當(dāng)前我國農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)存在問題研究

高彥峰

（日照市嵐山區(qū)人力資源和社會(huì)保障局，山東 日照276807）

在經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌過程中，我國城鄉(xiāng)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)總體水平低，保險(xiǎn)的覆蓋面平均只有20%，且城鄉(xiāng)差距大，城鎮(zhèn)占80%，農(nóng)村僅占20%。大部分地區(qū)個(gè)人繳納比重占籌資總數(shù)的85%以上，集體補(bǔ)助不足15%，國家的政策扶持微乎其微。

1 我國農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金監(jiān)管中存在一些問題

1.1 基金的管理層次低

基金管理是一項(xiàng)技術(shù)性很強(qiáng)的工作，既有商業(yè)保險(xiǎn)的技術(shù)難度，又有一定的政策難度，因而對(duì)管理水平的要求很高。按國際上通行的做法，社會(huì)保障基金應(yīng)遵循征繳，管理和使用三分離的原則，三權(quán)分立，互相制衡，從而保障養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的安全性，流動(dòng)性和收益性。但我國現(xiàn)行的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是以縣為單位，資金的收集，運(yùn)營，發(fā)放與管理都由縣級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，缺乏有效的監(jiān)督，因此養(yǎng)老保險(xiǎn)基金被擠占，挪用甚至貪污的情況時(shí)有發(fā)生。

1.2 基金保值增值困難

我國農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)始建時(shí)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境與現(xiàn)在有很大的不同，當(dāng)時(shí)銀行的存款利率高達(dá)百分之十幾，將基金購買國債或存入銀行生息以保證基金的高速增長，可以保證未來基金的支付；但是隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)生了很大的變化，銀行存款利率經(jīng)過多次下調(diào)，原來的設(shè)想已經(jīng)不能保證基金的增值?；鹪鲋挡糠稚踔敛荒鼙ＷC經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的經(jīng)費(fèi)。這一方面造成政府的包袱加重，出現(xiàn)參保的人越多，國家賠得越多的局面；另一方面，為了使資金能夠平衡運(yùn)行，國家原先承諾的養(yǎng)老保險(xiǎn)金的賬戶利率只好下調(diào)，造成投保人的實(shí)際收益明顯低于按過去高利率計(jì)算出的養(yǎng)老金，使農(nóng)民對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的信心大打折扣。

2 我國農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)存在保障真空

2.1 保小不保大

農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)象為具有農(nóng)村常住戶口，年齡在20—60周歲的農(nóng)村居民，這一年齡段的人口基本處于勞動(dòng)年齡中，正在從事社會(huì)勞動(dòng)，把其收入的一部分用于未來的老年生活，是為社會(huì)倡導(dǎo)和世界所推行的。然而這一初衷與我國農(nóng)村實(shí)際狀況不完全相符，在實(shí)際執(zhí)行中卻出現(xiàn)了較大的偏差，存在著年齡越大參加保險(xiǎn)越少的傾向，大批在《縣級(jí)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案》所規(guī)定的年齡段以下的人口成為主要的保險(xiǎn)對(duì)象，據(jù)調(diào)查，20—30歲投保的人占總投保人數(shù)的40%左右，0—20歲的人投保比例也很高，40歲以上的投保卻很少。我國開展農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的一部分主要目標(biāo)群體是要解決因獨(dú)生子女增多而面臨的未來農(nóng)民家庭養(yǎng)老困難問題，可參加保險(xiǎn)的人卻不完全是未來養(yǎng)老的困難人群或目標(biāo)人群，這違背了開展農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的初衷。

2.2 保富不保窮

我國目前開展農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的大多是較發(fā)達(dá)的農(nóng)村地區(qū)，參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的人也幾乎都是較富裕的農(nóng)村居民，大多數(shù)不發(fā)達(dá)農(nóng)村地區(qū)和沒有能力投保的貧困農(nóng)村居民，實(shí)際上養(yǎng)老問題更加嚴(yán)重和緊迫。而按現(xiàn)行辦法，這些地區(qū)和居民都無條件參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，這顯然與我國實(shí)行農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的初衷相背離。此外，實(shí)際生活中，干部與群眾在享受集體補(bǔ)貼方面的差距過大。《縣級(jí)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案》規(guī)定：“同一投保單位，投保對(duì)象平等享受集體補(bǔ)助”。但在執(zhí)行過程中，許多地區(qū)干部和群眾享受的集體補(bǔ)助不平等，多數(shù)村、鎮(zhèn)是補(bǔ)干部，不補(bǔ)群眾；或干部補(bǔ)得多，群眾補(bǔ)得少。有的地區(qū)群眾一年補(bǔ)3～5元，而干部則補(bǔ)幾百元、數(shù)千元甚至上萬元，這種集體補(bǔ)助上的差距加劇了農(nóng)村原有的不公平，強(qiáng)化了農(nóng)民對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的抵觸情緒。

2.3 在農(nóng)村城鎮(zhèn)化和農(nóng)村剩余勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移的過程中，有一部分農(nóng)民處于社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的真空地帶

