海運(yùn)提單的風(fēng)險(xiǎn)與防范

作者簡(jiǎn)介：李慧榮（1976—），女，漢族，內(nèi)蒙古人，職稱：國(guó)際商務(wù)師，大學(xué)本科，中化國(guó)際（控股）股份有限公司，研究方向：高級(jí)經(jīng)濟(jì)師-工商管理（國(guó)際貿(mào)易）。

摘要：海運(yùn)提單是海洋運(yùn)輸中和國(guó)際結(jié)算中的核心單據(jù)，是為貨權(quán)憑證。海運(yùn)提單是船公司簽發(fā)的貨物收據(jù)，是托運(yùn)人與船方簽署的運(yùn)輸契約，是單據(jù)持有者在目的港要求船方提交貨物的憑證。海運(yùn)提單起到重要作用時(shí)，所具有的風(fēng)險(xiǎn)也是不容忽視的，本文簡(jiǎn)述海運(yùn)提單在國(guó)際貿(mào)易中風(fēng)險(xiǎn)和防范措施。

關(guān)鍵詞：海運(yùn)提單；功能與風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)防范

海運(yùn)提單（簡(jiǎn)稱提單）海運(yùn)提單是承運(yùn)人簽發(fā)給托運(yùn)人的貨物收據(jù)，是代表貨物所有權(quán)的憑證，收貨人或是提單的合法持有人憑提單向承運(yùn)人提取貨物。在貨物從啟運(yùn)地到目的地港之前，提單經(jīng)背書之后，可以轉(zhuǎn)讓或是以提單作抵押辦理貸款等功能。

1、海運(yùn)提單的功能有如下以幾點(diǎn)

1）海運(yùn)提單是承運(yùn)人出具的已裝船的貨物收據(jù)，是承運(yùn)人簽發(fā)給托運(yùn)人，確認(rèn)已按提單上的所標(biāo)記的有關(guān)商品的嘜頭、數(shù)量、商品的表面狀況收到商品的憑證，承運(yùn)人就有責(zé)任按提單上所列明貨物的情況，向收貨人交付貨物。

2）海運(yùn)提單是承運(yùn)人和托運(yùn)人之間訂立的運(yùn)輸合約。托運(yùn)人向承運(yùn)人辦妥租船訂艙

手續(xù)時(shí)即雙方建立了運(yùn)輸關(guān)系的合約。托運(yùn)人按時(shí)向承運(yùn)人提交貨物且保證所運(yùn)輸?shù)呢浳锏膬?nèi)在狀態(tài)是完好無損的和包裝是符合運(yùn)輸條件的規(guī)定，承運(yùn)人向托運(yùn)人出具提單，且保證船只處于適航運(yùn)輸中，將貨物安全運(yùn)抵目的港，完好地交付收貨人；

3）海運(yùn)提單是物權(quán)憑證。海運(yùn)提單代表了貨物，提單的合法持有者有權(quán)要求承運(yùn)人交付提單項(xiàng)下的貨物，如果是承運(yùn)人將貨物交給了提單的非持有者，承運(yùn)人就會(huì)承擔(dān)提單所有人向承運(yùn)人追索和提出賠償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。

4）海運(yùn)提單是索賠的依據(jù)之一。若運(yùn)輸當(dāng)中遇到損失，貨方或是受損方以提單向保險(xiǎn)公司或是船公司提出索賠，或買賣雙方因貨物產(chǎn)生糾紛時(shí)向仲裁或是法院提交的單據(jù)之一。

2、海運(yùn)提單的積極作用

1）海運(yùn)提單可以作為流通單據(jù)（NEGOTIABLE DOCUMENT），經(jīng)過背書和交付之后可以轉(zhuǎn)讓他人。提單的轉(zhuǎn)讓僅在貨物在途之時(shí)進(jìn)行，當(dāng)貨物運(yùn)到目的港，承運(yùn)人開始交貨時(shí)，提單是不能轉(zhuǎn)讓了，可轉(zhuǎn)讓的時(shí)間較短。

