建筑施工企業(yè)投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)及防范措施

■楊 剛 ■中太建設(shè)集團(tuán)股份有限公司，河北 廊坊 065000

1 投標(biāo)工作過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)的概念及其特點(diǎn)

風(fēng)險(xiǎn)，就是生產(chǎn)目的與勞動(dòng)成果之間的不確定性。大致有兩層含義:一種定義強(qiáng)調(diào)了風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為收益不確定性;而另一種定義則強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為成本或代價(jià)的不確定性。

風(fēng)險(xiǎn)概念運(yùn)用于建筑項(xiàng)目，可以用過(guò)程投入和收益之間的差異來(lái)理解，二者之間差異越大，風(fēng)險(xiǎn)值也就越高。風(fēng)想意識(shí)運(yùn)用于投標(biāo)過(guò)程中，可以理解為項(xiàng)目前期的各項(xiàng)工作對(duì)項(xiàng)目全過(guò)程的影響，由此得出項(xiàng)目施工前投標(biāo)階段潛在風(fēng)險(xiǎn)的幾個(gè)主要特點(diǎn):

1.1 投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)的客觀(guān)性

風(fēng)險(xiǎn)同物質(zhì)一樣，是永遠(yuǎn)客觀(guān)存在的，它從不以人們的意志為轉(zhuǎn)移。人類(lèi)能夠做到的只是盡可能地控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率，降低風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生的危害性，而不能完全消除風(fēng)險(xiǎn)。

1.2 投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性

建筑施工中的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)之間是相互依存的關(guān)系，各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)可能在特定的環(huán)境中以特定的方式組合在一起，形成一種原因復(fù)雜的復(fù)合風(fēng)險(xiǎn)。例如，項(xiàng)目施工材料價(jià)格波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)將直接影響到項(xiàng)目施工成本風(fēng)險(xiǎn)的大小。從某種程度上說(shuō)，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析的重點(diǎn)之一就是研究項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)結(jié)構(gòu)及變化規(guī)律。

1.3 投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)的必然性

投標(biāo)工作是建筑企業(yè)極其日常的工作，但這項(xiàng)工作中涉及的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)也最多，管理起來(lái)也最為復(fù)雜。政府不斷的進(jìn)行招投標(biāo)管理辦法的改革，旨在提高公平、公開(kāi)、公正性，但由于建設(shè)單位和施工單位都存在多樣性，注定了投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)的必然性。為了克服這種必然性，必須增加監(jiān)管單位的管理力度，從歷年來(lái)投標(biāo)活動(dòng)中積累經(jīng)驗(yàn)，從眾多的投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)因素中抓住其共性，運(yùn)用統(tǒng)計(jì)學(xué)的方法，運(yùn)用招投標(biāo)法及建筑法杠桿，有效的控制必然性的危害，引導(dǎo)投標(biāo)單位投入足夠的重視，將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的必然性規(guī)避到可控范圍內(nèi)。

2 應(yīng)對(duì)投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

2.1 投標(biāo)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

建筑企業(yè)必須加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，招投標(biāo)工作日趨規(guī)范，建筑業(yè)企業(yè)對(duì)投標(biāo)都有了自己的認(rèn)識(shí)，不僅設(shè)立的專(zhuān)門(mén)的架構(gòu)，很多企業(yè)還在積累典型案例，將眾多案例中的經(jīng)驗(yàn)歸納提煉，以對(duì)投標(biāo)有指導(dǎo)性的管理辦法的模式，真正加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，杜絕大會(huì)小會(huì)的花架子，杜絕只在風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生嚴(yán)重后果后的亡羊補(bǔ)牢。防患于未然永遠(yuǎn)比補(bǔ)救的效果好。比如投標(biāo)過(guò)程中對(duì)施工組織的論證，投標(biāo)單位自行組織專(zhuān)家論證會(huì)，論證其可行性，將所有工作做在前面，比在施工過(guò)程中因方案的不適合引起修改或誤工效果好的多，這樣的做法才能讓風(fēng)險(xiǎn)防范行之有效。