在東南沿海和一些大中城市郊區(qū)，隨著農(nóng)村工業(yè)化、城鎮(zhèn)化的步伐加快，城鄉(xiāng)一體化已成為當(dāng)?shù)厣鐣?huì)發(fā)展的基本目標(biāo)。在這一過程中，大量失去土地的農(nóng)民離土不離鄉(xiāng)，投身于鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體經(jīng)濟(jì)，成為建設(shè)小康社會(huì)的生力軍，卻失去了以往農(nóng)村社區(qū)內(nèi)的保障；而在目前城鄉(xiāng)分割的勞動(dòng)體系和社會(huì)保障體系下，他們又無法取得與城市居民一樣的保障權(quán)利，形成了城市“取而不予”，企業(yè)“用而不養(yǎng)”，他們的養(yǎng)老保險(xiǎn)參保率僅15%，每年退保率在40%左右，這使得絕大多數(shù)農(nóng)民工成為社保的“過客”。

3 農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)問題的原因分析

經(jīng)濟(jì)落后，人口眾多是制約我國農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展的根本因素。但經(jīng)濟(jì)和人口不是唯一因素，更不能成為阻礙農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展的借口，制度本身的因素以及各保險(xiǎn)主體的觀念等因素也日益成為決定農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)成敗的關(guān)鍵所在。

3.1 政府扶持不足，特別是在制度及資金方面的扶持；集體補(bǔ)助偏少

3.1.1 農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)作為政府的一項(xiàng)社會(huì)政策，只有在嚴(yán)格，規(guī)范的管理和健全的法律約束下，才能確保制度的正常，健康發(fā)展。各地農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)辦法基本上都是在《縣級(jí)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案》的基礎(chǔ)上稍作修改形成的，這些辦法普遍缺乏法律保障，沒有統(tǒng)一性，連續(xù)性和一致性，造成各地對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的建立、撤銷，保險(xiǎn)金的籌集、運(yùn)用以及養(yǎng)老金的發(fā)放等都只是按照地方政府部門，甚至是某些長官的意愿來執(zhí)行，農(nóng)民與政府之間不是一種持久性，規(guī)范性的契約關(guān)系；法律上不健全是制約我國當(dāng)前農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的重要因素。

3.1.2 資金籌集是整個(gè)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作的中心環(huán)節(jié)，也是最難的環(huán)節(jié)，而目前集體補(bǔ)助比重過小，國家扶持微乎其微。從制度表現(xiàn)來看，國家財(cái)政對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)并沒有直接的投入，國家給予的政策扶持主要體現(xiàn)在對(duì)企業(yè)，集體補(bǔ)助的部分給予稅前列支和對(duì)開展農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)初期的管理費(fèi)用進(jìn)行支持，對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移支付遠(yuǎn)低于城鎮(zhèn)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。

3.1.3 從農(nóng)村集體保障功能來看，農(nóng)村聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制的實(shí)行，改變了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制，實(shí)行了以分散經(jīng)營為主的生產(chǎn)方式。這種經(jīng)營方式的變革，促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，但與之相適應(yīng)的分配方式的變革，使集體的內(nèi)部積累機(jī)制受到嚴(yán)重削弱。以前的分配方式是勞動(dòng)成果歸集體所有，留足用于發(fā)展生產(chǎn)的公積金和用于公共福利事業(yè)的公益金，剩余部分分配給農(nóng)民。現(xiàn)在分散經(jīng)營，農(nóng)民的勞動(dòng)成果歸個(gè)人所有，除了上交農(nóng)業(yè)稅和各種提留外，發(fā)展農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公共福利事業(yè)的公益金難以提取，集體保障不足，使集體喪失了對(duì)農(nóng)民的福利保障的調(diào)劑作用。國家和集體的資金投入過少嚴(yán)重影響著農(nóng)民參與社會(huì)保險(xiǎn)的信心，投保的積極性大大降低。

3.2 基金監(jiān)管缺乏規(guī)范性

農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作中各方面的權(quán)責(zé)關(guān)系依然沒有理順。另外，缺乏專業(yè)有素的人才，在我們提倡的人才強(qiáng)國的社會(huì)，沒有一支強(qiáng)大的人才隊(duì)伍是很難完成既定任務(wù)的。

3.3 廣大農(nóng)民傳統(tǒng)觀念依舊

我國小生產(chǎn)方式統(tǒng)治下的農(nóng)村家庭一直承擔(dān)著生產(chǎn)，消費(fèi)，生育和撫養(yǎng)等諸多功能。家庭養(yǎng)老不僅具有深厚的社會(huì)輿論與社會(huì)心理基礎(chǔ)，一直是我國農(nóng)民首選的養(yǎng)老途徑，《老年人權(quán)益保障法》對(duì)老年人被贍養(yǎng)的權(quán)利做出了明確的規(guī)定，子女對(duì)老年人的贍養(yǎng)成為義不容辭的責(zé)任；土地是農(nóng)民的命根子，土地保障在我國的農(nóng)村養(yǎng)老保障中也發(fā)揮著非常重要的作用。廣大農(nóng)民仍不同程度的束縛于養(yǎng)兒防老,土地保障的舊觀念中,缺乏長遠(yuǎn)的眼光,現(xiàn)代保險(xiǎn)意識(shí)尚未真正形成。

［1］朱正旭.我國新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在的問題及完善對(duì)策[J].科學(xué)與管理,2011(05).

［2］陳泓.淺談我國農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的問題及對(duì)策[J].經(jīng)營管理者,2013(16).