑節(jié)能改造市場的信息不對稱分析及對策研究［J］.建筑經(jīng)濟(jì)，2009（6）：94-98.

［3］Jonrinaldi，Zhang D Z.An integrated production and inventory model for a whole manufacturing supply chain involving reverselogisticswithfinitehorizonperiod［J］.Omega-Intemational Journal of Management Science，2013，41（3）：598-620.

［4］郭漢丁，劉應(yīng)宗，郝海.政府部門與質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)之間委托代理行為［J］.華中科技大學(xué)學(xué)報（城市科學(xué)版），2005，22（2）：42-44.

［5］王治瑩，李春發(fā)，孫婷婷.生態(tài)產(chǎn)業(yè)鏈中企業(yè)間動態(tài)利益均衡研究［J］.中國人口·資源與環(huán)境，2013（3）：165-170.

［6］王文賓，達(dá)慶利，聶銳.閉環(huán)供應(yīng)鏈視角下廢舊電器電子產(chǎn)品回收再利用的激勵機(jī)制與對策［J］.軟科學(xué)，2012，26（8）：44-48.

［7］郭漢丁，張印賢，郭偉，等.廢舊電器回收再生利用產(chǎn)業(yè)鏈價格協(xié)同機(jī)理研究［J］.生態(tài)經(jīng)濟(jì)，2013（2）：110-112.

Research on regeneration enterprise incentive measures under the control of renewable resources subsidies based on principal-agent theory

ZHANG Yinxian，GUO Handing
（School of Economic&Management，Tianjin Chengjian University，Tianjin 300384，China）

To promote the healthy development of the waste recycling and reuse eco-industries，the subsidies and market access system are implemented.The industry has some basis features including imperfect competition in technology barriers of the market access，fixed rate subsidies and overall efficiency target，which cause a series of problems，such as adverse selection，moral hazard，X-inefficiency，but the essence of the industry is the franchisingmanagement based on the control of renewable resources subsidies.The principal-agent of the government departments and recyclers enterprise was analyzed by determining the upper limit of subsidy rates，and revealed the behavior strategy game.Finally，from the industrial development effectiveness and enterprise incentive regeneration process，the paper put forward some suggestions，such as designing optimal contract，introducing competition mechanism，restrictive distribution system，strengthen the credibility of the incentive effect，to guided regeneration ecological treatment of industrial waste electrical and sustainable development.

waste electrical appliance；renewable subsidies；industrial features；operational issues；principal-agent；incentive measures

F062.2；X196

A

1674-0912（2015）09-0013-05

2015－08－06）

教育部人文社會科學(xué)研究項目：廢舊電器回收再生利用產(chǎn)業(yè)鏈主體責(zé)任分配機(jī)理及其協(xié)同機(jī)制研究（11YJA630203）；教育部人文社會科學(xué)研究項目：廢舊電器回收再生利用產(chǎn)業(yè)鏈主體激勵模型及政策研究——基于價格協(xié)同視角（10YJA630046）

張印賢（1964-），女，山西萬榮人，高級經(jīng)濟(jì)師，研究方向：廢舊電器回收再生利用產(chǎn)業(yè)鏈管理、循環(huán)經(jīng)濟(jì)與城市建設(shè)管理。