2.2 防范模式多樣性

在投標(biāo)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)防范工作，西方發(fā)達(dá)國(guó)家比我國(guó)走的要早要遠(yuǎn)，他們?cè)谶@方面的工作開(kāi)展較早，已經(jīng)形成了對(duì)投標(biāo)過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)防范多樣性，建立比較完備的多元化管理模式，很多公司已根據(jù)自己公司的實(shí)際情況編寫(xiě)了適用于自己的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防范手冊(cè)并實(shí)施。但在我國(guó)，這方面的工作還處于剛剛起步階段，各種風(fēng)險(xiǎn)的防范比較松散，沒(méi)有形成一個(gè)系統(tǒng)化、多樣性的防范模式。從投標(biāo)評(píng)估的角度上看，除了要給遇到的問(wèn)題定性之外，還需要給出一個(gè)定量的計(jì)算結(jié)果。在計(jì)算定量的過(guò)程中，可以廣泛地收集歷史數(shù)據(jù)和資料，建立相應(yīng)的模型，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的大小進(jìn)行識(shí)別。此外，在風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施上，永遠(yuǎn)不要總是悲觀(guān)地認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)降臨后只能接受。面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，不僅要將其對(duì)企業(yè)的損失降到最低，還要想方設(shè)法利用一切機(jī)會(huì)轉(zhuǎn)移、淡化風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)有時(shí)候就像是分類(lèi)收集放置的垃圾，如果對(duì)其加以合理的利用，不僅能夠降低風(fēng)險(xiǎn)，某些時(shí)候還有可能會(huì)變廢為寶。遺憾的是，國(guó)內(nèi)基本沒(méi)有這樣的做法，總體來(lái)說(shuō)，我國(guó)在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、利用風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)方面，還存在盲區(qū)，經(jīng)驗(yàn)過(guò)少，開(kāi)發(fā)空間大，任重而道遠(yuǎn)。

2.3 投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)中合同的規(guī)范管理

投標(biāo)過(guò)程是項(xiàng)目承接的前期工作，最好的結(jié)果就是中標(biāo)，中標(biāo)后對(duì)合同的規(guī)范管理至關(guān)重要。一個(gè)工程項(xiàng)目最大的風(fēng)險(xiǎn)不在于初期階段的洽商，不在于合作備忘錄的簽訂，而在于工程合同的簽訂，更在于履約保函的提交。工程合同的簽訂是投標(biāo)工作的一個(gè)里程碑式的成果，這代表著投標(biāo)工作的基本完結(jié)，但這恰恰也是真正風(fēng)險(xiǎn)的開(kāi)始，如果說(shuō)之前的投標(biāo)工作風(fēng)險(xiǎn)是一顆種子，那進(jìn)入施工合同的履行，就是在看著這顆種子的萌芽生長(zhǎng)。這顆種子將來(lái)成長(zhǎng)成什么樣的大樹(shù)，全在于合同中條款是如何約束。合同條款的制定具體的限定了各種風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。把風(fēng)險(xiǎn)盡可能多的留給對(duì)手，這就是最好地防范措施。將合同盡可能的寫(xiě)成開(kāi)口，特別是要將合同價(jià)款方面，盡可能多的給自己留余地，未想到的、未約定的直接規(guī)定隨時(shí)增加補(bǔ)充協(xié)議。以成本+可調(diào)費(fèi)用的形式來(lái)轉(zhuǎn)移這種潛在的風(fēng)險(xiǎn)。比如:在投標(biāo)實(shí)際成本之外，一定要把當(dāng)?shù)氐囊?guī)費(fèi)、稅金、保險(xiǎn)費(fèi)用等計(jì)入成本，甚至考慮實(shí)際需要，與對(duì)方協(xié)商增加額外利潤(rùn)等方法。這樣前期的風(fēng)險(xiǎn)就盡可能多的降下來(lái)了。

2.4 建立投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防機(jī)制

由于工程外部環(huán)境的不確定性，建筑工程本身的復(fù)雜性，建筑監(jiān)管體制的局限性等影響，大多數(shù)建筑企業(yè)都不同程度的建立了自己的預(yù)防機(jī)制，體現(xiàn)在安全生產(chǎn)方面的居多。其實(shí)在投標(biāo)階段這種預(yù)防機(jī)制也重要。越早的建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，就能越早的受益。整個(gè)項(xiàng)目的承接過(guò)程是一個(gè)整體，是環(huán)環(huán)相扣的。預(yù)防機(jī)制就是在早期對(duì)投標(biāo)決策及后果的一個(gè)預(yù)估，盡可能的利用這種機(jī)制使結(jié)果朝著對(duì)自己有利的方向發(fā)展，做出各種預(yù)測(cè)及后果，以此推斷出緩解風(fēng)險(xiǎn)的中間處理措施，指導(dǎo)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)情況。

總的來(lái)說(shuō)，要遵照兩個(gè)原則:a.防范投標(biāo)過(guò)程中的不確定因素，對(duì)不確定的因素進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果制定一套預(yù)防機(jī)制。b.在投標(biāo)各個(gè)階段分析變化的趨勢(shì)，預(yù)估可能產(chǎn)生的結(jié)果，做出不同的應(yīng)對(duì)措施，跟蹤實(shí)施直至風(fēng)險(xiǎn)消除。