2）海運(yùn)提單作為貨權(quán)憑證，申請(qǐng)人向承運(yùn)人或其代理交一份提單就可以提取貨物。

3）買主可以將在一份在途貨物的提單轉(zhuǎn)讓給新買方來出售在途貨物。

3、海運(yùn)提單的風(fēng)險(xiǎn)

1）預(yù)借提單和倒簽提單

海運(yùn)提單代表物權(quán)憑證的特點(diǎn)，在國(guó)際貿(mào)易操作中，是跟單信用證方式下最重要的單據(jù)。賣方只有按照信用證的規(guī)定向議付行提交所需要的單證后，方能順利結(jié)匯。提單必須是已裝船的清潔的，在實(shí)踐中，如信用證的有效期即將到期，且貨物還未裝船或是還未裝船完畢，如果賣方等到貨物裝船完畢，以承運(yùn)人簽發(fā)的已裝船提單，去銀行結(jié)匯時(shí)，肯定會(huì)構(gòu)成造成不符點(diǎn)而被議付銀行拒付。在此情況下，提單的簽發(fā)日期會(huì)晚于信用證中規(guī)定的最晚裝期，議付銀行會(huì)以提單的簽發(fā)日期與信用證規(guī)定的最晚裝期不符構(gòu)成不符點(diǎn)，對(duì)賣方拒付。在此情況下，賣方為了避免提單的簽發(fā)日期晚于信用證中的最晚期限而遭到議付行的拒付，賣方會(huì)和承運(yùn)人協(xié)商出具預(yù)借提單或倒簽提單。具體做法：①預(yù)借提單就是在貨物未裝船或還沒有裝船完畢的情況下，承運(yùn)人簽發(fā)已裝船提單，賣方在信用證有效期到期日之前交單結(jié)匯，預(yù)借提單的簽發(fā)時(shí)間為在貨物開始裝船的日期。②倒簽提單是指貨物已裝船完畢，且實(shí)際裝船完畢的日期要晚于信用證中的最晚裝期，承運(yùn)人以一個(gè)早于實(shí)際裝期完畢日期作為提單出具日，倒簽提單是在貨物實(shí)際裝貨完畢時(shí)簽發(fā)的。因而，預(yù)借提單與倒簽提單上的簽發(fā)日期與貨物實(shí)際裝船完畢的日期是不符的，目的都是為了滿足信用證的條款和順利收匯，具有一定的風(fēng)險(xiǎn)，如遇貨物在海上運(yùn)輸發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，買方無法從保險(xiǎn)公司得到賠償。

2）海運(yùn)提單與貨物不符：表現(xiàn)為三種情況：空頭單證、貨物數(shù)量與提單數(shù)量不符、保函換取清潔提單

①空頭單證是指提單表面符合信用證，卻與貨物的實(shí)際情況嚴(yán)重不符或是根本無此貨物。根據(jù)信用證的規(guī)定，銀行審核只是單據(jù)而對(duì)單據(jù)項(xiàng)下貨物數(shù)量、質(zhì)量、實(shí)際交貨情況等不承擔(dān)責(zé)任。信用證結(jié)算中，賣方取得船公司提供的空白清潔已裝船提單，且出具日期早于或是等同于信用證規(guī)定的最晚裝期，在信用證項(xiàng)下交單和辦理結(jié)匯。

②貨物的實(shí)際數(shù)量與提單不符。信用證規(guī)定，銀行審核只是單據(jù)而對(duì)單據(jù)項(xiàng)下貨物的實(shí)際交貨情況等不承擔(dān)責(zé)任。這一規(guī)定就為賣方造假單據(jù)提供了方便，到貨后買方發(fā)現(xiàn)到貨實(shí)際情況與提單中的表述不符時(shí)，只能通過索賠或是其它解決方法。