3 建筑工程項(xiàng)目招標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)對(duì)措施

3.1 投標(biāo)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的一種措施，是指通過(guò)對(duì)控制計(jì)劃的完善和改變來(lái)消除風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件，保護(hù)目標(biāo)免受風(fēng)險(xiǎn)的影響。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避并不意味著完全消除風(fēng)險(xiǎn)，我們所要規(guī)避的是風(fēng)險(xiǎn)可能給我們?cè)斐傻膿p失或者是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的機(jī)率。

這主要是采取事先控制措施;二是要降低損失程度，這主要包括事先控制、事后補(bǔ)救兩個(gè)方面。具體到投標(biāo)工作中，風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避包括三種方式:放棄、主動(dòng)回避、合同約束。

(1)放棄，如果利用預(yù)測(cè)法已分析出風(fēng)險(xiǎn)巨大，在后續(xù)的工作中也無(wú)法有效規(guī)避，這樣的投標(biāo)項(xiàng)目必須予以放棄，從根源予以規(guī)避。比如，承包商在投標(biāo)階段就測(cè)算出某項(xiàng)工程利潤(rùn)很低，或者墊資數(shù)額巨大，預(yù)期的利潤(rùn)不能涵蓋過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)，此類(lèi)見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)的處理方式宜采用放棄法。

(2)主動(dòng)回避。面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，主動(dòng)回避也是積極主動(dòng)的一種規(guī)避方式，在洽商過(guò)程中，在投標(biāo)過(guò)程中認(rèn)真找出風(fēng)險(xiǎn)源，以投標(biāo)截止前以書(shū)面的形式反映給招標(biāo)單位，雙方根據(jù)會(huì)議商洽的形式解決。例如某項(xiàng)投標(biāo)工程的工程量清單數(shù)量比施工單位核算的成本低，施工單位就可以置疑建設(shè)單位對(duì)工程量清單的準(zhǔn)確性，根據(jù)招投標(biāo)法的規(guī)定，此類(lèi)問(wèn)題應(yīng)由建設(shè)單位在開(kāi)標(biāo)之前予以澄清，并對(duì)招標(biāo)文件進(jìn)行補(bǔ)遺。如果是議標(biāo)項(xiàng)目，在簽訂合同之前，雙方也要就此類(lèi)問(wèn)題進(jìn)行詳細(xì)核對(duì)，力求公平和工程量的準(zhǔn)確性，保證項(xiàng)目開(kāi)后的順利履約。

(3)合同約束:投標(biāo)階段的資料即為合同組織部分，完善投標(biāo)資料即是以合同手段規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，以《建筑法》及《招投標(biāo)法》作為法律依據(jù)，認(rèn)真領(lǐng)會(huì)招標(biāo)資料中合同版本，分析出墊資、撥款、質(zhì)保方面存在的風(fēng)險(xiǎn)，在專(zhuān)項(xiàng)條款中予以約束。

3.2 風(fēng)險(xiǎn)淡化

風(fēng)險(xiǎn)淡化，即為通過(guò)有效措施來(lái)阻擋已發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事故進(jìn)一步發(fā)展，把事故帶來(lái)的損失減少到最低。例如，針對(duì)承包商違約的情況，業(yè)主可沒(méi)收承包商的履約保函、在知道承包商無(wú)法繼續(xù)承擔(dān)工程責(zé)任的前提下，趕緊替換新的承包商;而如果業(yè)主違約了，承包商也可以依法向業(yè)主付款保證擔(dān)保的擔(dān)保人提出索賠，或通過(guò)停工、撤出工程現(xiàn)場(chǎng)等方式，來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)及損失。

4 結(jié)束語(yǔ)

綜合以上幾點(diǎn)，建筑工程投標(biāo)過(guò)程是一項(xiàng)非常龐大和復(fù)雜的工作，風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，為了規(guī)避和控制風(fēng)險(xiǎn)因素，必須提高投標(biāo)隊(duì)伍的素質(zhì)，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，提高監(jiān)管單位的管理力度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的管理工作。把各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素細(xì)化，在投標(biāo)過(guò)程中加以實(shí)施，才能把風(fēng)險(xiǎn)率降低。

［1］李敏.淺談目前市政工程招標(biāo)工作存在的問(wèn)題及對(duì)策［J］.建筑經(jīng)濟(jì)2009(S1).

［2］胡湘英，周靜增.工程項(xiàng)目重新招標(biāo)原因分析及對(duì)策［J］.中國(guó)工程咨詢(xún)2010(12).