③憑保函換取清潔提單。發(fā)貨人發(fā)運(yùn)的貨物表面有瑕疵和包裝有破損時(shí)，船公司會(huì)在提單上標(biāo)注不良批注，不清潔的提單會(huì)構(gòu)成不符點(diǎn)銀行會(huì)拒付。賣方為了保全自己的利益，向船公司提出申請(qǐng)，出具保函保證償付船方的損失，承運(yùn)人出具清潔提單。買方付款提貨后發(fā)現(xiàn)貨物與提單表述嚴(yán)重不符時(shí)，只能申請(qǐng)索賠或是通過法律手續(xù)解決貨物瑕疵，而遭受經(jīng)濟(jì)損失。

4、海運(yùn)提單風(fēng)險(xiǎn)的防范

從以上幾條可以看出，海運(yùn)提單如方法不當(dāng)，給貿(mào)易操作上帶來了隱患。在實(shí)踐操作中應(yīng)該防范于未來，增強(qiáng)貿(mào)易的安全性。

1）禁止或是嚴(yán)格控制預(yù)借或是倒簽提單

預(yù)借或是倒簽提單在實(shí)際操作中常運(yùn)用，預(yù)借提單或是倒簽提單已嚴(yán)重違背合同規(guī)定，構(gòu)成了偽造裝運(yùn)日期，此時(shí)，買方有權(quán)向賣方提出索賠拒收貨物。

為了防止使用倒簽提單和預(yù)借提單，在港口擁擠、船期不準(zhǔn)、港口天氣情況惡劣的情況下，賣方要提前考慮到訂艙、交貨時(shí)遇到的可能突發(fā)情況，而且隨時(shí)關(guān)注貨物的備貨動(dòng)態(tài)，與買方保持密切聯(lián)系，對(duì)發(fā)貨過程中遇到的突發(fā)情況做到及時(shí)告知。加強(qiáng)對(duì)合同履約過程中的每個(gè)環(huán)節(jié)，各部門之間加強(qiáng)溝通與聯(lián)系。交貨期可能不滿足信用證的要求時(shí)，提前與買方聯(lián)系，要求買方修改信用證，延期裝期或信用證期的效期，而不是貿(mào)然采用預(yù)借提單或是倒簽提單的方法，以免給公司造成經(jīng)濟(jì)是損失和影響長(zhǎng)期貿(mào)易發(fā)展。

2）進(jìn)口商嚴(yán)格審核提單內(nèi)容，減少風(fēng)險(xiǎn)損失。首先看提單的簽約人是承運(yùn)人、船長(zhǎng)還是承運(yùn)人或是船長(zhǎng)的代理，如果提單是發(fā)貨人或是發(fā)貨人的代理人簽發(fā)的，應(yīng)該拒絕付款。其次是審核提單正本份數(shù)是否與信用證中的規(guī)定是否一致。在CIF或是CFR貿(mào)易術(shù)語下，提單須注意運(yùn)費(fèi)預(yù)付；提單必須是已裝船的清潔提單或是有“已裝船批注”，不能標(biāo)注不良批注；提單上的簽發(fā)地和簽發(fā)時(shí)間；提單號(hào)；如果所交提單為轉(zhuǎn)運(yùn)提單，而且是信用證中規(guī)定可轉(zhuǎn)運(yùn)時(shí)，同一提單應(yīng)該包括全程，提單上的裝運(yùn)港與目的港應(yīng)該與信用證中的規(guī)定一致。

結(jié)論

海運(yùn)提單運(yùn)用中的潛在風(fēng)險(xiǎn)，與提單在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中所起的巨大作用和占據(jù)的重要位置成正比的。從事國(guó)際貿(mào)易中，商務(wù)操作人員應(yīng)該對(duì)海運(yùn)提單審核提高警惕性，提高商務(wù)操作業(yè)務(wù)能力，嚴(yán)格海運(yùn)提單的運(yùn)用手續(xù)，同時(shí)規(guī)范和完善航運(yùn)和貨代管理體系，極大地提高貿(mào)易交易的效率與安全性，促進(jìn)貿(mào)易發(fā)展。（作者單位：中化國(guó)際（控股）股份有限公司）

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